О депозитарной деятельности (Операционные условия депозитария ОАО "Липецккомбанк") (стр. 1 )

Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" () Банковская группа ЗЕНИТ

УТВЕРЖДАЮ Генеральный директор 2011

ПОЛОЖЕНИЕ

27. № 110

г. Липецк

О депозитарной деятельности

(Операционные условия

Депозитария ОАО "Липецккомбанк")

СОДЕРЖАНИЕ

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ ………………………………...……..……………………………………....……...4

2. АНАЛИТИЧЕСКИЙ И СИНТНТИЧЕСКИЙ УЧЕТ ЦЕННЫХ БУМАГ……..……...…………….…...4

2.1. Учет ценных бумаг на аналитических и синтетических счетах депо ……………………….....................4

2.2. Организация учетных регистров Депозитария …………….…………………………………...……….…4

2.3. Оформление учетных регистров ………………………...………...…………………………………….…..4

2.4. Регистры аналитического депозитарного учета …………...………………………………….....................5

2.5. Регистры синтетического депозитарного учета …………..………………………………….....................7

2.6. Хранение материалов учета ………………………………..………………………………………………..8

3. СЧЕТА ДЕПО ……………………………………………...…………...……………………………………….8

4. ПОРЯДОК ИСПОЛНЕНИЯ ДЕПОЗИТАРНЫХ ОПЕРАЦИЙ ………………………………...……….14

5. ДОКУМЕНТООБОРОТ ………………………………………………………………………………………16

6. ОСОБЕННОСТИ ПРИЕМА ХРАНЕНИЯ И ВЫДАЧИ ДЕПОНЕНТАМ НАЛИЧНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ ……………………………………………………………………………………………….20

7. ПОРЯДОК РАБОТЫ ДЕПОЗИТАРИЯ БАНКА С ФИЛИАЛАМИ БАНКА …………………….……21

8. ВЗАИМООТНОШЕНИЯ ДЕПОЗИТАРИЯ С РЕЕСТРОДЕРЖАТЕЛЯМИ И ДРУГИМИ ДЕПОЗИТАРИЯМИ ………..……………………………………………….. ………………….………………23

9. ПРОЦЕДУРА РАССМОТРЕНИЯ ЖАЛОБ И ЗАПРОСОВ КЛИЕНТОВ ………………………..…....24

10. ВНУТРЕННИЙ КОНТРОЛЬ ЗА ИСПОЛНЕНИЕМ ДЕПОЗИТАРНЫХ ОПЕРАЦИЙ ……………24

11. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ………..………………………………………………………….25

Приложение Журнал регистрации входящих документов…..…………………………………………26

Приложение Журнал регистрации исходящих документов……………..……………………………..26

Приложение Анкета выпуска ценных бумаг……………….…….………………………………………27

Приложение Инвентарная карточка ценных бумаг………………….…………………………………28

Приложение Журнал регистрации счетов депо……………………….……………………..…………..29

Приложение Журнал оборотов лицевого счета депо…………………….…………………….………..29

Приложение Проверочная ведомость остатков лицевых счетов.……….…………………………….30

Приложение Сводная карточка выпуска ценных бумаг……………………………………………….31

Приложение Краткий баланс депо……………………………………………….……………….………..31

Приложение Обобщенный баланс депо………………………………………………………………….32

Приложение Полный баланс депо………………………………………………………………..………32

Приложение Оборотная ведомость……………………………………………………………………….33

Приложение Суммарная оборотная ведомость……………………………………………..…………..33

Приложение Журнал проводок…………………………………………………………….……………..34

Приложение Распоряжение о проведении операций(открытие/закрытие счетов и т. д.) ..………..35

Приложение Распоряжеие о приеме ценных бумаг на хранение……………………………………..36

Приложение Распоряжеие о снятии ценных бумаг с хранения ...……….…………………………...37

Приложение Служебная записка от филиалов и структурных подразделений Банка о допуске к обслуживанию ценных бумаг в Депозитарии …………….…………………………………………………..38

Приложение Распоряжение Руководства о допуске к обслуживанию ценных бумаг в Депозитарии. ………………….…………………………………………………………………….......................39

