14. Исполнение обязанности по уплате налога обеспечивается следующими способами:
1) подпиской о невыезде налогоплательщика
2) продажей имущества должника
3) начислением пеней
4) применением налоговых санкций
15. В ходе и по результатам выездной налоговой проверки может быть составлен (принято)__________________:
1) протокол выемки документов
2) акт об административном правонарушении
3) протокол о налоговом правонарушении
4) решение о назначение экспертизы
16. По окончании выездной налоговой проверки__________________:
1) составляется справка
2) выносится постановление о применении налоговых санкций
3) утверждается заключение
4) направляется уведомление налогоплательщику
17. Протоколом оформляются результаты проведения________________:
2) налоговой проверки
3) экспертизы
4) допроса свидетеля
Примерная тематика контрольных работ предусмотренных учебным планом.
1. Становление и развитие налоговой системы Российской Федерации.
2. Налоговые системы зарубежных стран.
3. Налоговое законодательство России.
4. Налогоплательщики и их правовой статус.
5. Налоговые агенты.
6. Система налоговых органов и их полномочия.
7. Гарантии и способы обеспечения и защиты прав налогоплательщиков.
8. Понятие, налога, их вида и юридический состав (элементы налогообложения).
9. Федеральные налоги и сборы в России.
10. Региональные налоги
11. Правовые основы местного налогообложения.
12. Налогообложение в нефтегазовом комплексе экономики России.
13. Налог на недвижимость.
14. Особенности косвенного налогообложения в России.
15. Прямые налоги, установленные в Российской Федерации.
16. Специальные налоговые режимы.
17. Правовое положение банков в системе налоговых отношений.
18. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов.
19. Изменение сроков уплаты налогов.
20. Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов.
21. Налоговый контроль, его формы и методы.
22. Учет налогоплательщиков.
23. Камеральная налоговая проверка.
24. Выездная налоговая проверка.
25. Производство по делам о налоговых правонарушениях.
26. Основания ответственности по налоговому законодательству России.
27. Налоговое правонарушение и его состав.
28. Система, виды и квалификация налоговых правонарушений.
29. Производство по делам о налоговых правонарушениях.
30. Обжалование, опротестование и пересмотр решений налоговых органов.
31. Апелляционная жалоба.
32. Административная ответственность в системе налогообложения.
33. Ответственность налоговых органов и их должностных лиц.
34. Ответственность банков за нарушение налогового законодательства.
35. Взыскание налоговых платежей, пени и штрафов за счет денежных средств и иного имущества налогоплательщиков.
36. Мероприятия налогового контроля. Порядок их назначения и проведения.
37. Сроки производства по делам налогового контроля.
38. Защита интересов государства в налоговых правоотношениях.
39. Доказательства и процесс доказывания в налоговом праве.
40. Исполнение решений о привлечении к налоговой ответственности.
41. Обеспечение законности в системе налогообложения.
42. Судебный порядок защиты прав налогоплательщиков и законных интересов государства.
43. Правовые основы избежания двойного налогообложения.
44. Налоговые споры, их классификация и разрешение.
45. Проблемы совершенствования налоговой системы России и ее правового регулирования.
46. Проблемы ответственности в налоговом праве России.
47. Особенности применения НДС в зарубежных странах.
48. Практика земельного и имущественного (недвижимости) налогообложения в иностранных государствах.
49. Система налогового контроля в зарубежных странах.
50. Ответственность за нарушения налогового законодательства в зарубежных странах.
Примерные вопросы для подготовки к зачету по Налоговому праву. (Для заочной формы - к экзамену)
1. История возникновения и развития налогообложения.
2. Налоговые правоотношения.
3. Функции налогообложения.
4. Принципы налогового права.
5. Источники налогового права.
6. Действие налогового законодательства во времени, пространстве и по кругу лиц.
7. Налоговая система Российской Федерации, ее основные особенности.
8. Налогоплательщики, их виды, признаки, права, обязанности.
9. Налоговые агенты, их права, обязанности и ответственность.
10. Представительство в налоговых правоотношениях.
11. Органы ФТС России. Их система, задачи, полномочия.
12. Финансовые органы в системе налогового администрирования: их система, структура, задачи, полномочия.
13. Ответственность органов ФНС России и их должностных лиц за нарушение прав налогоплательщиков.
