Методика прогнозирования основных показателей социально-экономического развития Республики Мордовия на 2012 год и на плановый период до 2013 и 2014 годов (стр. 3 )

Предприятия пищевой промышленности должны уделять особое внимание улучшению качества и расширению ассортимента выпускаемой продукции, увеличению выпуска продукции с высокой пищевой и биологической ценностью.

Предприятие планирует свою деятельность исходя из спроса на производимую продукцию и необходимости обеспечения  производственного  и социального развития, с учетом платежеспособного спроса населения, а также исходя из имеющихся сырьевых ресурсов, наличия производственных мощностей и возможного экспорта.

Прогноз предприятия разрабатывается на основе:

анализа хозяйственно-финансовой деятельности, использования  производственных фондов, мощностей, применяемых технологий,  организации  производства;

       изучения рынка сбыта прогнозируемой продукции;

определения номенклатуры (ассортимента)  и объемов производства  продукции с учетом повышения коэффициента использования имеющихся мощностей и ввода новых;

  определения потребности в сырье для выпуска продукции в прогнозируемом году, которая  рассчитывается в основном методом  прямого  счета, т. е. умножением нормы расхода сырья на соответствующий объем производства продукции. При этом необходимо учитывать экономию всех видов ресурсов, сокращение потерь, максимальное использование вторичных ресурсов.

По предприятиям пищевой и перерабатывающей промышленности прогнозируется выпуск продукции в натуральном и стоимостном выражении.

В натуральном выражении прогнозируются объемы производства мяса и субпродуктов 1 категории, колбасных изделий, масла животного, сыров жирных, цельномолочной продукции, кондитерских и макаронных  изделий, муки, крупы, сахара-песка, консервной продукции, спирта, ликероводочных изделий, пива, вина и другой продукции.

Объем производства мяса и пищевых субпродуктов, мяса птицы определяется исходя из прогнозируемых ресурсов сырья (скота, птицы), поступающих на промышленную переработку, включая давальческое сырье.

Производство мяса и мясопродуктов учитывается всеми хозяйствующими субъектами независимо от их организационно-правовой формы и формы собственности.

Средний прогнозируемый выход мяса по видам скота и птицы определяется исходя из сложившихся фактических данных о выходе мяса с учетом возможного их повышения.

Включаемые в объемы производства мяса субпродукты I категории определяются по установленным нормам.

Производство отдельных видов молочной продукции определяется исходя из ресурсов молока, поступающего на промышленную переработку от всех категорий хозяйств, включая давальческое сырье.

Прогнозы объемов производства определяются по цельномолочной продукции, сырам, коровьему маслу.

Прогнозирование объемов производства этилового спирта и алкогольной продукции осуществляется на основе оценки факторов, оказывающих влияние на состояние производства этих видов продукции, в том числе:

наличие и уровень использования производственных мощностей с учетом их динамики;

финансовое состояние организаций отрасли и конъюнктура цен;

возможное изменение доли продукции предприятий на региональном рынке и их участия в межрегиональном продвижении или экспорте реализуемой продукции;

изменение запасов продукции на складах;

объем и структура потребления продукции населением и платежеспособного спроса на нее.

Объемы производства муки и крупы определяются исходя из прогнозируемых объемов зерновых культур, поступающих на промышленную переработку, включая давальческое сырье, и выхода продукции из единицы перерабатываемого сырья.

         При прогнозировании производства продукции в натуральных показателях используется также расчет определения производственных мощностей предприятия.

  Под производственной мощностью понимается способность предприятия к максимально возможному выпуску продукции в год (сутки, смену) или объему переработки сырья в ассортименте, предусматриваемом на прогнозируемый год, при полном использовании производственного оборудования и площадей, с учетом применения передовых технологий, улучшения организации производства и труда.

  Для определения степени использования производственной мощности делается расчет среднегодовой мощности по каждому виду продукции с учетом ввода и выбытия мощностей в течение года.

  Годовая производственная мощность предприятия определяется путем умножения среднегодовой сменной мощности на число смен работы в году по формуле:

  М г.= п * ф, где:

  М г. –  годовая мощность;

  п  –  среднегодовая сменная мощность;

  ф  –  число смен работы в году.

Так, среднегодовая сменная мощность предприятия по производству мяса – 10 тонн, число смен в году – 300, годовая мощность составит 3000 тонн.

  Использование  мощностей (в %)  определяется по формуле: 

  К =  П:М г. * 100,  где:

  К –  коэффициент  использования мощностей;

  П –  выпуск  продукции;

  М г. – годовая  мощность. 

В 2012 году ожидаемый процент использования производственных мощностей по производству мяса составит 62,1% (1863 тонн / 3000 тонн*100).

