Производственно-финансовый план эксплуатационного локомотивного депо. Методические указания (стр. 8 )

7 Расчет показателей, характеризующих

эффективность работы депо

Прибыль показывает абсолютное значение чистого дохода, созданного на предприятии, но не полностью отражает степень использования производственных фондов и эффективность затрат. Поэтому для оценки финансовых результатов, а также эффективности использования основных производственных фондов вводится показатель рентабельности.

Рентабельность основных фондов Р0 в процентах определяют как отношение балансовой прибыли Пбал  (табл. 6.1, гр. 9) к среднегодовой стоимости основных производственных фондов Ф0 (табл. 3.3, гр.5).

Общая рентабельность (эффективность) работы депо Коб в процентах определяется как отношение балансовой прибыли к общим годовым расходам депо Е (см. табл. 3.1):

.

Наряду с рентабельностью разрабатывается система технико-экономических показателей размещения производства, которая  включает:

а) удельные расходы основных видов сырья, топлива, тепловой и электрической энергии, воды на единицу готовой продукции; б) трудовые затраты на единицу продукции; в) удельные затраты трудовых фондов.

Обобщающими показателями, характеризующими эффективность использования основных фондов предприятия, являются фондоотдача Фот и фондоемкость Фем:

, руб./руб.,

где Д – доходы эксплуатационного депо, тыс. руб. (см. табл. 6.1, гр. 7);

, руб./руб.

Важное значение при проектировании производства имеет обеспеченность рабочих основными производственными фондами:

, тыс. руб./чел.

где Rсп – списочная численность работников депо, чел.

Все полученные в результате расчетов технико-экономические показатели удобно свести в табл. 7.1.

Таблица 7.1

Технико-экономические показатели проекта депо

Показатель	Обозначение	Единица измерения	Величина
Объем работы депо: – в грузовом движении – в пассажирском движении маневровая работа: – в грузовом движении – в пассажирском движении	Plбргр Plбрпас МТmгр МТmгр	млрд. т-км брутто млрд. т-км брутто локомотиво-ч локомотиво-ч
Стоимость основных фондов	Ф0	тыс. руб.
Явочная численность штата депо	Чяв	чел.
Списочная численность штата депо	Чсп	чел.
Суммарные эксплуатационные расходы, в том числе: – прямые – основные, общие для всех мест – общехозяйственные	Е	тыс. руб.
Среднемесячная заработная плата работников депо	Sмес	тыс. руб.
Производительность труда	Птр	т-км брутто/чел.
Себестоимость основных измерителей: – 1000 т-км брутто грузового движения – 1000 т-км брутто пассажирского движения	Сгр 1000 т-км бр  Спас 1000 т-км бр	руб. руб.
Балансовая прибыль депо	Пбал	тыс. руб.
Фондоотдача	Фот	руб./руб.
Фондоемкость	Фем	руб./руб.
Фондовооруженность	Фв	тыс. руб./чел.
Рентабельность основных фондов	Ро	%
Общая рентабельность	Коб	%

Библиографический список

1 Номенклатура расходов основных видов хозяйственной деятельности железнодорожного транспорта : приказ МПС РФ № 68от 01.01.2001. – М., 2003.

2 Нормативные и методические материалы, рекомендуемые для нормирования и учета хозяйственных и других работ, выполняемых на линейных станциях железных дорог. – М. : Проектный и внедренческий центр организации труда МПС СССР, 1990.

3 Экономика железнодорожного транспорта : учеб. для вузов ж.-д. трансп. /  , , и др.; под ред. , , . – М. : УМК МПС России, 2001. – 600 с.

4 Организация, нормирование и оплата труда на железнодорожном транспор-те : учебник для вузов / , , и др. ; под ред. , . – М. : Транспорт, 2000. – 279 с.

5 Положение о корпоративной системе оплаты труда работников филиалов и структурных подразделений открытого акционерного общества «Российские железные дороги» : утв. решением правления (протокол от 18-19 декабря 2006 г. № 40).