Приложение Служебная записка от филиалов/Доп. офисов о приеме на хранение и учет ценных бумаг…………………………………………………………………...…………… ……………………………...40

Приложение Распоряжение Руководства о приеме на хранение и учет ценных бумаг………...….41

Приложение Служебная записка от филиалов/Доп. офисов о снятии с хранения ценных бумаг (в случае погашения ценных бумаг)........................................................................................................................42

Приложение Распоряжение Руководства о снятии с хранения ценных бумаг (в случае предъявления ценных бумаг к погашению)…………………………………………………………………..43

Приложение Служебная записка от филиалов/Доп. офисов о снятии с учета ценных бумаг (в случае погашения ценных бумаг)………………………………………………………………………………44

Приложение Распоряжение Руководства о снятии с учета ценных бумаг (в случае погашения ценных бумаг)……………………………………………………………………………………………………..45

Приложение Служебна записка от филиалов/Доп. офисов о снятии с учета и хранения ценных бумаг(в случае продажи ценных бумаг)………………………………………………….….…………………46

Приложение Распоряжение Руководства о снятии с учета и хранени яценных бумаг (в случае продажи ценных бумаг)………………………………………………………………………………..…………47

Приложение мемориальный ордер приема/снятия с хранения ценных бумаг…………………....47

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Депозитарий ОАО "Липецккомбанк" (далее – Депозитарий) – обособленное структурное подразделение ОАО "Липецккомбанк", исключительным видом деятельности которого является оказание депозитарных и сопутствующих им услуг в объеме и порядке, предусмотренном Клиентским регламентом Депозитария.

Хранилище Депозитария – кассовый узел ОАО "Липецккомбанк" руководствуется в своей деятельности внутренними Положениями Банка и нормативными и законодательными актами Банка России, регламентирующими порядок ведения кассовых операций, а также настоящим Положением о депозитарной деятельности(Операционные условия Депозитария (далее по тексту – Условия).

Организацию работы Депозитария, руководство его текущей деятельностью и оперативный контроль за исполнением депозитарных операций возложен на Начальника Депозитария. Назначение Начальника Депозитария осуществляется приказом Генерального директора ОАО "Липецккомбанк".

Сотрудники Депозитария в своей деятельности руководствуются законодательством Российской Федерации и нормативными документами Банка России и других органов государственной власти и управления, регулирующих деятельность коммерческих банков, в том числе: Постановлением ФКЦБ России № 36 от 01.01.2001г «Об утверждении Положения о депозитарной деятельности в Российской Федерации, установления порядка введения его в действие и области применения», Инструкцией Банка России № 44 от 01.01.2001г. «Правила ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации», Уставом Банка, лицензией профессионального участника рынка ценных бумаг, решениями Общего собрания акционеров, Советом Директоров, Дирекцией Банка, внутренними документами Банка, регламентирующими порядок проведения депозитарных операций, настоящим Положением, Должностными инструкциями сотрудников, распоряжениями Руководства Банка.

Настоящие Условия подлежат безусловному и обязательному выполнению всеми сотрудниками Депозитария. Сотрудник Депозитария должен быть ознакомлен с ними под роспись до начала выполнения своих должностных обязанностей.

Настоящие Условия могут быть изменены или дополнены в целях совершенствования технологии депозитарного учета, а также для приведения в соответствие с законодательными и нормативно-правовыми актами, регулирующими депозитарную деятельность в Российской Федерации. Дополнения и изменения Условий утверждаются Генеральным директором ОАО "Липецккомбанк".

Задачи и Функции Депозитария определяются Положением о Депозитарии.

1.  АНАЛИТИЧЕСКИЙ И СИНТЕТИЧЕСКИЙ УЧЕТ ЦЕННЫХ БУМАГ

В соответствии с требованиями Постановлений ФСФР России и нормативных актов Банка России (далее – регулирующие органы) Депозитарий ведет регистры аналитического и синтетического депозитарного учета. Учет ценных бумаг на аналитических и синтетических счетах депо Депозитарий ведет в штуках.

Учетные регистры Депозитария организуются в форме анкет или журналов.

1.1.1.  Анкета – учетный регистр, в котором отражаются текущие значения реквизитов объектов депозитарного учета.