14. Полномочия органов МВД РФ в системе в системе обеспечения налоговой законности.
15. Понятие, сущность и признаки налога, пошлины, сбора.
16. Юридический состав налога (элементы налогообложения).
17. Налоговые льготы, их виды и порядок предоставления.
18. Система и виды налогов, установленные в Российской Федерации.
19. Прямые и косвенные налоги.
20. Основные элементы юридического состава налога (объекты налогообложения, налоговая база, налоговая ставка, налоговый период и т. д.)
21. Налог на доходы физических лиц.
22. Вычеты по налогу на доходы физических лиц.
23. Налог на прибыль предприятий.
24. Понятие и сущность налога на добавленную стоимость.
25. Акцизы и их юридический состав.
26. Государственная пошлина.
27. Региональные налоги.
28. Местные налоги.
29. Правовое регулирование специальных налоговых режимов.
30. Общие правила исполнения налоговой обязанности.
31. Изменение сроков исполнения налоговой обязанности.
32. Зачет и возврат налогов.
33. Налоговое администрирование.
34. Налоговое планирование и регулирование.
35. Налоговый контроль, его формы и методы.
36. Учет налогоплательщиков.
37. Налоговая декларация.
38. Камеральная налоговая проверка.
39. Выездная налоговая проверка.
40. Основания проведения повторной выездной налоговой проверки.
41. Участники производства по делам налогового контроля.
42. Порядок реализации результатов выездной налоговой проверки.
43. Производство мероприятий налогового контроля (проверочных действий).
44. Процессуальные формы (документы) налоговой проверки.
45. Порядок вынесения решения по материалам налогового контроля и его исполнения.
46. Обжалование и пересмотры решений по делам о налоговых правонарушениях.
47. Апелляционная жалоба.
48. Проблемы ответственности в налоговом праве России.
49. Налоговые правонарушения. Понятие, система, виды.
50. Общие условия привлечения к налоговой ответственности.
51. Налоговые нарушения в банковской системе.
52. Требование об уплате налога.
53. Порядок взыскания налогов с физических лиц.
54. Порядок взыскания налогов с организаций и индивидуальных предпринимателей.
55. Порядок уплаты (взыскания) налогов при реорганизации юридического лица.
56. Применение мер обеспечения в налоговых правоотношениях.
57. Исполнение решений о привлечении к налоговой ответственности.
58. Налоговое планирование, его понятие, этапы, пределы.
59. Система и условия обеспечения законности в налогообложении.
60. Судебный порядок обеспечения и защиты прав налогоплательщиков и законных интересов государства.
61. Правовые основы избежания двойного налогообложения.
62. Налоговые споры, их классификация и разрешение.
63. Особенности налоговых систем зарубежных стран.
64. Проблемы совершенствования налоговой системы России и ее правового регулирования.
Тематика выпускных квалификационных работ по налоговому праву
1. Налоговая система Российской Федерации.
2. Налоговые системы зарубежных стран.
3. Налоговое законодательство.
4. Налоговые правоотношения.
5. Правовой статус налогоплательщика в России.
6. Гарантии и способы обеспечения и защиты прав налогоплательщиков.
7. Налоговые органы Российской Федерации.
8. Налоговая инспекция – основное звено в системе налоговых органов.
9. Налоговое администрирование.
10. Правоохранительная деятельность органов внутренних дел в системе обеспечения налоговой законности.
11. Налог и енго
12. Налоги, уплачиваемые физическими лицами.
13. Правовые основы налогообложения прибыли (доход) организации.
14. Правовые основы налогообложения добавленной стоимости.
15. Правовые основы налогообложения имущества (недвижимости).
16. Правовые основы налогообложения в Тюменской области или в Ханты – Мансийском АО либо Ямало – Ненецком АО.
17. Правовые основы налогообложения в нефтегазовой отрасли экономики России.
18. Косвенные налоги, применяемые в Российской Федерации.
19. Прямые налоги, применяемые в Российской Федерации.
20. Правовые основы налогообложения в системе малого предпринимательства.
21. Правовые основы налогообложения в коммерческих организациях, строительстве, сельском хозяйстве и других отраслях экономики и бюджетной сферы (по выбору студентов).
22. 59. Специальные налоговые режимы, порядок их установления и применения.
23. Правовой режим исполнения налоговой обязанности.
24. Налоговый контроль и надзор.
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 |
