Публічне акціонерне товариство «Трест «Запоріжалюмінбуд» (стр. 5 )

Керівництво Товариства розглядає застосування вищевказаних стандартів у фінансовій звітності за відповідні періоди. Вплив застосування даних стандартів на фінансову звітність за майбутні періоди в даний час оцінюються керівництвом.

5. Розкриття показників фінансової звітності

5.1. Дохід від реалізації товарів (робіт, послуг)

	2013		2012
Дохід від реалізації товарів	-		33
Дохід від реалізації робіт, послуг Доходи від операційної оренди активів	3245 1450		1100 *
Всього доходи від реалізації	4695		1133

* відображено у складі інших операційних доходів

5.2 Собівартість реалізації

	2013		2012
Собівартість реалізованих товарів	-		33
Собівартість реалізованих робіт, послуг	2669		274
Всього	2669		307

5.3. Адміністративні витрати

	2013		2012
Витрати на персонал	1062		839
Матеріальні витрати	395		241
Послуги банку	15		19
Інші послуги	189		229
Податки та обов'язкові платежі	302		104
Амортизація необоротних активів	408		520
Інші	134		408
Всього адміністративних витрат	2505		2360

5.4. Витрати на збут

	2013		2012
Витрати на маркетинг	10		16

5.5. Інші операційні доходи, інші операційні витрати

Інші операційні доходи	2013		2012
Доходи від операційної оренди активів	*		1993
Інші доходи операційної діяльності	322		744
Всього інші операційні доходи	322		2737
* у 2013 році дохід від операційної оренди активів відображено у складі доходу від реалізації послуг як одного з основних видів діяльності Інші операційні витрати	2013		2012
Матеріальні витрати	18		78
Послуги по утриманню виробничих приміщень Ремонт необоротних активів	392 309		808 -
Списання безнадійної дебіторської заборгованості	-		259
Членські внески	-		4
Інші	268		1811
Всього інші операційні витрати	987		2960

5.6. Фінансові доходи

	2013		2012
процентні доходи
відсотки на депозитному рахунку в банку	785		749

5.7. Інші доходи та витрати

Інші доходи	2013		2012
Реалізація необоротних активів	-		13

Інші витрати	2013		2012
Обслуговування спортивних турнірів	36		18
Матеріальна допомога гандбольній команді	11		39
Благодійна допомога	20		7
Інші	10		84
Всього	77		148

5.8. Податок на прибуток

У фінансовій звітності оподаткування поточного податку на прибуток показано відповідно до вимог законодавства із використанням податкових ставок та законодавчих норм, що є чинними або фактично набули чинності станом на звітну дату.

Порівняно з минулим роком змінилась ставка податку. Ставка податку на прибуток у 2013 році встановлена на рівні 19%, у 2014 році встановлена на рівні 18 %.

Відповідно до розрахунку станом на 31.12.2013 нараховано відстрочене податкове зобов'язання у розмірі 2489 тис. грн.

Складова відстрочених податкових активів та зобов’язань станом на 31.12.2013

тис. грн.

Показник	Балансова база	Податкова база	Тимчасова різниця	ВПА (+), ВПЗ (-) (з урахуванням ставки податку 18%)
Резерв сумнівних боргів	8	0	8	1
Забезпечення на оплату працівникам	49	0	49	9
Зміна балансової вартості основних засобів в результаті переоцінки (за рахунок капіталу)	13883	0	(13883)	(2499)
Разом:	-	-	-	(2489)

Різниці між витратами (доходами) з податку на прибуток та добутком облікового прибутку (збитку) на застосовану ставку податку на прибуток пояснюються наявністю доходів та витрат, що не включаються до складу податкових доходів та податкових витрат з метою розрахунку податкового прибутку, але визнаються в бухгалтерському обліку, а також наявністю доходів та витрат, що включаються до складу податкових доходів та податкових витрат з метою визначення податкового прибутку, але не визнаються в бухгалтерському обліку.

5.9. Нематеріальні активи

	Нематеріальні активи за залишковою вартістю
31 грудня 2011 року	1
Надходження	-
Вибуття	-
Нараховано амортизації за рік	1
31 грудня 2012 року	0
Надходження	-
Вибуття	-
Нараховано амортизації за рік	-
31 грудня 2013 року	0

5.10. Основні засоби

	Будівлі	Машини та облад-нання	Транспорт	Меблі та приладдя	Інші основні засоби	МНМА	Всього
31 грудня 2011 року	7664	325	519	257	61	50	8876
Надходження	1167	11	-	21	21	9	1229
Нарахування за рік амортизації	(906)	(120)	(457)	(89)	(15)	(11)	(1598)
Вибуття		-	-	-	(4)	-	(4)
31 грудня 2012 року- Чиста балансова вартість	7925	216	62	189	63	48	8503
Зміна справедливої вартості	-	-	192	-	-	-	192
Надходження	161	278	607	185	66	91	1388
Нарахування за рік амортизації	(704)	(104)	(315)	(107)	(19)	(3)	(1252)
Вибуття	(5)	(4)	-	-	-	-	(9)
Інші зміни	(472)	-	66	-	-	-	(406)
31 грудня 2013 року- Чиста балансова вартість	6905	386	612	267	110	136	8416

На звітну дату основні засоби не були надані у будь-яку заставу, та не обмежені у розпорядженні та використанні Товариством.