1.1.2.  Журнал – учетный регистр, который состоит из последовательных записей.

Все учетные регистры Депозитария оформляются в соответствии с требованиями нормативных актов регулирующих органов и хранятся в бумажной или электронной форме. Форма хранения регистров депозитарного учета определяется настоящими Условиями. Учетные регистры, которые ведутся в электронном виде, по мере необходимости могут выводиться на бумажный носитель.

Депозитарий ведет следующие регистры аналитического депозитарного учета:

1.1.3.  Журнал регистрации входящих документов (Приложение ) - документ, в котором регистрируются все поступающие в Депозитарий документы. Выборка из данного журнала полученных Депозитарием поручений является журналом принятых поручений. Документ ведется в электронном виде с выводом информации на печать по мере необходимости.

1.1.4.  Анкета эмитента – документ, заполняемый при приеме ценных бумаг на хранение. Основанием для заполнения анкеты сотрудником Депозитария является распоряжение о допуске ценных бумаг к обслуживанию в Депозитарии. Обязательными реквизитами анкеты являются: наименование эмитента, юрисдикция и юридический адрес. Документ ведется в электронной форме с выводом информации на печать по мере необходимости.

1.1.5.  Анкета выпуска ценных бумаг (для бездокументарных ценных бумаг (Приложение ) или инвентарная карточка ценных бумаг (для документарных ценных бумаг (Приложение ) - документы, заполняемые после прохождения процедуры допуска ценных бумаг к обслуживанию в Депозитарии при приеме ценных бумаг на хранение и/или учет. Документ ведется в электронной и бумажной форме.

1.1.6.  Список ценных бумаг, обслуживаемых Депозитарием – перечень, содержащий наименования ценных бумаг прошедших процедуру допуска к обслуживанию в Депозитарии. Ценная бумага включается в список с момента отдачи Начальником Депозитария соответствующего распоряжения. Документ ведется в электронной форме.

1.1.7.  Справочник номеров ценных бумаг - документ, который содержит информацию, позволяющую выяснить, кто является владельцем конкретной ценной бумаги (ценных бумаг, удостоверенных конкретным сертификатом), и в каком конкретном месте хранения она находится. Справочники номеров ведутся раздельно для всех выпусков ценных бумаг, находящихся в закрытом хранении. При закрытом способе хранения Депозитарий обязуется исполнять поручения депонента в отношении любой конкретной ценной бумаги, учтенной на его счете депо (ценных бумаг, учтенных на его счете депо и удостоверенных конкретным сертификатом). Формат справочника номеров определяется Депозитарием самостоятельно. Формы справочника предусмотрены Приложениями № 7- 9 Клиентского регламента Депозитария (далее – Клиентский регламент Депозитария).

1.1.8.  Журнал регистрации счетов депо (Приложение ) – учетный регистр, содержащий перечень всех счетов депо, операции по которым совершались Депозитарием при открытии или закрытии сотрудником Депозитария счетов депо. Журнал состоит из двух разделов: счета депо депонентов (пассивные) и счета депо мест хранения (активные). Допускается разбивка разделов на подразделы в целях раздельной регистрации различных типов счетов. Документ ведется в электронной форме с выводом информации на печать по мере необходимости.

1.1.9.  Операционный журнал лицевого счета Депозитария состоит из идентификатора лицевого счета и записей о бухгалтерских операциях с лицевым счетом. В нем содержатся записи обо всех бухгалтерских операциях, приведших к изменению остатков на лицевом счете. Если операция находится в процессе исполнения, то часть полей операционного журнала может оставаться незаполненной. Записи в журнал вносятся автоматически при проведении сотрудником Депозитария бухгалтерских операций. Документ ведется в электронной форме.

1.1.10.  Операционный журнал счета депо – документ в электронном виде, содержащий сведения об административных и информационных операциях, произведенных со счетом депо:

А. Каждая административная операция изменяет содержание одной или нескольких анкет, справочников или картотек, хранящихся в Депозитарии, или создает новые документы.

В запись об административной операции операционного журнала счета депо включает следующие реквизиты:

1. Стандартный заголовок в соответствии с Правилами ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации от 01.01.2001г № 44

2. Тип создаваемого (изменяемого) документа по классификации Депозитария.

