Объем и структура продаж (стр. 1 )

2.5.1  Объем и структура продаж

1.  Структура продаж по видам продукции:

Вид продукции	Факт 2011 г., тыс. руб.	Удельный вес, %	Факт 2012 г., тыс. руб.	Удельный вес, %	Динамика (факт 2012 г. к факту за 2011 г.), %	Отклонение (факт 2012 г. от факта 2011 г.), тыс. руб.
Объем реализации (выручка)	1 ,6	100,0%	1 ,1	100,0%	80,3%	-,5
Серийная продукция	1 ,2	96,1%	1 ,4	95,4%	79,7%	-,8
поставки по госзаказу	,0	18,6%	,9	54,2%	233,6%	,9
экспортные поставки	1 ,2	76,2%	,9	41,2%	43,4%	-,3
поставки по прочим договорам	24 228,0	1,3%	612,6	0,0%	2,5%	,4
НИОКР	64 182,0	3,4%	49 101,4	3,2%	76,5%	,7
поставки по госзаказу	64 182,0	3,4%	23 620,9	1,6%	36,8%	,1
НИОКР по прочим договорам			25 480,4	1,7%		25 480,4
Работы и услуги (кроме НИОКР)	9 886,4	0,5%	20 593,3	1,4%	208,3%	10 706,9

Структура выручки по видам продукции в 2011 г. и в 2012 г.

Выводы и комментарии:

1.  Вся выпускаемая Обществом продукция относится к продукции военного назначения.

2.  Объем реализации продукции в 2012 г. по сравнению с 2011 г. снизился на 20%, что в основном связано с изменением структуры выручки по рынкам сбыта, снижением доли экспортных поставок.

3.  Основную долю в структуре выручки по видам продукции занимают поставки серийной продукции (95%).

4.  В целом структура выручки по видам продукции 2012 года по сравнению с 2011 годом практически не изменилась.

2. Структура продаж по рынкам сбыта продукции:

Период проводки	Факт 2011 г. тыс. руб.	Удельный вес, %	Факт 2012 г. тыс. руб.	Удельный вес, %	Динамика (факт 2012 г. к факту 2011 г.), %	Отклонение (факт 2012 г. от факта 2011 г.), тыс. руб.
Выручка от реализации продукции	1	100	1	100	80	-
по госзаказу		22%		56%	203
в качестве прямых исполнителей		27%		37%	273
в качестве соисполнителей		73%		63%	177
на экспорт	1	76%		41%	43	-
в качестве прямых исполнителей	1	71%	18 471	3%	2	-1
в качестве соисполнителей		29%		97%	147
по прочим договорам	34 114	2%	46 686	3%	108	1 865

Структура выручки по рынкам сбыта в 2011 г. и в 2012 г.

Выводы и комментарии:

1.  Структура продаж по рынкам сбыта в 2012 г. претерпела существенные изменения. Значительно возросла доля государственных заказов в общем объеме выручки - с 22% до 56%, сегмент экспорта сократился на 35%.

2.5.2  Отчет о финансовых результатах. Бюджет себестоимости и рентабельности.

1. Отчет о финансовых результатах за 2012 год

Наименование показателя	Код	Факт 2011 г. тыс. руб.	Факт 2012 г. тыс. руб.	Динамика (факт 2012 г. к факту 2011 г.), %
Выручка	2110	1	1	80%
Себестоимость продаж	2120		1	112%
Валовая прибыль (убыток)	2100			46%
Коммерческие расходы, в том числе:	2210		34 081	12%
Управленческие расходы	2220
Прибыль (убыток) от продаж	2200			61%
Доходы от участия в других организациях	2310
Проценты к получению	2320	59 335	79 597	134%
Прочие доходы	2340	23 342	16 140	69%
Прочие расходы	2350	25 232	70 540	280%
Прибыль (убыток) до налогообложения	2300			60%
Текущий налог на прибыль	2410		75 145	50%
в т. ч. постоянные налоговые обязательства (активы)	2421	22 744	18 012	79%
Изменение отложенных налоговых обязательств	2430	23 444	26 340	112%
Изменение отложенных налоговых активов	2450	30 938	2 499	8%
Прочее	2460		3 573
Чистая прибыль (убыток)	2400			58%
СПРАВОЧНО
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода	2510
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода	2520
Совокупный финансовый результат периода	2500			58%
Базовая прибыль (убыток) на акцию	2900	0,5154	0,3002	58%
Разводненная прибыль (убыток) на акцию	2910

Структура отчета о финансовых результатах в 2011 г. и в 2012 г.