Проспект ценных бумаг (стр. 40 )

На основании приказа от 01.01.2001 года № 000 проведена инвентаризация имущества и финансовых обязательств, в том числе:

-  основных средств по состоянию на 31.10.2006 года

-  незавершенного капитального строительства, незавершенного производства на 31.12.2006 года

-  расчетов по долгосрочным и краткосрочным финансовым вложениям на 31.12.2006 года

-  расчетов с банками и другими кредитными учреждениями, с бюджетом, покупателями, поставщиками, подотчетными лицами, работниками, другими дебиторами и кредиторами на 31.12.2006 года

-  денежных средств, денежных документов, бланков строгой отчетности

Проведенная инвентаризация подтверждает данные, отраженные в отчетности генерирующая компания № 10».

3.12. Прибыль.

Чистая прибыль предприятия за отчетный год составила 322 млн. руб., нераспределенная прибыль отчетного года составляет 75 млн. руб., по итогам работы за 6 месяцев 2006 года были начислены дивиденды в сумме 247 млн. руб.

Нераспределенная прибыль прошлых лет, отраженная в отчетности по состоянию на 31.12.2006 года составляет 2218 млн. руб., указанная сумма сформировалась за счет:

Уставных капиталов присоединенных обществ – 2268 млн. руб. ( - 2258 млн. руб., -10» - 10 млн. руб.)

Нераспределенной прибыли прошлых лет - 314 млн. руб.

Нераспределенного убытка по деятельности за 11 месяцев 2006 года – (110) млн. руб.

Неиспользованного резервного капитала - 13 млн. руб.

Нераспределенной прибыли по деятельности -10» (до реорганизации) за 11 месяцев 2006 года – 2 млн. руб.

Непокрытого убытка прошлых лет - (269) млн. руб.

Постоянные и временные налоговые обязательства

Условный доход за 2006 год сформирован в сумме 112 млн. руб.

В соответствии с ПБУ 18/02 исчислялись и учитывались на счетах бухгалтерского учета постоянные налоговые обязательства, а также отложенные налоговые активы и отложенные налоговые обязательства.

В отчетном налоговом периоде возникли постоянные налогооблагаемые разницы в общей сумме 31 млн. руб., в том числе:

- по амортизации - 4 млн. руб.

- по расходам на страхование - 10 млн. руб.

- прочие постоянные разницы – 17 млн. руб.

В отчетном периоде отложенные налоговые активы сформированы в общей сумме 5 млн. руб., в том числе:

- по амортизации - 4 млн. руб.

- прочие – 1 млн. руб.

Отложенные налоговые обязательства сформированы в отчетном периоде в общей сумме 21 млн. руб., в том числе:

-  по амортизации – 20 млн. руб.

-  прочие – 1 млн. руб.

Текущий налог на прибыль исчислен в сумме 127 млн. руб.

3.14. Уплачиваемые налоги

В соответствии с действующим законодательством Общество исчисляло и уплачивало следующие виды налогов:

Налог на прибыль

Налог на добавленную стоимость

Налог на имущество

Земельный налог

Водный налог

Транспортный налог

Единый социальный налог

Кроме того, в качестве налогового агента Общество производило удержание и перечисление в бюджет налога на доходы физических лиц.

Налоги исчислялись в соответствии с общим режимом налогообложения.

3.15. Финансовое положение Общества

Основные результаты финансовой деятельности -10» за 2006 г. представлены в таблице

№	Наименование показателя	Ед. изм.	2006 г.
1	Выручка от продажи товаров	Млн..руб.	9 746
2	Себестоимость проданных товаров	млн. руб.	9 194
3	Прибыль от продаж	млн. руб.	552
4	Чистая прибыль	млн. руб.	322
5	Рентабельность продаж	%	5,66
6	Рентабельность собственного капитала	%	2,06
7	Рентабельность активов	%	1,85
8	Коэффициент текущей ликвидности (N значение не менее 2)		1,7
9	Коэффициент срочной ликвидности (N значение >=1)		1,13
10	Коэффициент абсолютной ликвидности (N значение 0,2-0,5)		0,15
11	Коэффициент финансовой независимости		0,87
12	Величина дебиторской задолженности	млн. руб.	2741
13	Величина кредиторской задолженности	млн. руб.	1558
14	Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности		1,76
15	Стоимость чистых активов (на конец года)	млн. руб.	20130