3. Идентификатор создаваемого (изменяемого) документа.

4. Код создаваемого (изменяемого) поля.

4.1. Новое значение поля.

4.2. Старое значение поля (заполняется, если поле изменялось).

Пункт 4 следует повторить столько раз, сколько полей создается, изменяется в документе). Если административная операция создает (изменяет) несколько документов, то пункты 2 - 4 в записи об операции повторяются необходимое число раз.

Б. Запись об информационной операции операционного журнала счета депо включает следующие реквизиты:

1. Стандартный заголовок в соответствии с Правилами ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации от 01.01.2001г № 44

Временем исполнения информационной операции является время получения отчета.

2. Тип отчета по классификации Депозитария.

3. Отчетный период (для некоторых типов отчетов).

4. Идентификаторы материалов, по которым выдается отчет (номера лицевых счетов, разделов счета, идентификаторы анкет и т. п.).

Состав этого поля зависит от вида отчета.

2.4.9. Регистрационная карточка раздела счета депо должна содержать следующие реквизиты:

Код счета депо, в рамках которого открыт раздел; владелец счета депо; тип раздела; краткое описание и номер базового документа; код синтетического счета, к которому отнесен данный лицевой счет депо: дата и номер операций открытия и закрытия раздела. Документ в электронном виде.

2.4.10  Регистрационная карточка лицевого счета депо – документ в электронном виде, имеющий реквизиты: код лицевого счета депо; код счета депо, в рамках которого открыт лицевой счет; номер государственной регистрации ценной бумаги; код синтетического счета, к которому отнесен данный лицевой счет депо; код раздела (если лицевой счет открыт в рамках раздела); дата открытия и дата закрытия лицевого счета.

1.1.11.  Журнал оборотов лицевого счета депо (Приложение ) – документ в электронном виде, который содержит сведения обо всех бухгалтерских операциях произведенных с лицевым счетом в рамках счета депо и имеет следующие реквизиты: код лицевого счета депо; номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг, учитываемых на этом лицевом счете; ведомость оборотов по лицевому счету. Одна запись ведомости оборотов по лицевому счету депо содержит следующие реквизиты: дата внесения записи; остаток на лицевом счете на начало дня; оборот по дебету; оборот по кредиту; остаток на лицевом счете на конец дня.

1.1.12.  Операционный журнал лицевого счета – документ в электронном виде, который состоит из идентификатора лицевого счета и записей о бухгалтерских операциях с лицевым счетом. В нем содержатся записи обо всех бухгалтерских операциях, приведших к изменению остатков на лицевом счете и содержит следующие обязательные реквизиты: стандартный заголовок в соответствии с Правилами ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации от 01.01.2001г № 44, номер счета депо, в рамках которого открыт лицевой счет; государственный регистрационный номер ценной бумаги; дата исполнения операции; наименование операции; корреспондирующий лицевой счет депо; владелец корреспондирующего счета; остаток ценных бумаг до выполнения операции; оборот по дебету; оборот по кредиту; остаток бумаг после выполнения операции.

1.1.13.  Проверочная ведомость остатков лицевых счетов (Приложение ) составляется на первое число каждого месяца, подписывается ответственным исполнителем и Начальником Депозитария. Хранится проверочная ведомость в бумажной форме. Проверочная ведомость остатков лицевых счетов составляется раздельно по пассивным счетам и по активным счетам. Лицевые счета в проверочных ведомостях группируются по счетам депо, а внутри счета депо – по выпускам ценных бумаг.

1.1.14.  Списки владельцев ценных бумаг – документы в бумажном виде, которые составляются по требованию Реестродержателей и Депозитариев, с которыми установлены корреспондентские отношения. Передача списков производится с обязательной регистрацией сотрудником Депозитария в журнале исходящих документов.

1.1.15.  Отчеты и выписки – документы в бумажном виде. Отчеты и выписки, выдаваемые клиентам, регистрируются в журнале исходящих документов, ведущемся в Депозитарии.

1.1.16.  Журнал исходящих документов (Приложение ) – документ, который ведется в бумажном виде. Выборка из данного журнала отчетов и выписок является журналом отправленных отчетов и выписок.