Приложение

Исходные данные

№ варианта	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24	25	26
Объем работы депо в грузовом  движении на участке обслуживания локомотивных бригад, млрд ткм брутто, Plбргр	88,18	90,02	86,2	84,3	89,00	87,6	90,00	86,25	85,6	87,20	88,65	89,25	91,25	92,00	87,95	88,30	89,75	92,3	89,75	91,25	86,25	88,50	89,5	84,65	91,25	92,56
Объем работы депо в пассажирском движении на участке обслуживания локомотивных бригад, млрд ткм брутто, Plбрпас	135	127	125	132	141	139	128	131	133	134	136	140	129	134	138	142	143	131	127	128	135	143	144	129	126	130
Общий пробег грузовых локомотивов на участке обслуживания бригад, млн локомотиво-км, MSобщ	15,03	13,01	14,2	16,7	17,1	15,65	16,12	15,65	14,75	13,95	16,05	16,85	15,95	16,35	13,05	13,5	14,05	13,85	14,08	14,85	15,08	16,1	14,75	14,96	15,08	15,96
Общий пробег пассажирских локомотивов на участке обслуживания бригад, млн. локомотиво-км,  NSобщ	18,03	18,56	17,96	17,56	18,01	19,65	19,08	20,05	21,09	22,02	23,09	18,95	19,25	19,05	22,3	22,65	23,08	25,01	19,03	19,85	18,95	19,06	21,08	22,06	23,26	20,50
№ варианта	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24	25	26
Локомотиво-часы маневровых локомотивов в грузовом движении, локомотиво-часы, MTmгр	38600	39700	45250	48080	35600	41250	30520	39850	42560	48950	39560	49500	41250	39860	34500	39950	40500	46705	48800	47500	36950	31250	39950	31250	33560	41500
Локомотиво-часы маневровых локомотивов в пассажирском движении, локомотиво-часы, MTmпас	45300	38500	40890	35000	36890	43760	36890	41900	36970	35400	32570	34129	36900	35000	37890	38500	40890	35000	36890	43760	36890	41900	36970	36560	40970	36340
Локомотиво-км маневровые в грузовом движении, млн., МSмгр	23,07	20,51	28,95	19,55	20,95	25,12	27,12	28,03	20,89	23,65	24,87	24,92	25,08	26,87	29,36	22,05	22,86	19,87	18,65	21,06	21,94	22,06	27,35	29,25	25,20	26,85
Локомотиво-км маневровые в пассжирском движении млн., МSмпас	23,90	24,50	23,60	18,90	21,46	20,78	21,89	22,01	23,86	20,56	21,36	22,39	21,27	20,13	20,07	21,94	20,34	19,67	19,01	20,75	21,89	23,78	21,09	27,59	20,67	20,85
Норма расхода э/э на измерит-км брутто для грузового (пассажирского) движения, кВт/ч, Вэ	118	121	114	119	114	120	116	118	115	119	121	116	118	115	117	121	116	118	120	116	114	119	114	119	115	120
№ варианта	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24	25	26
Норма расхода условного топлива на 10000 т-км  брутто для грузового (пассажирского) движения, кг, Вт	46	47,1	49,9	43,1	45,2	42,9	47,4	44	45,1	47,2	43,4	46,1	47,1	45	48,3	46,2	47,2	46	43,3	45,3	47	43,2	45,5	48	43,1	43,4
Парк грузовых локомотивов в распоряжении депо, лок., Мгрл	62	75	56	59	61	70	69	68	65	72	55	53	64	61	60	65	68	66	62	69	72	68	67	57	59	70
Парк пассажирских локомотивов в распоряжении депо, лок., Мпасл	79	78	75	72	86	85	83	82	87	91	75	72	89	91	85	88	92	80	89	91	93	88	86	79	91	91
Парк маневровых локомотивов, Ммл	10	14	16	11	15	10	12	14	11	10	13	11	10	14	12	14	15	13	16	10	15	11	16	12	11	13
Серия грузового электровоза (тепловоза)	ВЛ 80 К (2ТЭ10М)
Серия  пассажирского электровоза (тепловоза)	ЧС4Т (ТЭП70)
Серия маневровых локомотивов	ЧМЭ 3
№ варианта	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24	25	26
Число локомотивных бригад в грузовом движении,  чел., Ч в гр	242	256	243	286	295	276	276	230	241	240	239	251	270	232	230	240	251	260	249	258	262	249	258	262	270	268
Число локомотивных бригад в пассажирском движении, чел., Ч яв пас	308	310	312	325	320	324	325	312	306	300	325	341	311	310	324	331	315	317	320	306	305	314	302	306	315	311
Число локомотивных бригад в одно-(два) лица маневровой работы  (из них 50% обслуживают грузовое и 50% пассажирское движение), чел., Ч яв манн	42	41	39	38	35	34	36	37	42	34	41	39	38	37	28	39	45	46	47	48	42	43	44	38	37	36
Явочная численность людей, занятых в экипировке, чел, Чявэк: - грузовых лок. - пассажирских лок. - маневровых лок.	18 18 6	20 20 3	16 16 4	15 15 6	16 16 4	22 22 6	14 14 4	17 17 5	13 13 4	18 18 5	19 19 8	14 14 10	15 15 8	19 19 5	17 17 6	21 21 7	16 16 4	15 15 6	16 16 4	21 21 6	15 15 7	17 17 5	16 16 7	15 15 6	20 20 6	17 17 4
№ варианта	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24	25	26
Явочная численность штата ИТР (ст. 785–821), чел., ЧявИТР, (без аппарата управления)	27	25	24	28	27	29	28	27	25	26	28	27	26	28	27	29	26	21	26	27	22	24	29	28	27	27
Явочная численность штата управления (ст. 830–833), чел., ЧявИТР	33	35	37	38	38	29	34	32	29	28	29	31	32	30	36	37	39	35	37	38	34	36	28	33	44	32
Объем зданий депо, м3, V	85000
Площадь основных производствен-ных помещений, м2, Sосн,	7000
Площадь служебно-бытовых помещений, м2, Sосн	1720