Основные направления бюджетной и налоговой политики городского округа город Кумертау Республики Башкортостан на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов (стр. 5 )

городского округа город Кумертау Республики Башкортостан

Расходные параметры бюджета городского округа город Кумертау Республики Башкортостан на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов определены исходя из базовых объемов бюджетных расходов среднесрочного финансового плана городского округа город Кумертау Республики Башкортостан на годы, утвержденных постановлением Администрации от 22 декабря 2011 года № 000.

Проектируемые бюджетные ассигнования будут направлены на решение вопросов местного значения городского округа, установленных Федеральным законом от 01.01.01 года «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации» и реализацию переданных государственных полномочий.

На проектирование расходной части бюджета городского округа город Кумертау Республики Башкортостан на годы существенное влияние оказали принятые как на федеральном, так и республиканском уровне законодательные акты и заявления о приоритетных направлениях государственной политики па ближайшую перспективу, в частности:

1)увеличение фондов оплаты труда работников учреждений бюджетной сферы в рамках исполнения задач, поставленных в Указе Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 000 «О мероприятиях по реализации государственной социальной политики» с учетом возможностей бюджета и соответствующей помощи из федерального и республиканского бюджетов, в том числе на:

- доведение средней заработной платы учителей и педагогических работников общего образования до уровня средней заработной платы по Республике Башкортостан в годах;

- повышение заработной платы других работников учреждений бюджетной сферы в 2013 году в соответствии с решениями, принимаемыми на федеральном уровне, в 2014 и 2015 годах на индексы потребительских цен на товары и услуги;

2) повышение оплаты труда работников органов местного самоуправления;

3)индексация с 1 января 2015 года расходов, предусмотренных па оплату коммунальных услуг, приобретение продуктов питания и медикаментов, по прогнозному уровню инфляции;

4)установление на годы тарифов страховых взносов в государственные внебюджетные фонды на уровне 2013 года;

5)планирование дополнительных ассигнований на уплату земельного налога в связи с отменой льгот по его уплате;

6)планирование дополнительных ассигнований на уплату налога на имущество организаций в связи с отменой льгот по его уплате, которые предусмотрены с учетом обеспечения в размере одной трети необходимых средств за счет повышения эффективности использования имущества муниципальными учреждениями;

7)реализация комплекса мер, направленных на оптимизацию расходных обязательств с целью эффективного использования бюджетных средств и муниципального имущества, в частности сокращение в 2013 году на 20 процентов, в годах на 25 процентов общего объема бюджетных ассигнований бюджета городского округа город Кумертау Республики Башкортостан на исполнение расходных обязательств, за исключением публичных нормативных и других первоочередных социально-значимых обязательств.

С учетом вышеуказанных факторов расходы бюджета городского округа город Кумертау Республики Башкортостан определены на 2013 год в объеме 1 тыс. рублей, с ростом к уровню утвержденного бюджета 2012 года на 46264,8 тыс. рублей или на 6,8 процента, на 2014 год 8 тыс. рублей, с ростом к уровню 2013 года на 78508,7 тыс. рублей или на 10,8 процентов, на 2015 год – 8 тыс. рублей, с ростом к уровню 2014 года на 69182 тыс. рублей или на 8,6 процента.

Структура расходов бюджета по разделам классификации расходов бюджетов характеризуется следующими показателями:

				(тыс. рублей)
Наименование	Утвержденный бюджет 2012 год	2013 год	2014 год	2015 год
ВСЕГО РАСХОДОВ	3	1	8	8
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ	39371,1	43839,9	46610,5	48075,5
Доля в общем объеме расходов, %	5,78	6,02	5,78	5,49
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ	70,0	1300,0	1300,0	1300,0
Доля в общем объеме расходов, %	0,01	0,18	0,16	0,15
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА	28188,0	50449,4	50449,4	49170,8
Доля в общем объеме расходов, %	4,14	6,93	6,26	5,62
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО	61847,6	35595,0	25432,0	17045,0
Доля в общем объеме расходов, %	9,07	4,89	3,15	1,95
ОБРАЗОВАНИЕ	8	9	2	6
Доля в общем объеме расходов, %	69,61	69,88	70,69	70,72
КУЛЬТУРА И КИНЕМАТОГРАФИЯ	23689,2	27710,7	28612,7	31619,7
Доля в общем объеме расходов, %	3,48	3,81	3,55	3,61
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА	44080,6	45518,2	47202,9	48198,2
Доля в общем объеме расходов, %	6,47	6,26	5,85	5,51
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ	7444,0	12164,0	13902,0	14562,0
Доля в общем объеме расходов, %	1,09	1,67	1,72	1,66
СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ	2400,0	2600,0	2600,0	2600,0
Доля в общем объеме расходов, %	0,35	0,36	0,32	0,30
УСЛОВНО УТВЕРЖДЕННЫЕ РАСХОДЫ			20154,0	43767,0
Доля в общем объеме расходов, %			2,50	5,00

Пояснения к формированию бюджетных ассигнований по разделам и подразделам классификации расходов бюджета на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов приведены в соответствующих разделах настоящей пояснительной записки.

Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы»

По разделу запланированы расходы на содержание Администрации, Совета и Финансового управления городского округа город Кумертау Республики Башкортостан, на формирование резервного фонда Администрации городского округа город Кумертау Республики, на мероприятия по оформлению муниципальной собственности, на реализацию городских программ по противодействию коррупции и развитию архивного дела.

Общий объем расходов по разделу «Общегосударственные вопросы» запланирован на 2013 год в сумме 43839,9 тыс. рублей, с ростом к уровню 2012 года на 4468,8 тыс. рублей или на 11,3 процента, на 2014 год 46610,5 тыс. рублей, с ростом к уровню 2013 года на 3210,6 тыс. рублей или на 6,3 процента, на 2015 год 48075,5 тыс. рублей, с ростом к уровню 2014 года на 1465 тыс. рублей или на 3,1 процента.

Наименование показателя	2012 год утвержденный план	Проект
2013 год	2014 год	2015 год
Объем расходов, тыс. рублей	39371,1	43839,9	46610,5	48075,5
Доля в общем объеме расходов бюджета, %	5,78	6,02	5,78	5,49
Прирост (снижение) к предыдущему году, тыс. рублей	X	4468,8	3210,6	1465,0

Расходные обязательства городского округа город Кумертау Республики Башкортостан в сфере обеспечения выполнения функций органами местного самоуправления определяются следующими законодательными и нормативными правовыми актами:

Федеральным законом от 2 марта 2007 года «О муниципальной службе в Российской Федерации»;

Законом Республики Башкортостан от 01.01.01 года «О местном самоуправлении в Республике Башкортостан»;

Законом Республики Башкортостан от 01.01.01 года «О муниципальной службе в Республике Башкортостан»;

постановлением Правительства Республики Башкортостан от 01.01.01 года № 000 «Об утверждении нормативов формирования расходов на оплату труда в органах местного самоуправления в Республике Башкортостан»;

решением Совета городского округа город Кумертау Республики Башкортостан от 01.01.01 года №6-5 «Об утверждении структуры Администрации городского округа город Кумертау Республики Башкортостан» (с изменениями);

решением Совета городского округа город Кумертау Республики Башкортостан от 30 июня 2010 года №37-9 «Об утверждении Положения об оплате труда муниципальных служащих Администрации городского округа город Кумертау Республики Башкортостан»;

решением Совета городского округа город Кумертау Республики Башкортостан от 01.01.01 года №37-10 «Об утверждении Положения о материальном стимулировании труда работников Администрации городского округа город Кумертау Республики Башкортостан» (с изменениями);

решением Совета городского округа город Кумертау Республики Башкортостан от 30 августа 2012 года №6-5 «Об утверждении долгосрочной муниципальной целевой программы «Развитие архивного дела в городском округе город Кумертау Республики Башкортостан на годы»;

решением Совета городского округа город Кумертау Республики Башкортостан №39-7 от 26 августа 2010 года «Об утверждении Положения об оплате труда муниципальных служащих аппарата Совета городского округа город Кумертау Республики Башкортостан»;