Технико-экономическое обоснование АСОИУ предприятия (стр. 7 )

Таблица 9

Динамика роста заработной платы за период годы

Годы	2000	2003	2005	2006	2007	2008
Среднемесячный доход на человека (рублей)	882	2708	4020	5347	6907	8900

При расчете экономической эффективности проекта необходимо учитывать наличие инфляции. Поэтому для сопоставимости результатов расчетов доходов, прибыли и других показателей фирмы необходимо все данные привести к одному году, называемому базовым. В качестве базового выберем 2008 год и будем полагать, что коэффициент инфляции за период годы составлял и будет составлять 12%.

Планирование заработной платы работников фирмы должно увязываться с ростом среднемесячных доходов населения г. Камышина. Прогноз среднемесячных доходов в г. Камышине на человека, в конце концов, необходимо получить в ценах базового 2008 года. Решение этой задачи разбивается на два этапа. На первом этапе на фактическом материале за период 2000 – 2008 гг (таблица 9) вычисляется годовой коэффициент роста среднемесячных доходов rg = Zg / Zg-1 , где Zg – это средний доход, который население г. Камышина получило в g – м году. За последние три года рассматриваемого периода этот коэффициент колебался около значения, равного 1.3, поэтому полагаем, что он останется таким и в последующие годы.

На втором этапе прогнозные величины среднемесячного дохода в реальных ценах каждого года переводятся в базовые, имея в виду коэффициент инфляции, равный 12%. Результаты экстраполяции среднемесячного дохода и его приведения к базовому году приводятся таблице 10.

Таблица 10

Прогноз среднемесячных доходов населения в г. Камышине

(в ценах базового 2008 года)

Годы	2008	2009	2010	2011
Среднемесячный доход	8900	хххх	хххх	хххх

Для того, чтобы рассчитать эффективность рассматриваемого проекта, необходимо для каждого из годов планируемого периода рассчитать прогнозируемую прибыль. Расчет прибыли можно осуществить с использованием таблиц 'Исходные данные для расчета прибыли' и 'Расчет прибыли', содержание которых для 2008 года приводится ниже.

Таблица 11

Исходные данные для расчета прибыли, полученной в 2008 году

Наименование показателя	Значение
Норма выработки рабочего в месяц	24000
Доля зарплаты рабочих в объеме работ	0,4
Средняя зарплата рабочего	11520
Количество собственных рабочих	16,5
Количество наемных рабочих	1
Норма выработки прораба в месяц	200000
Доля зарплаты прораба от объема работ	0,085
Средняя зарплата прораба	16422
Количество прорабов	2,5
Удельная площадь складских помещений (м2/руб)	0,000003
Доля затрат на расходные материалы	0,017
Доля амортизации механизмов в объеме работ	0,004
Цена аренды складских помещений(руб/м2)	3000
Цена аренды помещений под офис(руб)	12000
Коэффициент начисления налога на доход	0,06
Доля выплат в ПФ от фонда зарплаты	0,14

Таблица 12

Расчет прибыли, полученной в 2008 году

Наименование показателя	Значение (руб.)
Доход	6000000
Заработная плата рабочих	2368800
Затраты на расходные материалы	102000
Амортизация механизмов и инструментов	24000
Плата за аренду помещения под склад	95400
Плата за аренду помещения под офис	12000
Налог на сумму дохода	360000
Заработная плата прорабов	492660
Зарплата директора	264000
Зарплата секретаря	60000
Зарплата главного инженера	216000
Зарплата бухгалтера	84000
Зарплата водителя-экспедитора	108000
Выплаты в пенсионный фонд	1630364
Расходы на рекламу	18000
Прочие расходы	60000
Итого расходы	5895224
Прибыль	6

Некоторые из показателей, используемых в рассматриваемых таблицах, задаются как исходные, а остальные рассчитываются на базе исходных показателей. В таблице 'Исходные данные для расчета прибыли', как исходные, выступают следующие показатели:

Норма выработки рабочего в месяц,

Доля зарплаты рабочих в объеме работ,

Количество собственных рабочих,

Норма выработки прораба в месяц,

Доля зарплаты прораба от объема работ,

Доля затрат на расходные материалы,

Доля амортизации механизмов в объеме работ,

Цена аренды складских помещений(руб/м2),

Цена аренды помещений под офис(руб),

Коэффициент начисления налога на доход,

Доля выплат в ПФ от фонда зарплаты.