1.1.17.  Операционный журнал дня составляется в день проведения операций с ценными бумагами, в котором отражаются все депозитарные операции (административные, бухгалтерские, информационные) произведенные за текущий рабочий день. В бумажном виде документ подписывается ответственным исполнителем и начальником Депозитария. Операционный журнал дня хранится в бумажной форме.

Депозитарий ведет следующие регистры синтетического депозитарного учета:

1.1.18.  Сводная карточка выпуска (Приложение ) – документ в бумажном и электронном виде, которая составляется для каждого выпуска ежедневно за исключением тех дней, для которых по всем синтетическим счетам депо данного выпуска обороты нулевые. В бумажном виде документ составляется в день проведения операций с ценными бумагами и подписывается ответственным исполнителем и Начальником Депозитария.

1.1.19.  Краткий баланс депо (Приложение ) - документ в бумажном и электронном виде, который составляется в день проведения операций с ценными бумагами по данным сводных карточек в разрезе актива и пассива депо для всех выпусков ценных бумаг, находящихся на обслуживании в Депозитарии, с выведением суммарных итогов по всем выпускам. Документ подписывается ответственным исполнителем и Начальником Депозитария.

1.1.20.  Обобщенный баланс депо (Приложение ) является составной частью краткого баланса депо и содержит только итоги по активу и по пассиву по всем выпускам ценных бумаг, находящихся на обслуживании в Депозитарии. Документ хранится в электронной форме, а в тех случаях, когда требуется предоставление обобщенного баланса на бумажном носителе (при проведении внутренних или внешних проверок), он готовится как выдержка из краткого и подписывается ответственным исполнителем и Начальником Депозитария;

1.1.21.  Полный баланс депо (Приложение ) - документ в бумажном и электронном виде, который составляется на первое число каждого месяца по данным сводных карточек выпусков ценных бумаг в Депозитарии. Составляется по каждому выпуску ценных бумаг в разрезе синтетических счетов депо с выведением итогов по активу и пассиву депо и подписывается ответственным исполнителем и Начальником Депозитария

1.1.22.  Оборотная ведомость (Приложение ) - документ в бумажном и электронном виде, который составляется ежеквартально по данным сводных карточек по каждому выпуску ценных бумаг. Оборотная ведомость содержит в разрезе синтетических счетов депо с выведением итогов по активу и пассиву депо остатки на начало отчетного периода и остатки на конец отчетного периода, обороты за отчетный период и подписывается ответственным исполнителем и Начальником Депозитария

1.1.23.  Суммарная оборотная ведомость (Приложение ) составляется на ежедневной, ежемесячной основе и в целом за год, а в случае запроса со стороны проверяющих и контролирующих органов – на ежеквартальной основе. Суммарная оборотная ведомость содержит результаты, получаемые суммированием соответствующих полей по всем оборотным ведомостям выпусков ценных бумаг. Лицевые счета группируются по активу и по пассиву. Ежедневная и годовая суммарные оборотные ведомости визируются Начальником Депозитария и подписываются Главным бухгалтером и Генеральным директором или Заместителем Генерального директора Банка, курирующего деятельность Депозитария. Ежемесячная и ежеквартальная суммарные оборотные ведомости подписываются ответственным исполнителем и Начальником Депозитария. Суммарная оборотная ведомость, составляемая на ежедневной основе, распечатывается на бумажном носителе и передается в Учетно-операционное управление Бухгалтерии, а ежемесячная и годовая – в Бухгалтерию.

1.1.24.  Журнал проводок (Приложение ) составляется в день проведения бухгалтерских депозитарных операций с ценными бумагами. Документ подписывается ответственным исполнителем и Начальником Депозитария и хранится в бумажной форме.

Все документы, картотеки, журналы, отчетные материалы, записи депозитарного учета (аналитического и синтетического) должны храниться в делах Депозитария (сотрудник Депозитария несет персональную ответственность за сохранность и исполнение поступивших к нему документов) не менее 3 лет с момента поступления документа в Депозитарий. По истечении этого периода все материалы учета передаются в архив, где должны храниться не менее 5 лет с момента передачи в архив.