* Показатели рентабельности, ликвидности, финансовой устойчивости и деловой активности (строки 5-12) рассчитаны в соответствии с методикой оценки финансового состояния ДЗО РАО «ЕЭС России» от 07.02.03 № ДЖ-556

** Расчет чистых активов проведен в соответствии с порядком оценки стоимости чистых активов акционерных обществ, утвержденных приказом Минфина и ФКЦБ н/03-6/пз.

a.  Аффилированные лица

– Председатель Совета директоров

– заместитель Председателя Совета директоров

– член Совета директоров

- член Совета директоров

- член Совета директоров

- член Совета директоров

- член Совета директоров

- член Совета директоров

- член Совета директоров

- член Совета директоров

- член Совета директоров

– Председатель Правления Общества

- член Правления Общества

– член Правления Общества – член Правления Общества

энергосбытовая компания»

энергетическая управляющая компания»

«ЕЭС России»

компания «АБ Финанс»

дача»

-Холдинг

Операциями Общества с аффилированными лицами являются выплаты вознаграждений членам Совета директоров. Сумма выплаченных за отчетный период вознаграждений составляет 6,7 млн. руб.

Между генерирующая компания № 10» и «ЕЭС России» заключен договор доверительного управления акциями энергосбытовая компания» (от 01.01.2001 года № 07/12-1). Данный договор одобрен Советом директоров (протокол /06).

Решением единственного акционера -10» (Правлением «ЕЭС России» утвержден договор о присоединении генерирующая компания», -10» к региональная генерирующая компания» от 01.01.2001 года № 60.

, и являются дочерними обществами Компании, с ними заключены договора на предоставление в аренду имущества, а так же на оказание услуг по ремонтам.

3.17. Условные факты хозяйственной деятельности

Между генерирующая компания № 10» и «ЕЭС России» заключен договор доверительного управления 100 % акций энергосбытовая компания» (от 01.01.2001 года № 07/12-1). Данный договор одобрен Советом директоров (протокол /06).

Кроме того, Обществом заключены Соглашения о солидарной ответственности перед кредиторами по обязательствам, возникшим до реорганизации (15,4 %) и .

3.18. События после отчетной даты

- 26.01.2007 года Инспекцией ФНС РФ по Тракторозаводскому району г. Челябинска в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о государственной регистрации изменений к Уставу -10», связанных с увеличением уставного капитала на номинальную стоимость дополнительных обыкновенных именных акций, размещенных в порядке конвертации акций генерирующая компания» и -10», присоединенных к региональная генерирующая компания» (с 01.12.2006 года переименовано в -10».

После государственной регистрации указанных изменений к Уставу -10» уставный капитал Общества составляет 718 млн. руб.

-10» размещены обыкновенные именные акции одинаковой номинальной стоимостью 1.66 рубля каждая в количестве штук на общую сумму по номинальной стоимости 718 млн. руб.

-02.02.07 года распоряжением Главы города Челябинска утвержден Акт приемочной комиссии о приеме в эксплуатацию законченного строительством объекта (пусковой комплекс энергоблока № 2 Челябинской ТЭЦ-3). Данный объект по состоянию на 31.12.2006 года учитывался в составе объектов незавершенного строительства.

- На основании Приказа «ЕЭС России» от 01.01.2001 года № 000 Обществом проводится работа по проведению переоценки стоимости основных средств по состоянию на 01.01.2007 года. Результаты переоценки будут отражены в первом квартале 2007 года.

Генеральный директор

Главный бухгалтер

Приложение 3. Сведения о лице, предоставляющем поручительство по Облигациям выпуска Общество с ограниченной ответственностью 10-Финанс»

В соответствии с требованиями пункта 9.1.2. приложения 8 к «Положению о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденному Приказом ФСФР России N 06-117/ пз-н от 01.01.2001, в случае если исполнение обязательств по Облигациям обеспечивается поручительством третьего лица (лиц), являющихся юридическими лицами по законодательству места регистрации, по такому лицу дополнительно раскрываются сведения, предусмотренные разделами III (за исключением пункта 3.4.), IV – VIII, X Проспекта ценных бумаг.

Ниже приводится указанная информация о поручителе по Облигациям данного выпуска -10-Финанс» (далее по тексту данного приложения – Поручитель или Общество).

