Бизнес-планирование «Практические примеры» (стр. 3 )

Бюджет прямых материальных расходов, тыс. руб.
Наименование	янв.13	фев.13	мар.13	апр.13	май.13	июн.13	июл.13	авг.13	сен.13	окт.13	ноя.13	дек.13
Шкаф	0,0	0,0	66,1	105,7	132,1	132,1	132,1	132,1	132,1	132,1	132,1	132,1
Стеллаж	0,0	0,0	15,7	21,0	26,2	26,2	26,2	26,2	26,2	26,2	26,2	26,2
Тумбочка	0,0	0,0	29,7	49,5	74,2	74,2	74,2	74,2	74,2	74,2	74,2	74,2
Стол	0,0	0,0	41,3	62,0	74,4	82,6	82,6	82,6	82,6	82,6	82,6	82,6
Итого	0,0	0,0	152,8	238,1	306,9	315,2	315,2	315,2	315,2	315,2	315,2	315,2

Наименование	1 кв. 2014	2 кв. 2014	3 кв. 2014	4 кв. 2014	2015 год
Шкаф	280,1	420,1	420,1	420,1	1 781,1
Стеллаж	55,6	83,4	83,4	83,4	353,5
Тумбочка	157,3	235,9	235,9	235,9	1 000,3
Стол	175,2	262,8	262,8	262,8	1 114,3
Итого	668,1	1 002,2	1 002,2	1 002,2	4 249,2

Таблица 5

Бюджет общих накладных расходов, тыс. руб.
Наименование издержек	янв.13	фев.13	мар.13	апр.13	май.13	июн.13	июл.13	авг.13	сен.13	окт.13	ноя.13	дек.13
Общепроизводственные расходы
Арендная плата	15,0	15,0	15,0	15,0	15,0	15,0	15,0	15,0	15,0	15,0	15,0	15,0
Электроэнергия			3,2	3,2	3,2	3,2	3,2	3,2	3,2	3,2	3,2	3,2
Коммунальные платежи	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5
Коммерческие расходы
Реклама				30,0	25,0	15,0	15,0	15,0	15,0	15,0	15,0	15,0
Административные расходы
Расходы на содержание офиса	5,0	5,0	5,0	5,0	5,0	5,0	5,0	5,0	5,0	5,0	5,0	5,0
Итого:	22,5	22,5	25,7	55,7	50,7	40,7	40,7	40,7	40,7	40,7	40,7	40,7

Наименование издержек	1 кв. 2014	2 кв. 2014	3 кв. 2014	4 кв. 2014	2015 год
Общепроизводственные расходы
Арендная плата	48,6	48,6	48,6	48,6	206,1
Электроэнергия	10,4	10,4	10,4	10,4	44,0
Коммунальные платежи	7,5	7,5	7,5	7,5	31,8
Коммерческие расходы
Реклама	48,6	48,6	48,6	48,6	206,1
Административные расходы
Расходы на содержание офиса	15,0	15,0	15,0	15,0	60,0
Итого:	130,1	130,1	130,1	130,1	547,9

Таблица 6