2.  СЧЕТА ДЕПО

Для учета прав собственности в системе депозитарного учета служат счета депо, на которых учитываются права владельцев на принадлежащие им ценные бумаги. Каждому Депоненту в Депозитарии открывается свой счет депо, где учитываются только его ценные бумаги, чем обеспечивается обособленный учет ценных бумаг клиента от других клиентов и Депозитария.

При открытии пассивного счета депо между Депозитарием и Депонентом должен быть заключен Депозитарный договор (договор счета депо - Приложение Клиентского регламента Депозитария). Договор не заключается в случае, когда Депонентом является Депозитарий, учитывающий в своем депозитарном учете принадлежащие ему ценные бумаги, а также в случае, когда Депонентом является филиал или иное подразделение Банка.

В отдельных случаях допускается открытие пассивного счета депо с последующим заключением Депозитарного договора. Такой порядок открытия пассивного счета депо возможен в случае осуществления этой операции в пользу третьего лица, а также при зачислении ценных бумаг в пользу клиента, ранее не имевшего счета депо в Депозитарии, в его отсутствие. Не допускается списание ценных бумаг с такого счета по поручению Депонента или его доверенного лица до заключения Депозитарного договора между Депозитарием и Депонентом.

Открытие пассивных счетов депо клиентов осуществляется согласно и на основании договоров счетов депо. Открытие активных счетов депо и пассивных счетов депо, принадлежащих ОАО "Липецккомбанк", производится на основании внутрибанковского Распоряжения Руководства (Приложение ), которое подписывается Генеральным директором или Заместителем Генерального директора курирующего деятельность Депозитария. Распоряжение определяет основные характеристики открываемого счета.

Открытие счета депо не обязательно сопровождается немедленным зачислением на него ценных бумаг. Допускается наличие счета депо, на котором не учитываются ценные бумаги.

При открытии счета депо ему присваивается уникальный в рамках Депозитария код. Код проставляется автоматически при открытии счета депо в программном обеспечении ДепоМир.

Все открываемые счета депо регистрируются в Журнале регистрации счетов депо. Запись в Журнале должна содержит следующие реквизиты:

- код счета;

- тип счета;

- дату открытия;

- дату закрытия.

Журнал регистрации счетов депо состоит из двух разделов: счета депо депонентов и счета депо мест хранения ценных бумаг. Допускается разбивка разделов на подразделы для регистрации различных типов счетов депо.

При открытии счета депо заполняется анкета счета.

Анкета счета депо ведется в электронном виде и имеет следующие реквизиты:

- код счета в кодировке Депозитария;

- тип счета по классификации Депозитария;

- номер и дата операции по открытию счета, указанные в операционном журнале Депозитария;

- владелец счета. Для пассивного счета – Депонент. Для активного счета – организация, владелец места хранения, с которым Депозитарием заключен договор о хранении ценных бумаг (если место хранения находится вне Депозитария). Это поле должно содержать код анкеты соответствующего юридического или физического лица. Если у Депонента или у организации может быть открыто в Депозитарии не более одного счета, то в этом поле может полностью содержаться анкета соответствующего лица;

- денежный счет владельца счета депо, открытый в Банке, на который перечисляются доходы, полученные владельцем ценных бумаг;

- способ получения доходов (наличными, переводом на денежный счет);

- способ приема поручений от владельца счета (лично, через доверенное лицо и т. д.);

- способ передачи информации владельцу счета (лично, по почте и др.);

- распорядитель счета. Указываются коды карточек физических лиц, уполномоченных отдавать поручения по данному счету. В случае, если на каждого распорядителя не заводится отдельная карточка, то возможно хранение информации о распорядителях счета и образцов их подписей в этом поле;

- номер и дата последней административной операции со счетом. После закрытия счета это поле содержит дату и номер операции закрытия счета;

- статус счета, который определяет совокупность допустимых депозитарных операций, проводимых со счетом.

Реквизиты счета депо могут быть изменены по поручению владельца (оператора) счета, с предоставлением клиентом документов подтверждающих эти изменения. Все изменения должны вноситься в анкету счета депо.

