«Налоговое право». Методические рекомендации и планы семинарских - практических занятий для студентов заочной формы обучения по специальности 030501.65 «Юриспруденция» (стр. 6 )

20. Понятие, юридические признаки и особенности налоговых правонарушений. Классификация составов налоговых правонарушений

21. Налоговые правонарушения, предусмотренные главой 16 НК РФ

22. Налоговые правонарушения, предусмотренные главой 18 НК РФ

23. Нарушения законодательства о налогах и сборах, содержащие признаки административных правонарушений (налоговые проступки)

24. Налоговые преступления

25. Обстоятельства, исключающие ответственность и освобождающие от ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах

26. Обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность за совершение налогового правонарушения

27. Санкции в налоговом праве

28. Право на обжалование. Административный и судебный порядок защиты нарушенных прав налогоплательщиков

ОСОБЕННАЯ ЧАСТЬ.

29. Общая характеристика федеральных налогов и сборов

30. Налог на добавленную стоимость

31. Акцизы

32. Налог на доходы физических лиц.

33. Единый социальный налог

34. Налог на прибыль организаций

35. Налог на добычу полезных ископаемых

36. Налог на имущество предприятий

37. Единый налог на вмененный доход

38. Общая характеристика местных налогов и сборов

39. Земельный налог

40. Налог на имущество физических лиц

41. Налогообложение кредитных организаций

42. Система налогообложения в свободных экономических зонах

43. Особенности налогообложения в закрытых административно-территориальных образованиях

44. Понятие и предмет международного налогового права

45. Соотношение норм национального и международного налогового права

46. Источники международного налогового права

47. Современная налоговая политика иностранных государств

48. Налоговые системы федеративных государств

49. Налоговые системы унитарных государств

6.Литература

1. Нормативно-правовые акты.

1. Конституция РФ 12 декабря 1993 года.

2. Налоговый кодекс РФ (часть первая) -ФЗ (ред. от 01.01.2001, с изм. от 01.01.2001) // Российская газета, № 000-149, 06.08.1998.

3. Налоговый кодекс РФ (часть вторая) -ФЗ (ред. от 01.01.2001) // Собрание законодательства РФ, 07.08.2000, № 32, ст. 3340.

4. Федеральный закон «О введении в действие части первой Налогового кодекса Российской Федерации» -ФЗ (ред. от 01.01.2001) // Российская газета, № 000-149, 06.09.1998.

5. Федеральный закон «О введении в действие части второй Налогового кодекса Российской Федерации и внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации о налогах» -ФЗ (ред. от 01.01.2001) // Собрание законодательства РФ, 07.08.2000, № 32, ст. 3341.

6. Бюджетный кодекс РФ -ФЗ (ред. от 01.01.2001) // Российская газета, № 000-154, 12.08.1998.

7. Кодекс РФ об административных правонарушениях -ФЗ (ред. от 01.01.2001) // Собрание законодательства РФ, 07.01.2002, № 1 (ч. 1), ст. 1.

8. Уголовный кодекс РФ -ФЗ // Собрание законодательства РФ, 17.06.1996, № 25, ст. 2954.

9. Федеральный закон «О внесении изменения в статью 3 Федерального закона «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса РФ» -ФЗ // Российская газета, № 000, 01.07.2009.

10. Федеральный закон «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса РФ» -ФЗ (ред. от 01.01.2001) // Российская газета, № 000, 30.07.2008.

11. Федеральный закон «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса РФ» -ФЗ // Российская газета, № 000, 30.12.2008.

12. Федеральный закон «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса РФ» -ФЗ (ред. от 01.01.2001) // Российская газета, № 000, 04.12.2007.

13. Федеральный закон «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса РФ и некоторые другие законодательные акты Российской Федерации» -ФЗ (ред. от 01.01.2001) // Российская газета, № 000, 01.08.2007.

14. Федеральный закон «О внесении изменений в часть первую и часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с осуществлением мер по совершенствованию налогового администрирования» -ФЗ (ред. от 01.01.2001) // Российская газета, № 000, 29.07.2006.

15. Федеральный закон «О внесении изменений в часть первую и часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и в отдельные законодательные акты Российской Федерации» -ФЗ (ред. от 01.01.2001) // Российская газета, № 000, 31.12.2006.

16. Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в часть вторую Налогового кодекса РФ и некоторые другие акты законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, а также о признании утратившими силу отдельных актов (положений актов) законодательства Российской Федерации о налогах и сборах» -ФЗ (ред. от 01.01.2001) // Российская газета, № 000, 08.08.2001.

17. Федеральный закон «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части повышения эффективности налогообложения рыбохозяйственного комплекса» -ФЗ // Российская газета, № 000, 31.12.2008.

18. Закон РФ «О налоговых органах Российской Федерации» -1 (ред. от 01.01.2001) // Бюллетень нормативных актов, № 1, 1992.

19. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» -ФЗ (ред. от 01.01.2001) // Российская газета, № 000, 13.07.2002.

20. Федеральный закон «О Счетной палате Российской Федерации» -ФЗ (ред. от 01.01.2001) // Российская газета, № 9 -10, 14.01.1995.

21. Федеральный закон «О первоочередных мерах в области бюджетной и налоговой политики» -ФЗ (ред. от 01.01.2001) // Российская газета, № 000, 31.12.1998.

22. Постановление Правительства РФ «О Министерстве финансов Российской Федерации» (ред. от 01.01.2001) // Российская газета, № 000, 31.07.2004.

23. Постановление Правительства РФ «Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе» (ред. от 01.01.2001, с изм. от 01.01.2001) // Российская газета, № 000, 06.10.2004.

24. Постановление Правительства РФ «О Федеральном казначействе» (ред. от 01.01.2001) // Российская газета, № 000, 08.12.2004.

25. Постановление Правительства РФ «Об утверждении Положения о Федеральной службе финансово-бюджетного надзора» (ред. от 01.01.2001) // Российская газета, № 000, 17.06.2004.

26. Приказ Минфина РФ «Об утверждении Положений о территориальных органах Федеральной налоговой службы» н // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, № 38, 19.09.2005.

27. Приказ Минфина РФ «О создании Межведомственной комиссии по координации взаимодействия Минфина России и ФНС России в налоговой сфере» н (с изм. от 01.01.2001) // Финансовая газета, № 37, 2005.

2. Судебная практика

28. Постановление Конституционного Суда РФ «По делу о проверке конституционности пункта 4 части второй статьи 250, статьи 321.1 Налогового кодекса РФ и абзаца второго пункта 3 статьи 41 Бюджетного кодекса РФ в связи с жалобами Российского химико-технологического университета им. и Московского авиационного института (государственного технического университета)» -П // Российская газета, № 000, 10.07.2009.

29. Постановление Конституционного Суда РФ «По делу о проверке конституционности положения, содержащегося в абзацах четвертом и пятом пункта 10 статьи 89 Налогового кодекса РФ, в связи с жалобой общества с ограниченной ответственностью «Варм» -П // Вестник Конституционного Суда РФ, № 2, 2009.

30. Постановление Конституционного Суда РФ «По делу о проверке конституционности отдельных положений подпунктов 1 и 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации в связи с жалобами граждан , , и » -П // Вестник Конституционного Суда РФ, № 3, 2008.

31. Определение Конституционного Суда РФ «По жалобе некоммерческой организации «Коллегия адвокатов «Регионсервис» на нарушение конституционных прав и свобод положениями пункта 1 статьи 93 и пункта 2 статьи 126 Налогового кодекса РФ» -О-П // Вестник Конституционного Суда РФ, № 5, 2008.

32. Определение Конституционного Суда РФ «По жалобе гражданина на нарушение его конституционных прав статьями 4, 8, 9, 333.16 подпунктом 36 пункта 1 статьи 333.33 Налогового кодекса РФ, Федеральным законом «О бюджетной классификации Российской Федерации», пунктами 3 и 4 постановления Правительства РФ от 8 апреля 1992 года № 000 «О некоторых вопросах, связанных с эксплуатацией автомототранспорта в Российской Федерации» -О-П // Вестник Конституционного Суда РФ, № 4, 2007.

33. Постановление Конституционного Суда РФ «По делу о проверке конституционности положений статьи 113 Налогового кодекса РФ в связи с жалобой гражданки и запросом Федерального арбитражного суда Московского округа» -П // Вестник Конституционного Суда РФ, № 4, 2005.

