Важность планирования или «чем дальше будущее - тем оно прекраснее» (стр. 13 )

1. Финансовые результаты реализации (план по прибыли) бизнес-плана показывают распределение выручки, полученной от продажи продукции, и объем чистой прибыли по кварталам и годам.

2. Исходными данными определения эффективности инвестиционного проекта служат данные плана денежных поступлений и выплат. Необходимым условием реализуемости проекта является положительное значение показателя денежного потока для каждого интервала времени.

3. Эффективность инвестиционных проектов оценивается по показателю срока окупаемости.

4. Срок окупаемости представляет собой период времени с начала реализации проекта по данному бизнес-плану до момента, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли с амортизационными отчислениями и объемом инвестиционных затрат приобретет положительное значение. Срок окупаемости рассчитывается по данным таблицы «Отчет о прибылях и убытках». Срок окупаемости проекта равен 2 годам. 

Показатели	Единица измерения	2010	2011	Всего
Всего	по кварталам	Всего	по кварталам
I	II	III	IV	I	II	III	IV
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
1.Прямые (переменные) затраты, всего	руб.	412860	80352	110836	110836	110836	525836	131459	131459	131459	131459	938696
в том числе:
затраты на сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты и др.	руб.	138623	13871	41584	41584	41584	182148	45537	45537	45537	45537	320771
затраты на транспортировку	руб.	13861	1387	4158	4158	4158	18216	4554	4554	4554	4554	32077
затраты на оплату труда производственных рабочих	руб.	228000	57000	57000	57000	57000	285000	71250	71250	71250	71250	513000
отчисления на социальные нужды	руб.	32376	8094	8094	8094	8094	40472	10118	10118	10118	10118	72848
2.Постоянные (общие) затраты, всего	руб.	1288900	278932	339416	336656	336656	1071897	272461	266812	266812	266812	2361797
в том числе:
общехозяйственные расходы (спецодежда средства защиты),	руб.	4200	420	1260	1260	1260	5040	1260	1260	1260	1260	9240
затраты на оплату труда	руб.	324000	81000	81000	81000	81000	405000	101250	101250	101250	101250	729000
отчисления на социальные нужды	руб.	46008	11502	11502	11502	11502	57508	14377	14377	14377	14377	103516
расходы на сбыт продукции, всего	руб.	500000	50000	150000	150000	150000	300000	75000	75000	75000	75000	800000
списание стоимости основных средств	руб.	135372	23250	37374	37374	37374	95349	28074	22425	22425	22425	230811
аренда*	руб.	180000	45000	45000	45000	45000	180000	45000	45000	45000	45000	360000
сертификация	руб.	60000	60000	-	-	-	-	-	-	-	-	60000
прочие расходы (канцтовары, связь, интернет, услуги банка и т. п.)	руб.	20000	5000	5000	5000	5000	30000	7500	7500	7500	7500	50000
% за пользование микрозаймом	руб.	16560	2760	8280	5520	-	-	-	-	-	-	16560

*- стоимость аренды подтверждается предварительным договором с , копия договора в приложении.

Показатели	2010	2011	Всего
Всего	по кварталам	Всего	по кварталам
I	II	III	IV	I	II	III	IV
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Общая выручка от реализации продукции	1617400	161500	485300	485300	485300	2131800	532950	532950	532950	532950	3749200
Общие затраты на производство и сбыт продукции	1704520	359284	450252	447492	447492	1598733	403920	398271	398271	398271	3303253
Валовая прибыль	(87120)	(197784)	35048	37808	37808	533067	129030	134679	134679	134679	445947
Прибыль до налогов	(87120)	(197784)	35048	37808	37808	533067	129030	134679	134679	134679	445947
Налог при УСН	16599	-	5257	5671	5671	79961	19355	20202	20202	20202	96560
Чистая прибыль	(87120)	(197784)	29791	32137	32137	453106	109675	114477	114477	114477	349387
Рентабельность, %	-	-	7	7	7	22	21	23	23	23	10

Показатели	2010	2011
Всего	по кварталам	Всего	по кварталам
I	II	III	IV	I	II	III	IV
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Сальдо на начало периода	160000	160000	124966	24984	41436	66168	66168	140523	303027	465531
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ПРОИЗВОДСТВУ И СБЫТУ ПРОДУКЦИИ
Денежные поступления, всего	1455900	-	485300	485300	485300	2115650	516800	532950	532950	532950
Денежные выплаты, всего	(1584172)	(336034)	(427002)	(410568)	(410568)	(1583744)	(392445)	(370446)	(370446)	(450407)
Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции	(128272)	(336034)	58298	74732	74732	531906	124355	162504	162504	82543
Инвестиционная деятельность
Инвестиции	300000	300000	-	-	-	-	-	-	-	-
Отток по инвестиционной деятельности	(299000)	(299000)	-	-	-	-	-	-	-	-
Сальдо по инвестиционной деятельности	1000	1000	-	-	-	-	-	-	-	-
Финансовая деятельность
Приток по финансовой деятельности	400000	300000	-	100000	-	-	-	-	-	-
Отток по финансовой деятельности	(366560)	-	(158280)	(158280)	(50000)	(50000)	(50000)	-	-	-
Сальдо по финансовой деятельности	33440	300000	(158280)	(58280)	(50000)	(50000)	(50000)	-	-	-
Сальдо на конец периода	66168	124966	24984	41436	66168	548074	140523	303027	465531	548074

Бизнес-план по организации управляющей компании