Программа дисциплины "Налоговое планирование на предприятии" (стр. 4 )

ПОКАЗАТЕЛИ НАЛОГОВОЙ НАГРУЗКИ

ПО ОРГАНИЗАЦИИ

(наименование организации)

Плановый период	Налоговая составля-ющая в цене, %	Налоговая нагрузка на доходы предприя-тия. %	Налоговая нагрузка на добавленную стоимость, %	Налоговая нагрузка на чистую прибыль, коэф.	Налоговая нагрузка на расходы, %
Год
1 квартал
Январь
Февраль
Март
2 квартал
Апрель
Май
Июнь
3 квартал
Июль
Август
Сентябрь
4 квартал
Октябрь
Ноябрь
Декабрь

ЗАДАНИЕ 2

2.1. Расчет налоговых платежей по плану на год (в разрезе месяцев и кварталов) по организации на основе информации, собранной и обработанной исполнителем (студентом). Расчеты производятся на основе базовых таблиц (Excel), содержащихся в задании 1.

2.2. Дополнительно выполняются специальные расчеты по следующим налогам: налогу на добавленную стоимость, транспортному и земельному (см. табл. 3—6).

Таблица 3

РАСЧЕТ ПЛАНОВЫХ НАЛОГОВЫХ ПЛАТЕЖЕЙ ПО НДС

(тыс. руб.)

Показатели	1кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	Итого за год
I. Налоговая база по ставке 18%(по плану) по видам объектов:
1.1 Реализация товаров собственного производства, всего
в том числе:
Продукт I
Продукт 2
и т. д.
1.2 Реализация покупных товаров
1.3. Передача товаров для собственных нужд
1.4 Строительно-монтажные работы хозяйственным способом
1.5 Ввоз товаров на таможенную территорию РФ для внутреннего потребления
1.6 Экспорт
ИТОГО налоговая база
1.7 Начислено НДС для предъявления покупателям
II. Налоговые вычеты, суммы НДС, предъявленные
2.1 при приобретении товаров
2.2 по строительно-монтажным работам
2.3 по оказанным услугам сторонних организаций (по договору), всего
В том числе:
- грузовые перевозки
- энергоснабжение
- услуги связи
2.4 НДС, уплаченный при ввозе
и др.
2.5 Всего суммы НДС, предъявляемые поставщиками, всего
В том числе, приходящиеся на экспортную продукцию
III. Всего сумма НДС к уплате в бюджет за налоговые периоды и год
IV. Суммы НДС к возмещению

Таблица 4