Остальные показатели в этой таблице рассчитываются по следующим формулам:

Средняя зарплата рабочего = Норма выработки рабочего в месяц * Доля зарплаты рабочих в объеме работ;

Количество наемных рабочих = Доход / Норма выработки рабочего в месяц - Количество собственных рабочих;

Средняя зарплата прораба = Норма выработки прораба в месяц * Доля зарплаты прораба от объема работ;

Количество прорабов = Доход / Норма выработки прораба в месяц;

Удельная площадь складских помещений (м2/руб) = 16 / Доход.

В таблице 'Расчет прибыли', как исходные выступают следующие показатели: доход, зарплата директора, зарплата секретаря, зарплата главного инженера, зарплата бухгалтера, зарплата водителя-экспедитора, расходы на рекламу и прочие расходы. Остальные показатели в этой таблице рассчитываются по следующим формулам:

Заработная плата рабочих = Доход * Доля зарплаты рабочих в объеме работ;

Затраты на расходные материалы = Доход * Доля затрат на расходные материалы;

Амортизация механизмов и инструментов = Доход * Доля амортизации механизмов в объеме работ;

Плата за аренду помещения под склад = Доход * Удельная площадь складских помещений * Цена аренды складских помещений;

Плата за аренду помещения под офис = Цена аренды помещений под офис;

Налог на сумму дохода = Доход * Коэффициент начисления налога на доход;

Заработная плата прорабов = Доход * Доля зарплаты прораба от объема работ;

Выплаты в пенсионный фонд = Доля выплат в ПФ от фонда зарплаты * (Зарплата директора + Зарплата секретаря + Зарплата главного инженера + Зарплата бухгалтера + Зарплата водителя-экспедитора + Средняя зарплата рабочего * Количество собственных рабочих + Заработная плата прорабов);

Итого расходы равняется сумме всех расходов;

Прибыль = Доход - Итого расходы.

Результаты расчета прибыли в ценах 2008 года для всех годов планируемого периода представлены в приведенных ниже таблицах 13 и 14. При этом полагается, что за счет внедрения новых технологий работ и лучшей организации строительного производства каждый год нормы выработки рабочего и прораба в месяц возрастают на 20%, то есть в 1.2 раза, а объемы работ планируются в соответствии с таблицей 8 'Этапы роста объемов производства и численности коллектива предприятия'.

Расчетная суммарная прибыль предприятия в ценах 2008 года за три года с 2009 по 2011 год составляет хххххххх рублей. если же учесть, что директором предприятия является его владелец, то имеет смысл в качестве результата деятельности организации рассматривать прибыль плюс заработная плата директора. Этот показатель равен уууууу рублей.

Таблица 13

Исходные данные для расчета прибыли, прогнозируемой на гг

Наименование показателя	2009 г.	2010 г.	2011 г.
Норма выработки рабочего в месяц	28800	34560	42000
Доля зарплаты рабочих в объеме работ	0,41	0,43	0,435
Средняя зарплата рабочего
Количество собственных рабочих
Количество наемных рабочих
Норма выработки прораба в месяц	240000	288000	345000
Доля зарплаты прораба от объема работ	0,085	0,085	0,085
Средняя зарплата прораба
Количество прорабов
Удельная площадь складских помещений (м2/руб)
Доля затрат на расходные материалы	0,017	0,017	0,017
Доля амортизации механизмов в объеме работ	0,004	0,004	0,004
Цена аренды складских помещений(руб/м2)	3000	3000	3000
Цена аренды помещений под офис(руб)	12000	12000	12000
Коэффициент начисления налога на доход	0,06	0,06	0,06
Доля выплат в ПФ от фонда зарплаты	0,14	0,14	0,14