34. Постановление Пленума ВАС РФ «О некоторых вопросах, возникающих при применении арбитражными судами положений главы 25.1 Налогового кодекса РФ в части взыскания сборов за пользование объектами водных биологических ресурсов» // Вестник ВАС РФ, № 10, октябрь, 2007.

35. Постановление Пленума ВАС РФ «О некоторых вопросах, связанных с применением положений Налогового кодекса РФ о налоге на добычу полезных ископаемых, налоговая база по которым определяется исходя из их стоимости» // Вестник ВАС РФ, № 1, январь, 2008.

36. Постановление Пленума ВАС РФ «О некоторых вопросах применения части первой Налогового кодекса Российской Федерации» // Вестник ВАС РФ, № 7, 2001.

37. Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 41, Пленума ВАС РФ № 9 от 01.01.2001 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие части первой Налогового кодекса Российской Федерации» // Российская газета, № 000, 06.07.1999.

38. Информационное письмо Президиума ВАС РФ «Об отдельных вопросах практики применения главы 25.3 Налогового кодекса Российской Федерации» // Вестник ВАС РФ, № 4, апрель, 2007.

39. Информационное письмо Президиума ВАС РФ «О некоторых вопросах применения арбитражными судами главы 25.3 Налогового кодекса Российской Федерации» // Вестник ВАС РФ, № 7, 2005.

40. Информационное письмо Президиума ВАС РФ «Обзор практики разрешения арбитражными судами дел, связанных с применением отдельных положений главы 25 Налогового кодекса Российской Федерации» // Вестник ВАС РФ, № 3, 2006.

41. Информационное письмо Президиума ВАС РФ «Обзор практики разрешения арбитражными судами дел, связанных с применением отдельных положений части первой Налогового кодекса Российской Федерации» // Вестник ВАС РФ, № 5, 2003.

3. Комментарии к Налоговому кодексу РФ

42. Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации, части первой, части второй. Издание 3. / «Книжный мир», 2012.

43. Комментарий к Налоговому Кодексу Российской Федерации части 1 и 2. Издание 7. / Под ред. . Юрайт-Издат, 2012.

44. Новое в Налоговом кодексе: комментарий к изменениям, вступившим в силу в 2008 году (постатейный) / "Деловой двор", 2012.

45. Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации / под ред. , , . – М., 2012.

46. Комментарий к главе 26.3 Налогового кодекса Российской Федерации "Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (постатейный) / "Юстицинформ", 2007.

47. Водный налог: Комментарий к главе 25.2 Налогового кодекса Российской Федерации (постатейный) / "Юстицинформ", 2012.

48. Комментарий к главе 24 "Единый социальный налог" части второй Налогового кодекса Российской Федерации (постатейный) / "Юстицинформ", 2012.

49. Транспортный налог: Комментарий к главе 28 части второй Налогового кодекса Российской Федерации (постатейный) / "Юстицинформ", 2012.

50. Налог на имущество организаций. Комментарий к главе 30 части второй Налогового кодекса РФ (постатейный) / "Юстицинформ", 2012.

4.Учебники, учебные пособия, монографии

51. Александров системы России и зарубежных стран. – М., 2002.

52. Андреева налогового законодательства во времени: учеб. пособие / под ред. . – М., 2006.

53. , Винницкий право России: краткий учебный курс. – М., 2004

54. , , Тютюрюков системы зарубежных стран: Содружество Независимых Государств: учеб. пособие. – М., 2002.

55. Борьян правонарушения и ответственность. – М., 2005.

56. Борьян правонарушения и ответственность: выигрываем налоговые споры. – М., 2006.

57. Брызгалин и налоговое право: учеб. пособие. – М., 1998.

58. Винницкий налогового права. – М., 2000.

59. , Пепеляев – налогоплательщик – государство. Правовые позиции Конституционного Суда Российской Федерации: учеб. пособие. – М., 1998.

60. Захаров право Европейского Союза: действующие директивы ЕС в сфере прямого налогообложения. – М., 2006.

61. Злобин как правовая категория. – М., 2003.

62. Карасева правоотношение. – М., 2001.

63. , Дмитриева в России до XIX в. Курс лекций и материалы для семинарских занятий. – СПб., 2001.