При закрытии счета депо в регистрационном журнале счетов депо проставляется дата закрытия. Не может быть закрыт счет депо, на лицевых счетах которого числятся ценные бумаги. Закрытие счета депо с нулевыми остатками на лицевых счетах производится по письменному заявлению Депонента. Счет депо с нулевыми остатками может быть закрыт по инициативе Депозитария, если в течение 1 года (или срока, предусмотренного Клиентским регламентом Депозитария) с ним не производилось никаких операций и такой порядок закрытия счетов депо предусмотрен Клиентским регламентом Депозитария.

Не допускается повторное открытие ранее закрытого счета депо (Правила ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации от 01.01.2001г N 44 в ред. Указания ЦБ РФ от 01.01.2001 N772-У с изменениями., внесенными Указанием ЦБ РФ от 01.01.2001 N 28-У). Информация о закрытых счетах депо должна быть доступна в том режиме, что и информация об открытых счетах не менее 3 лет с момента закрытия. По истечении этого периода информация об этих счетах депо передается в архив, где должна храниться не менее 5 лет с момента передачи в архив. Дата списания счета в архив, а также информация, необходимая для нахождения счета в архиве, заносится в регистрационный журнал закрытых счетов.

Счета депо делятся на типы. Тип счета определяется при его открытии и не может быть изменен. Различные типы счетов допускают различные наборы операций с ценными бумагами, учитываемыми на них. Главной характеристикой, определяющей тип пассивного счета, является характер имущественных прав Депонента по отношению к учитываемым на счете ценным бумагам, функции Депонента в процессе эмиссии и обращения ценных бумаг. Пассивные счета депо делятся на следующие типы:

3.11Ценные бумаги владельцев.

На счете Владельца учитываются принадлежащие ему ценные бумаги. Открытие счета Владельца сопровождается заключением между Депозитарием и владельцем Депозитарного договора. Владелец не вправе учитывать на своем счете не принадлежащие ему ценные бумаги. Счет Владельца может быть открыт как юридическим, так физическим лицам. При поступлении денежных средств по ценным бумагам от их погашения, досрочного погашения, выкупа и ликвидации Общества, ценные бумаги переводятся из основного раздела счета депо «Ценные бумаги владельцев» в раздел «ЦБ обремененные обязательствами», а именно: «Поставка ценных бумаг», до получения отчета из Субдепозитария для дальнейшего списания с учета.

3.11Ценные бумаги, принадлежащие Депозитарию.

На счете депо Депозитария учитываются ценные бумаги, отражаемые в основном бухгалтерском балансе Депозитария, принадлежащие ему на праве собственности или ином вещном праве. Ценные бумаги, учитываемые на этом счете, могут быть использованы для обеспечения обязательств Депозитария. При поступлении денежных средств по ценным бумагам от их погашения, досрочного погашения, выкупа и ликвидации Общества, ценные бумаги переводятся из основного раздела счета депо «Ценные бумаги, принадлежащие Депозитарию» в раздел «ЦБ обремененные обязательствами», а именно: «Поставка ценных бумаг», до получения отчета из Субдепозитария для дальнейшего списания с учета.

3.11Ценные бумаги клиентов по брокерским договорам.

Счет депо "Ценные бумаги клиентов по брокерским договорам" предназначен для учета ценных бумаг, переданных клиентом Депоненту для реализации или купленных Депонентом в пользу клиента на основании договора комиссии или договора поручения. Депонентом этого счета может быть как Депозитарий, так и клиент Депозитария.

3.11Ценные бумаги в доверительном управлении

На счете депо "Ценные бумаги в доверительном управлении" учитываются ценные бумаги, хранящиеся в Депозитарии и находящиеся в доверительном управлении у Депонента. Депонентом этого счета может быть как Депозитарий, так и клиент Депозитария. При поступлении денежных средств по ценным бумагам от их погашения, досрочного погашения, выкупа и ликвидации Общества, ценные бумаги переводятся из основного раздела счета «Ценные бумаги в доверительном управлении» в раздел «ЦБ обремененные обязательствами», а именно: «Поставка ценных бумаг», до получения отчета из Субдепозитария для дальнейшего списания с учета.

3.11Ценные бумаги, принятые на хранение от низовых депозитариев (ЛОРО депо базовый).