Таблица 14

Расчет прибыли, прогнозируемой на 2годы

Наименование показателя	2009 (руб.)	2010 (руб.)	2011 (руб.)
Доход
Заработная плата рабочих
Затраты на расходные материалы
Амортизация механизмов и инструментов
Плата за аренду помещения под склад
Плата за аренду помещения под офис
Налог на сумму дохода
Заработная плата прорабов
Зарплата директора	360000	420000	480000
Зарплата секретаря	60000	66000	84000
Зарплата главного инженера	264000	300000	336000
Зарплата бухгалтера	90000	96000	120000
Зарплата водителя-экспедитора	126000	138000	156000
Выплаты в пенсионный фонд
Расходы на рекламу	25200	32400	42000
Прочие расходы	84000	108000	120000
Итого расходы
Прибыль

В этом расчете не учтены расходы на проектирование АСОИУ, вычислительные средства и программное обеспечение, которые, исходя из прогноза среднемесячного дохода населения в течение периода планирования (см. таблицу 10) и трудоемкости разработки задач управления предприятием (таблица 7) оцениваются в zzzzzzz рублей. Таким образом, окончательно получаем расчетный результат деятельности предприятия к концу периода ввода в эксплуатацию АСОИУ предприятия в сумме zzzzzzz рублей. Эффективность использования АСОИУ имеет смысл оценивать по двум показателям:

по конечному результату, сравнивая расчетный результат деятельности предприятия в 2011 году с результатом текущего года и

по суммарному результату, сравнивая расчетный суммарный результат деятельности предприятия за период с 2009 года по 2011 год за вычетом расходов на проектирование и введения в действие АСОИУ с суммарным результатом, полученным путем умножения результата текущего года, умноженного на 3 (если ничего не делать, то все остается так, как сейчас).

По первому показателю имеем коэффициент эффективности

K э1 = ххххххх/ 104775 = ,

то есть к концу периода ввода в действие АСОИУ годовая прибыль предприятия возрастает приблизительно в раза.

По второму показателю имеем коэффициент эффективности

K э2 = (yyyyyyy-zzzzzzz) / (104775*3) = ,

то есть с учетом расходов на проектирование и ввод в действие АСОИУ суммарная прибыль предприятия за весь период 2009 – 2011 годы возрастает на %.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Представленный расчет экономической эффективности проекта показывает, что

существует вариант развития предприятия, при котором его годовая прибыль возрастает на %,

затраты на автоматизацию управления предприятием за период 2009 – 2011годы не только окупаются, но и приносят значительную дополнительную суммарную прибыль в размере % по сравнению с вариантом, когда никаких усилий по совершенствованию его системы управления и его развитию не осуществляется.

Список использованной литературы

1. Н., Денисов теории систем и системного анализа. – СПб: Издательство СПбГПУ, 2005.

2. З., , Попов автоматизированных информационных систем. – М: ФОРУМ-ИНФРА-М, 2005.

3. Системология инженерных знаний: Учеб. пособие для вузов. – М.: Изд-во МГТУ им. , 2001. –376 с., ил. (Сер. Информатика в техническом университете)

Составитель: Борис Афанасьевич Сидристый

ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ АСОИУ

ПРЕДПРИЯТИЯ

Методические указания к практическим занятиям по дисциплине

«Проектирование АСОИУ»

Под редакцией автора

Темплан 2010 г., поз. № 20К.

Подписано в печать г. Формат 60×84 1/16.

Бумага листовая. Печать офсетная.

Усл. печ. л. 2,19. Усл. авт. л. 2,0.

Тираж 50 экз. Заказ №

Волгоградский государственный технический университет

г. Волгоград, пр. Ленина, 28, корп. 1.

Отпечатано в КТИ

, каб. 4.5