- Схематическая структура взаимодействия участников Проекта и схема реализации Проекта
Таблица 14. Основные участники Проекта
3.2 Другие участники проекта
№ | Наименование участника Проекта | Форма участия в Проекте | Наличие договорных отношений или иных документов, подтверждающих намерение контрагента участвовать в Проекте |
1 | … | Инициатор Проекта | |
Поставщик основного вида сырья 1 … | |||
Основной покупатель продукции 1… | |||
Кредитор 1… | |||
Залогодатель/ Гарант и пр.... |
- Необходимо отразить также в схематичной форме алгоритм взаимодействия участников Проекта в соответствии с вышеприведенной таблицей. В качестве источника информации используется: внутренние финансовые документы контракты, иные документы по Проекту. Мониторинг реализации Экспортной операции. В данном разделе описывается фактический ход выполнения работ/ планов.
3.3 Риски участников Проекта
- К участникам Проекта относятся организации, связанные с государством, спонсоры (акционеры Заявителя), Офф-тэйк контракторы, поставщики продукции, другие банки участники (предоставление гарантии авансового платежа, гарантии исполнения обязательств по контракту).
- Гаранты. При анализе контрагентов (Гарантов) необходимо предоставить финансовую отчетность за последние 3 периода (при наличии, при этом Банк может запросить данные при отсутствии). А также указать при наличии кредитный рейтинг от международного рейтингового агентства (Standard & Poor’s, Moody's, Fitch).
- Спонсоры Проекта
При анализе контрагентов (Спонсоров) необходимо:
- Покупатели продукции и off takers
При анализе контрагентов (покупателей) необходимо:
указать длительность присутствия на рынке крупных (свыше 20% от производимой продукции) покупателей; указать наличие/отсутствие международного рейтинга контрагента; соглашение с покупателями предусматривает /не предусматривает твердые обязательства покупателя о безусловном выполнении всех обязательств по соглашению (отметить take or pay, take and pay), цены за продукцию и объемы реализации зафиксированные в контракте являются твердыми/либо могут быть изменены (указать при каких событиях);- Поставщики
При анализе контрагентов (продавцов, поставщиков продукции) необходимо:
указать длительность присутствия на рынке покупателя; указать наличие/отсутствие международного рейтинга контрагента. соглашение с продавцами предусматривает предусматривает/не предусматривает твердые обязательства продавца о безусловном выполнении всех обязательств по соглашению, цены за продукцию и объемы реализации зафиксированные в контракте являются твердыми/либо могут быть изменены (указать при каких событиях);- Иные участники рынка, имеющие влияние на Проект. Участие в Проекте иных участников может быть в части страхования, гарантии обязательств (Гаранты) и др.
3.4 Контрактная проработанность Проекта
- Контракты, обеспечивающие выручку (сбыт) продукции и закуп сырья:
В описании контрактной проработанности Проекта по сбыту, необходимо отразить наличие контрактов на сбыт продукции, договоров намерений на сбыт готовой продукции. При описании представленных контрактов, договоров намерений на сбыт готовой продукции, необходимо отразить, реальную заинтересованность в приобретении Проектной продукции, имеет ли покупатель бизнес-репутацию. Необходимо раскрыть условия договоров/контрактов.
Таблица 15. Контракты, обеспечивающих выручку и сбыт продукции
№ | Наименование покупателя | Номер и дата заключения документа | Наименование сырья/материалов/ услуг | Объем поставки, в нат. выражении | Цена /условия ценообразования | Общая сумма | Условия поставки | Условия оплаты | Удельный вес в общем объеме реализации продукции в разрезе 1 года, в %* | Порядок разрешения споров/ применимое законодательство | Неосвоенный остаток контракта (сумма) |
1 | |||||||||||
2 |
Таблица 16. Контракты, обеспечивающие закуп сырья
№ | Наименование покупателя | Номер и дата заключения документа | Наименование сырья/материалов/ услуг | Объем поставки, в нат. выражении | Цена /условия ценообразования | Общая сумма | Условия поставки | Условия оплаты | Удельный вес в общем объеме реализации продукции в разрезе 1 года, в %* | Порядок разрешения споров/ применимое законодательство | Неосвоенный остаток контракта (сумма) |
1 | |||||||||||
2 |
Таблица 17. Прогноз реализации продукции на срок финансирования
Наименование продукции | Покупатель/Заказчик | Стоимость реализации 1 единицы в денежном выражении 2016 | Объем реализации 2016 | Стоимость реализации 1 единицы в натуральном выражении 2017 | Объем реализации 2017 | И т. д. на срок финансирования |
,,, | ||||||
Объем рынка | ……… | ……. | ||||
Доля реализации от объема рынка (%) | ………. | …….. |
Комментарии: необходимо дать пояснение по динамике объема реализации, наличие сезонности, волатильности, изменение цены реализации и прочих моментов.
5.2 Соответствие действующей технологии международным стандартам и нормативам по воздействию на окружающую среду
6 Финансовый анализ
6.1. Финансовый анализ
Производится по Заявителю - далее Заявитель (по Группе Компании в зависимости от ситуации), за временной период три последних года и отчетности за последний отчетный период. В случае, если финансовая информация не может быть предоставлена за последние три года, необходимо раскрыть данный факт и дать пояснения по невозможности проведения финансового анализа и/или предоставления финансовой отчетности за требуемый период. В качестве источника информации используется информация: финансовая отчетность, прошедшая аудиторскую проверку; официальная финансовая отчетность; управленческая финансовая отчетность; налоговая отчетность; расшифровки к финансовой отчетности, включая, но не ограничиваясь оборотно сальдовая ведомость, прочая дополнительная информация. Общие требования к финансовому анализу: детальное заполнение таблиц; таблицы могут меняться; данные в таблицах сорт по убыванию на последний отчетный период; четкие наименования в таблицах; четкие пояснения.Главы ниже описывают только примерные и стандартные требования.
6.2 Положения учетной политики Заявителя/Группы
Необходимо ознакомить Банк с положениями учетной политики Заявителя/Группы для повышения качества финансового анализа, сравнительного анализа, интерпритации финансовых коэффициентов и прогнозирования финансовых показателей Заявителя. Необходимо ознакомить со следующими положениями учетной политики: основа подготовки финансовой отчетности, соответствие стандартам, методы признания доходов/ расходов, метод учета основных средств и начисления амортизации, важные учетные оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики по отраслям и т. п.6.3 Отчет о прибылях и убытках, и прочем совокупном доходе
6.3.1 Выручка
- Раскрытию и описанию подлежат изменения в размере не менее 10% в случае горизонтального анализа и составляющие компоненты выручки не менее 5% от выручки. Необходимо произвести:
Таблица 18. Структура доходов 1
Y-3 | Y-2 | Y-1 | LFS | ||||||||
V | P | S | V | P | S | V | P | S | V | P | S |
Продукция №1 | |||||||||||
Продукция №2 | |||||||||||
... | |||||||||||
Итого выручка |
Y - годовая отчетность,
LFS – последний отчетный период,
V – физический объем продукции,
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 |