       Заготовка сахарной свеклы на 2012 год определена в объеме 782 тыс. тонн.

       Производство сахара-песка из сахарной свеклы рассчитывается исходя из прогнозируемых ресурсов свеклы, поступающей на сахарный завод, включая давальческое сырье.

       Расчетный выход сахара определяется исходя из сахаристости свеклы при приемке за 5 предыдущих лет, сложившихся за указанный период потерь сахара и с учетом реализации мер по их сокращению.

         Период переработки свеклы в прогнозируемом году (с 1 сентября) составляет 112 дней, а мощность переработки 7,0 тыс. тонн в сутки позволяет предприятию переработать доведенный объем сахарной свеклы. Прогноз по выработке сахара-песка составит 97,6 тыс. тонн (782 * 12,5/100).

       На основе прогноза производства продукции в натуральном выражении рассчитывается прогноз объемов промышленной продукции в стоимостном выражении в сопоставимых и действующих ценах.

Пример расчета объемов продукции в стоимостном выражении на 2012 год в сопоставимых ценах производится по форме согласно таблице 3.

  Таблица 3

Наименование продукции	Прогноз производства продукции на 2012 год, тонн	Средняя цена реализации за  2011 год, руб. за тонну (оценка)	Сумма товарной продукции на 2012 год (в ценах  2011 года), тыс. руб.
1	2	3	4
Масло крестьянское	550	140000	77000,0
Масло шоколадное	48	145000	6960,0
Молоко в пакетах 2,5%	1150	19000	21850,0
Сметана в пакетах 20%	210	60000	12600,0
Ряженка в пакетах 2,5%	270	28000	7560,0
Кефир в пакетах 2,5%	390	26000	10140,0
Творог обезжиренный	400	82000	32800,0
Сыр плавленый	64	95000	6080,0
1	2	3	4
Сухое обезжиренное молоко	335	125000	41875,0
Итого (товарная продукция):	216865,0

Объем производства промышленной продукции (в сопоставимых ценах) рассчитывается по следующей формуле:

  n

Qп =  ∑ (Оп. * Цр.), где:

  Qп – объем производства продукции (в сопоставимых ценах) в целом по предприятию;

Оп – объем производства продукции в натуральном выражении по видам;

Цр. –  средняя сложившаяся цена реализации 2011 года;

n – количество видов выпускаемой продукции.

Продукты, которые в прогнозных расчетах стоимости продукции в сопоставимых ценах не обсчитываются отдельной строкой, включаются в стоимость продукции в суммарном выражении как прочая продукция. Стоимость прочей продукции определяется на основе данных за последний отчетный год с учетом предполагаемого изменения в производстве этих продуктов по отношению к продукции, исчисляемой прямым счетом.

Стоимость продукции в действующих ценах рассчитывается с применением индексов-дефляторов цен реализации продукции растениеводства и животноводства.

       Объем производства промышленной продукции (в действующих ценах) рассчитывается по следующей формуле:

Q = Qп. * Iц : 100, где:

Q – объем производства продукции в стоимостном выражении (в действующих ценах);

Iц – индекс-дефлятор цен в целом по отрасли (105,7%) на 2012 год.

В данном случае объем производства продукции в действующих ценах будет равняться 229226,3 тыс. руб. (216865,0 * 105,7%).

Расчет прогноза на 2012 год по производству промышленной продукции в стоимостном выражении по мясной и молочной промышленности рекомендуется производить согласно таблицам 4-5.

Аналогичные расчеты производятся по другим отраслям.

Таблица 4

Производство промышленной продукции молокоперерабатывающими предприятиями

Сырьевая база, тонн

Показатели	Факт	Оценка	Прогноз
2009 год	2010 год	2010 год в % к 2009 году	2011 год	2011 год в % к 2010 году	2012 год	2012 год в % к 2011 году
Закупки молока по муниципальному району (все категории хозяйств)
Процент выполнения прогноза по закупкам
Закупки молока из других районов и регионов
Отгрузка молока на другие предприятия
Итого сырья для переработки на предприятии:

Производство продукции в натуральном выражении, тонн

Показатели	Факт	Оценка	Прогноз
2009 год	2010 год	2010 год в % к 2009 году	2011 год	2011 год в % к 2010 году	2012 год	2012 год в % к 2011 году
Масло
Молоко
Сыр
Кефир
Сметана
Другие виды цельномолочной продукции
Все виды нежирной продукции
Казеин
Сухое обезжиренное молоко
Отгрузка молочной продукции (в пересчете на молоко) на другие предприятия

3. Производство промышленной продукции