III. Основная информация о финансово-экономическом состоянии поручителя

3.1. Показатели финансово-экономической деятельности поручителя

Динамика показателей, характеризующих финансовое состояние поручителя, за каждый завершенный финансовый год, а также за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг (информация приводится в виде таблицы, показатели рассчитываются на дату окончания каждого завершенного финансового года и на дату окончания последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг).

Поручитель создан 09 апреля 2007 года и информация приводится по данным бухгалтерской отчётности за период с 09 апреля 2007 года по 11 апреля 2007 года.

Наименование показателя	Отчётный период
09.04.07-11.04.07
Стоимость чистых активов поручителя, тыс. руб.	10
Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, %	0
Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, %	0
Покрытие платежей по обслуживанию долгов, %	0
Уровень просроченной задолженности, %	0
Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз	0
Доля дивидендов в прибыли, %	0
Производительность труда, тыс. руб./чел.	0
Амортизация к объему выручки, %	0

Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная «Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 01.01.01 года № 06-117/пз-н (в ред. от 01.01.2001).

Анализ платежеспособности и финансового положения поручителя на основе экономического анализа динамики приведенных показателей.

Так как Поручитель создан 09 апреля 2007 года анализ платежеспособности и уровня кредитного риска, а также финансового положения Поручителя на основе экономического анализа динамики показателей не представляется возможным.

По данным бухгалтерской отчётности стоимость чистых активов на 12.04.2007 составляет 10 000 (Десять тысяч) рублей.

Поручитель с даты образования (09.04.2007) не осуществлял финансово - хозяйственной деятельности.

Просроченная задолженность и дебиторская задолженность отсутствуют, дивиденды не выплачивались, амортизация не начислялась.

3.2. Рыночная капитализация поручителя

Рыночная капитализация поручителя за каждый завершенный финансовый год, с указанием сведений о рыночной капитализации на дату завершения каждого финансового года и на дату окончания последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг.

Рыночная капитализация не рассчитывалась, так как Поручитель не является акционерным обществом.

3.3. Обязательства поручителя

3.3.1. Кредиторская задолженность

Общая сумма кредиторской задолженности поручителя (сумма долгосрочных и краткосрочных обязательств поручителя за вычетом задолженности участникам (учредителям) по выплате доходов, доходов будущих периодов, резервов предстоящих расходов и платежей) с отдельным указанием общей суммы просроченной кредиторской задолженности за за каждый завершенный финансовый год (значения показателей приводятся на дату окончания каждого завершенного финансового года).

Поручитель создан 09 апреля 2007 года и информация приводится по данным бухгалтерской отчётности за период с 09 апреля 2007 года по 11 апреля 2007 года.

Наименование показателя	09.– 11.04.07
Общая сумма кредиторской задолженности, тыс. руб.	0
Общая сумма просроченной кредиторской задолженности, тыс. руб.	0

У Поручителя отсутствует просроченная кредиторская задолженность.

Структура кредиторской задолженности поручителя с указанием срока исполнения обязательств за последний завершенный финансовый год и последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг в виде таблицы, значения показателей приводятся на дату окончания последнего завершенного финансового года и последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг.

Поручитель создан 09 апреля 2007 года и информация приводится по данным бухгалтерской отчётности по состоянию на 11.04.2007.

Наименование кредиторской задолженности	По состоянию на 11.04.2007
До одного года	Свыше одного года
Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками, тыс. руб.	0	0
в том числе просроченная, тыс. руб.	-	-
Кредиторская задолженность перед персоналом организации, тыс. руб.	0	0
в том числе просроченная, тыс. руб.	-	-
Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами, тыс. руб.	0	0
в том числе просроченная, тыс. руб.	-	-
Кредиты, тыс. руб.	0	0
в том числе просроченные, тыс. руб.	-	-
Займы, всего, тыс. руб.	0	0
в том числе просроченные, тыс. руб.	-	-
в том числе облигационные займы, тыс. руб.	0	0
в том числе просроченные облигационные займы, тыс. руб.	-	-
Прочая кредиторская задолженность, тыс. руб.	0	0
в том числе просроченная, тыс. руб.	-	-
Итого, руб.	0	0
в том числе итого просроченная, тыс. руб.	-	-

Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности за последний завершенный отчётный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг.