Бизнес-планирование «Практические примеры» (стр. 6 )

Источники финансовых средств, тыс. руб.
Займы и кредиты	Сумма	Дата	Срок. мес.	Ставка %	Периодичность выплат процентов	Порядок возврата основной суммы
Кредит	600,0	2-ой месяц	12	14	ежемесячно	ежемесячно
					с 2 месяца	с 2 месяца

	янв.13	фев.13	мар.13	апр.13	май.13	июн.13	июл.13	авг.13	сен.13	окт.13	ноя.13	дек.13	янв.14	фев.14
Поступление кредита		600,0
Кредит на начало периода	0,0	600,0	600,0	550,0	500,0	450,0	400,0	350,0	300,0	250,0	200,0	150,0	100,0	50,0
Выплата кредита	0,0	0,0	50,0	50,0	50,0	50,0	50,0	50,0	50,0	50,0	50,0	50,0	50,0	50,0
Остаток кредита	0,0	600,0	550,0	500,0	450,0	400,0	350,0	300,0	250,0	200,0	150,0	100,0	50,0	0,0
Процент по кредитам	0,0	7,0	7,0	6,4	5,8	5,3	4,7	4,1	3,5	2,9	2,3	1,8	1,2	0,6

Собственный капитал	янв.13	фев.13	мар.13	апр.13	май.13	июн.13
Поступление собственного капитала	150,0	150,0	50,0

Таблица 10

План по прибылям и убыткам (тыс. руб)

Наименование статьи	янв.13	фев.13	мар.13	апр.13	май.13	июн.13	июл.13	авг.13	сен.13	окт.13	ноя.13	дек.13
Выручка от реализации товаров, услуг	0,0	0,0	408,0	630,0	800,0	820,0	820,0	820,0	820,0	820,0	820,0	820,0
Налоги с продаж	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Чистый объем продаж	0,0	0,0	408,0	630,0	800,0	820,0	820,0	820,0	820,0	820,0	820,0	820,0
Сырье и материалы	0,0	0,0	152,8	238,1	306,9	315,2	315,2	315,2	315,2	315,2	315,2	315,2
Сдельная заработная плата с учетом налогов	0,0	0,0	108,4	108,4	108,4	108,4	108,4	108,4	108,4	108,4	108,4	108,4
Другие прямые расходы
Суммарные прямые расходы	0,0	0,0	261,2	346,5	415,3	423,5	423,5	423,5	423,5	423,5	423,5	423,5
МАРЖИНАЛЬНАЯ ПРИБЫЛЬ	0,0	0,0	146,8	283,5	384,7	396,5	396,5	396,5	396,5	396,5	396,5	396,5
Зарплата административного персонала с учетом налогов	57,4	57,4	108,4	108,4	108,4	108,4	108,4	108,4	108,4	108,4	108,4	108,4
Накладные расходы	22,5	22,5	25,7	55,7	50,7	40,7	40,7	40,7	40,7	40,7	40,7	40,7
Суммарные накладные расходы	79,9	79,9	134,1	164,1	159,1	149,1	149,1	149,1	149,1	149,1	149,1	149,1
Амортизация
Налоги	0,0	0,0	2,1	0,0	0,0	2,1	0,0	0,0	2,1	0,0	0,0	2,1
ПРИБЫЛЬ ОТ ПРОДАЖ	-79,9	-79,9	10,7	119,5	225,7	245,3	247,4	247,4	245,3	247,4	247,4	245,3
Проценты по кредитам	0,0	7,0	7,0	6,4	5,8	5,3	4,7	4,1	3,5	2,9	2,3	1,8
Прочие доходы
Прочие расходы
ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛАЖЕНИЯ	-79,9	-86,9	3,7	113,0	219,8	240,0	242,7	243,3	241,8	244,5	245,1	243,5
Убытки предыдущих периодов		-79,9	-166,8	-163,1	-50,1	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
НАЛОГООБЛАГАЕМАЯ ПРИБЫЛЬ	-79,9	-166,8	-163,1	-50,1	169,8	240,0	242,7	243,3	241,8	244,5	245,1	243,5
Единый налог на доход, 15%	0,0	0,0	0,0	0,0	25,5	36,0	36,4	36,5	36,3	36,7	36,8	36,5
Поквартальные выплаты				0,0			61,5			109,2
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ	-79,9	-166,8	-163,1	-50,1	144,3	204,0	206,3	206,8	205,5	207,8	208,3	207,0
Рентабельность по чистой прибыли,%					18,04	24,88	25,16	25,22	25,06	25,34	25,40	25,24

План по прибылям и убыткам (тыс. руб)