Счет ЛОРО депо базовый предназначен для учета ценных бумаг, переданных на хранение из низового Депозитария (для которого Депозитарий по данному выпуску ценных бумаг является ведущим). При открытии счета ЛОРО депо базовый должен быть заключен договор с низовым Депозитарием о проведении совместных действий с выпусками ценных бумаг, учитываемых на этом счете;

3.11Ценные бумаги, принятые на хранение от других Депозитариев (ЛОРО депо расчетный).

Счет ЛОРО депо расчетный предназначен для учета ценных бумаг, переданных на хранение из другого Депозитария, по которому с этим Депозитарием установлены расчетные корреспондентские отношения. Основанием для открытия счета ЛОРО депо расчетный является распоряжение Заместителя Генерального Директора курирующего деятельность Депозитария, после заключения Договора о междепозитарных отношениях со сторонним Депозитарием;

3.11Ценные бумаги, обремененные обязательствами.

Счет депо "Ценные бумаги, обремененные обязательствами» предназначен для учета ценных бумаг, принадлежащих Депонентам и обремененных обязательствами. Это такие ценные бумаги Депонента, на проведение операций с которыми наложены ограничения. На этом счете следует учитывать ценные бумаги в следующих состояниях: блокированные, заложенные, предназначенные к поставке, выставленные на торги и т. п.;

3.11Ценные бумаги, владельцы которых не установлены.

Счет депо "Ценные бумаги, владельцы которых не установлены» предназначен для учета ценных бумаг, владелец которых в настоящий момент не известен Депозитарию. Такие ценные бумаги могут образоваться в результате безадресного междепозитарного перевода, из-за обнаружения излишков сертификатов ценных бумаг в хранилище или когда сведения о владельце либо неполны, либо неточны и не дают возможности его однозначной идентификации;

3.11Ценные бумаги вне обращения.

Счет депо "Ценные бумаги вне обращения» предназначен для учета ценных бумаг новых выпусков, эмиссия которых не завершена, и для учета ценных бумаг, изъятых из обращения для погашения или конвертации. При эмиссии на этом счете учитываются ценные бумаги до их продажи первым владельцам или ценные бумаги до утверждения итогов выпуска, если их обращение запрещено. Ценные бумаги, выкупленные эмитентом, также следует учитывать на этом счете. Данному счету соответствуют аналитические счета, открываемые на имя эмитентов ценных бумаг.

3.12. Активный счет депо соответствует месту хранения ценных бумаг. Основанием для открытия активного счета является Распоряжение Заместителя Генерального Директора курирующего деятельность Депозитария или договор, если место хранения находится во внешней организации. Главной характеристикой, определяющей тип места хранения, является его расположение и административное подчинение.

3.13. Активные счета депо делятся на следующие типы:

3.13Ценные бумаги на хранении в Депозитарии.

Счет "Ценные бумаги на хранении в Депозитарии", предназначен для учета ценных бумаг, сертификаты которых находятся в сейфовых комнатах для хранения денежной наличности кассового узла Банка, используемых в качестве хранилища Депозитария. Если это ценные бумаги бездокументарного выпуска, то роль сертификата имеет решение о выпуске;

3.13Ценные бумаги на хранении в головном Депозитарии (НОСТРО депо базовый).

Счет «Ценные бумаги на хранении в головном Депозитарии (НОСТРО депо базовый)», предназначен для учета ценных бумаг, помещенных на хранение в ведущий Депозитарий. Ведущим Депозитарием может являться Реестродержатель, учитывающий ценные бумаги, помещенные на хранение на счет номинального держателя. Счет "НОСТРО депо базовый" открывается на основании заключенного договора между Реестродержателем и номинальным держателем;

3.13Ценные бумаги на хранении в других Депозитариях (НОСТРО депо расчетный).

Счет «Ценные бумаги на хранении в других Депозитария(НОСТРО депо расчетный)» предназначен для учета ценных бумаг, помещенных на хранение в другие Депозитарии, за исключением ценных бумаг, переданных на хранение в ведущие Депозитарии или Реестродержателям по каждому выпуску. Счет "НОСТРО депо расчетный", открываемый в одном Депозитарии другому, является отражением счета "ЛОРО депо расчетный". Счета НОСТРО могут использоваться для учета, как наличных, так и безналичных выпусков ценных бумаг;