Проспект ценных бумаг (стр. 5 )

1.5. Сведения об иных лицах, подписавших проспект ценных бумаг

Генеральный директор:

Фамилия, имя, отчество:

Год рождения: 1975

Сведения об основном месте работы: АО «Концерн «Калашников»

Должность: генеральный директор

Главный бухгалтер:

Фамилия, имя, отчество:

Год рождения: 1983

Сведения об основном месте работы:

Должность: главный бухгалтер

Раздел II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента

2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента

Динамика показателей, характеризующих финансово-экономическую деятельность эмитента, за пять последних завершенных отчетных лет, а также за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг (показатели рассчитываются на дату окончания каждого завершенного отчетного года и на дату окончания последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг).

Наименование показателя	Методика расчета	2012 г.	2013 г.	2014 г.	2015 г.	2016 г.	1 полугодие 2017
Производительность труда, тыс. руб./чел.	Выручка / Средняя численность работников	0	67649,57	0	0	0	0
Отношение размера задолженности к собственному капиталу	(Долгосрочные обязательства + Краткосрочные обязательства) / Капитал и резервы	0,00001	0,22	1,87	2,12	4,92	5,06
Отношение размера долгосрочной задолженности к сумме долгосрочной задолженности и собственного капитала	Долгосрочные обязательства / (Капитал и резервы + Долгосрочные обязательства)	0,00	0,01	0,43	0,68	0,83	0,83
Степень покрытия долгов текущими доходами (прибылью)	(Краткосрочные обязательства - Денежные средства) / (Выручка - Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг - Коммерческие расходы - Управленческие расходы + Амортизационные отчисления)	9,65	3,40	-1 047,68	-32,73	-*	-171,56
Уровень просроченной задолженности, %	Просроченная задолженность / (Долгосрочные обязательства + краткосрочные обязательства) x 100	0	0	0	0	0	0

*показатель не приводится поскольку при расчете он принимает отрицательные значения, как в числителе, так и в знаменателе. 

Показатели рассчитаны по рекомендуемой методике.

Анализ финансово-экономической деятельности эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей:

Эмитент является холдинговой компанией, не имеет значительного штата сотрудников, не осуществляет активной хозяйственной деятельности. В связи с чем, вышеуказанные показатели  финансово-экономической деятельности в полной мере не отражают финансовое состояние Компании.

Так показатель «Производительность труда» рассчитывается только по итогам 2013 года, поскольку Эмитент получил выручку по итогам 2013 года в связи с реализацией товаров (торговой деятельностью). По итогам 2012, 2014, 2015 и 2016 годов у Эмитента отсутствовала выручка и, соответственно, значение показателя «Производительность труда» равно 0.

Показатели «Отношение размера задолженности к собственному капиталу» и «Отношение размера долгосрочной задолженности к сумме долгосрочной задолженности и собственного капитала» характеризуют степень зависимости предприятия от заемных средств. Они являются индикаторами финансовой зависимости Эмитента и показывают, каких средств у предприятия больше заемных или собственных и определяют степень риска для кредиторов

Динамика вышеуказанных показателей свидетельствует о преобладающей доле привлеченных средств в источниках финансирования Эмитента, что отражает высокую зависимость Эмитента от заемного капитала. Поддерживается левередж (соотношение заемного капитала и собственного капитала компании), необходимый для стабильной работы Компании с учетом специфики ее деятельности.

Повышательная динамика показателей «Отношение размера задолженности к собственному капиталу» и «Отношение размера долгосрочной задолженности к сумме долгосрочной задолженности и собственного капитала» свидетельствует об увеличении доли заемных средств в структуре капитала в течение анализируемого периода. Так сумма долгосрочных и краткосрочных обязательств увеличилась со значения 108 млн. руб. в 2013 году до 1 999 млн. руб. по итогам 2016 года при стабильном значении показателя «Капитал и резервы». 

Показатель «Степень покрытия долгов текущими доходами (прибылью)» показывает, какой объем текущих обязательств может быть покрыт за счет имеющихся или ожидаемых в ближайшее время средств.

Показатель Степень покрытия долгов текущими расходами (прибылью) не имеет экономического смысла по итогам 2014, 2015 и 2016 г. в связи с отрицательным значением суммы величин в знаменателе.

По данным отчетности на 31.12.2012 г., 31.12.2013 г., 31.12.2014 г., 31.12.2015 г. и 31.12.2016 года у Эмитента отсутствовала просроченная задолженность, что свидетельствует о положительной кредитной истории Эмитента, как заемщика и доверии со стороны кредиторов.

В целом платежеспособность Эмитента говорит о высоком уровне кредитного качества Компании. Эмитент может использовать внешнее финансирование без значительного ущерба для своей финансовой устойчивости, операционная деятельность обеспечивает более чем достаточный поток денежных средств, необходимых для обслуживания долга, что свидетельствует о высоком уровне эффективности работы Компании.

2.2. Рыночная капитализация эмитента

Эмитент не является акционерным обществом.

2.3. Обязательства эмитента

2.3.1. Заемные средства и кредиторская задолженность

Информация об общей сумме заемных средств эмитента с отдельным указанием общей суммы просроченной задолженности по заемным средствам за пять последних завершенных отчетных лет (значения показателей приводятся на дату окончания каждого завершенного отчетного года).

Тыс. рублей

Наименование показателя	2012 г.	2013 г.	2014 г.	2015 г.	2016 г.
Общая сумма заемных средств	3	103 669	863 907	900 315	1 999 693
Общая сумма просроченной задолженности	0	0	0	0	0

       

Структура заемных средств эмитента за последний завершенный отчетный год и последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг (значения показателей указываются на дату окончания соответствующего отчетного периода).

Тыс. рублей

Наименование показателя	2016 г.	6 месяцев 2017 г.
Долгосрочные заемные средства	1 973 426	2 067 661
в том числе:
кредиты	0	0
займы, за исключением облигационных	1 973 426	2 067 661
облигационные займы	0	0
Краткосрочные заемные средства	26 267	28 499
в том числе:
кредиты	0	0
займы, за исключением облигационных	26 267	28 499
облигационные займы	0	0
Общий размер просроченной задолженности по заемным средствам	0	0
в том числе:
по кредитам	0	0
по займам, за исключением облигационных	0	0
по облигационным займам	0	0

Информация об общей сумме кредиторской задолженности эмитента с отдельным указанием общей суммы просроченной кредиторской задолженности за пять последних завершенных отчетных лет либо за каждый завершенный отчетный год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее пяти лет (значения показателей приводятся на дату окончания каждого завершенного отчетного года).

Наименование показателя	2012 г.	2013 г.	2014 г.	2015 г.	2016 г.
Общая сумма кредиторской задолженности	0	699	0	0	102
Общая сумма просроченной кредиторской задолженности	0	0	0	0	0

Структура кредиторской задолженности эмитента за последний завершенный отчетный год и последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг (значения показателей указываются на дату окончания соответствующего отчетного периода).

Тыс. рублей

Наименование показателя	2016 г.	6 месяцев 2017 г.
Общий размер кредиторской задолженности	102	990
из нее просроченная	0	0
в том числе:
перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами	0	0
из нее просроченная	0	0
перед поставщиками и подрядчиками	0	0
из нее просроченная	0	0
перед персоналом организации	0	0
из нее просроченная	0	0
авансы полученные	0	0
из нее просроченная	0	0
прочая	102	990
из нее просроченная	0	0

Просроченная задолженность по заемным средствам и кредиторской задолженности отсутствует.