64. , Ткачев прав хозяйствующих субъектов – налогоплательщиков в спорах с налоговыми органами: учеб. пособие. – М., 2006.

65. Крохина право: учебник для вузов. 3-е изд. перераб. и доп. – М.: Юрайт-Издат, 2009.

66. , Торошин тайна: правовой режим защиты информации. – М., 2003.

67. Налоговая ответственность: применение гл. 15 НК: сложные вопросы / под ред. . – М., 2006.

68. Налоговое право: учебник / отв. ред. . – М., 2005.

69. Пушкарева финансовой мысли и политики налогов: учеб. пособие. – М., 1996.

70. Саттарова ответственность: учеб. пособие / под ред. . – М., 2006.

71. Судебная практика по налоговым спорам: Основные судебные прецеденты современного российского налогового права: более 900 прецедентов / под ред. . – Екатеринбург, 2002.

72. Толкушкин налогов в России. – М., 2001.

73. Тютюрюков системы зарубежных стран. Европа и США: учеб. пособие. – М., 2002.

74. Фискальные сборы: правовые признаки и порядок регулирования / под ред. . – М., 2003.

75. Щекин презумпции в налоговом праве: учеб. пособие / под ред. . – М., 2002.

5. Статьи

76. , Абанин сельскохозяйственный налог: комментарий к новой редакции главы 26.1 Налогового кодекса РФ. // Право и экономика, N 1, 2004.

77. Акилова налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности. Глава 26.3 НК РФ (в части рекламы) // Налоги (газета), 2006, N 48; 2007, N 1.

78. Анатолити налог. // Финансовый вестник, 2007, № 1.

79. Андреева (дата) начисления суммы акциза. // Финансовый вестник, 2008, № 12.

80. Арсланбекова правовой природы ответственности банков, предусмотренной Налоговым кодексом РФ. // Банковское право, 2008, N 2.

81. Афонина на имущество физических лиц и внесение изменений в Налоговый кодекс РФ. // Жилищное право, 2008, N 6.

82. Бахрах РФ, КоАП, УК, УПК, НК, ГК РФ о действии во времени норм, регулирующих юридическую ответственность. // Таможенное дело, 2008, № 3.

83. О единообразии в применении пункта 3 статьи 59 Федерального закона "Об исполнительном производстве" и соответствии этой статье пункта 4 статьи 47 Налогового кодекса Российской Федерации. // Вестник ВАС РФ, N 2, 2004.

84. Применение арбитражными судами части первой Налогового кодекса. // Российская юстиция, N 7, 2001.

85. Болдуева в главе 25 «Налог на прибыль организаций» с 1 января 2009 года. // Финансовый вестник, 2008, № 12.

86. Бондаренко прекращения действия актов законодательства о налогах и сборах. Признание актов налогового законодательства не соответствующими Налоговому кодексу Российской Федерации. // Финансовое право, 2007, N 3.

87. О порядке предоставления субсидий и субвенций бюджетным учреждениям. // Финансовый вестник, 2007, № 11.

88. Об учете межбюджетных трансфертов. // Финансовый вестник, 2007, № 2.

89. Васюченкова учет при применении упрощенной системы налогообложения в контексте налогового контроля. // Финансовый вестник, 2009, № 4.

90. Васюченкова учет при применении упрощенной системы налогообложения. // Финансы, 2008, № 3.

91. Головин соотношения ответственности, предусмотренной Налоговым кодексом РФ для налогоплательщиков - юридических лиц, и административной ответственности их должностных лиц и органов управления за нарушения правил ведения бухгалтерского учета. // Финансовое право, N 3, 2004.

92. Гордеева сопровождение принятия инвестиционных решений. // Финансы, 2008, № 9.

93. Горина налог на вмененный доход как специальный налоговый режим. // Финансовый вестник, 2008, № 5.

94. Горина исчисления НДС при неденежных формах расчетов. // Финансовый вестник, 2008, № 4.

95. Горина налог на вмененный доход как специальный налоговый режим. // Финансы, 2007, № 12.

6.Ресурсы Internet

96. www.rg.ru - сервер «Российской газеты»

97. www.consultant.ru - Общероссийская сеть распространения правовой информации (Консультант-Плюс).

98. www.garant.ru - Система «Гарант», правовые базы российского законодательства