Бухгалтерский баланс (стр. 4 )

  Динамика и прогноз расходов по обслуживанию привлекаемых кредитных средств

                                                       

                                                               Таблица № 6 (%)

Сравнительные показатели	2009	2010	Прогноз 2011
СБ РФ	СБ РФ	По предлагае-мым условиям СБ РФ	По заключен-ному договору с ГПБ (ОАО)
Общая договорная ставка обслуживания кредита (нормативная, согласно заключенного договора)	15,5	18,5	15,3	10,25
- в том числе исключительно процентная ставка за кредит	15,25	14	11,5	10,25
Средний сложившийся процент общих расходов за обслуживание кредита к "телу" кредита за весь период пользования	7,7	6,9	5,7	4,07

Данные по расходам на приобретение основных средств и капитальных вложений в отчетном периоде приведены в таблице № 10 раздела 3 настоящей пояснительной записки.

Раздел  3.

Анализ финансового состояния

Основной задачей финансового анализа является  оценка текущего и перспективного финансового состояния предприятия и его финансовой устойчивости.

В связи с доминирующим положением на рынке сбыта услуг в тяготеющем экономико-географическом районе расположения, начавшимися разработками полезных ископаемых в округе  на месторождениях «Майское» и «Двойное» в Чаунском районе, «Купол» в Билибинском, оценка финансового состояния порта на долгосрочную перспективу должна быть  положительной. Кроме причин объективного характера, связанными с финансовым мировым кризисом, в случае их влияния на инвестиционную активность добывающих предприятий горно-геологическая компания», компания «Майское» и прочих предприятий, только начавших процесс строительства фабрик и разработки месторождений.

В связи с монопольным положением порта, предприятия-конкуренты на рынке сбыта услуг отсутствуют. Географические районы деятельности: Чаунский, Восточный районы Чукотского автономного округа.

При этом осуществляется государственное регулирование применяемых тарифов на транспортную обработку грузов, хранение и швартовые услуги.

Продолжается обновление производственной базы предприятия.

Перспективы развития предприятия улучшаются одновременно с развитием и дальнейшим освоением Северного морского пути.

Диверсификация видов продукции, клиентской базы, поставщиков  низкая в связи с отдаленностью региона от центральных районов страны.

Земельный участок площадью 19 га предоставлен предприятию на праве постоянного (бессрочного) пользования на основании постановления главы администрации муниципального объединения. В настоящее время ведется работа по его приобретению в собственность Общества.

Оформление участка в аренду в отчетном году не производилась в связи с продлением периода обязательного выкупа или оформления в аренду.

3.1.Состав и процент износа основных фондов:                                                                                        Таблица № 7 (тысяч рублей)

№ пп	Наименование имущества	Остаточная стоимость на начало года	Удельный вес в общей стоимости ОФ (%) на начало года	Остаточная стоимость на конец года	Удельный вес в общей стоимости ОФ (%) на конец года
1.	Всего основные фонды, в том числе:	67 136	100%	76335	100%
2.	Здания, сооружения	9 468	14,1%	9149	12%
3.	Машины, оборудование, перегрузочная техника	43038	64,1%	43395	56,8%
4.	служебно-вспомогательный флот	732	1%	544	0,7%
5.	Транспортные средства	11051	16,5%	20373	26,7%
6.	Прочие основные средства	2847	4,3%	2874	3,8%

Согласно срокам полезного использования, износ основных активных производственных фондов составил:

                                                               Таблица № 8

Срок полезного исполь-зования	Фактический срок эксплуатации	Износ
1.	Портальный кран «Сокол» № 5	20-25	31	100%
2.	Портальный кран «Сокол» № 6	20-25	24	100%
3.	Портальный кран «Сокол» № 7	20-25	27	100%
4.	Портальный кран «Альбатрос»	20-25	28	100%
5.	Портальный кран «Ганц» № 21	20-25	29	100%
6.	Портовый тягач «Терберг» 2 ед.	7	30	100%
7.	Ролл-трейлера 30 ед.	7	31	100%
8.	Ролл-трейлера 5 ед.	7	32	100%
9.	Бульдозер ДЭТ-350	7-9	33	100%
10.	Бульдозер ДЭТ-350	7-9	34	100%
11.	Бульдозер ДЭТ-350	7-9	35	100%
12.	Автопогрузчик «Ниссан» 7 тн	5	36	100%
13.	Автопогрузчик «Тойота» 1,5 тн 3 ед.	5	37	100%
14.	Автопогрузчик «Ниссан» 4 тн  2 ед.	5	38	100%
15.	Буксир-кантовщик «Инженер Старостин»	20	39	100%

Примечание: в соответствии с действующими нормами технического Регистра РФ, буксир-кантовщик должен проходить доковый осмотр с выполнением капитального ремонта регулярно один раз в четыре года.

Фактически, на протяжении последних 17 лет, с 1993 года, эксплуатируемый портом буксир-кантовщик «Инженер Старостин» доковый ремонт не проходил.

Результатам технического освидетельствования гидротехнических сооружений стал вывод об острой необходимости их капитального ремонта и реконструкции. С целью обеспечения бесперебойного ведения производственной деятельности, порт вынужден был собственными силами и за свой счет (без возмещения понесенных расходов со стороны ФГУП «Росморпорт») поддерживать причалы в минимально-возможном рабочем состоянии, выполняя водолазное обследование и ремонт шпунтовой стенки, анкерных тяг, бетонирования поверхности.        

       Расходы по ремонту, содержанию причалов (с учетом амортизационных отчислений)

Таблица № 9 (рублей)

Наименование статей расходов	Период	Всего
2005	2006	2007	2008	2009	2010
Амортизационные отчисления	385650	385 650	385 650	385 650	385650	385650	2313900
Освидетельствование причалов	105 000	370 000	475000
Текущий ремонт причалов:	0
Причал №1	8 624 809	228 666	8853474,55
Причал №2	7 625 363	7625362,52
Причал №3	0
Итого	385 650	8 011 013	9 115 459	984 316	385 650	385 650	19 267 737.07

       Таким образом, необходимость обновления основных производственных фондов по причине их изношенности, отсутствием длительного времени капитального ремонта, по-прежнему остается одной из основных проблем.

       Стоимость основных производственных фондов, относящиеся к жилищному фонду, на которые не начисляются амортизационные отчисления составляет 849 228,21 рублей.