Заключение контрольно-счётной комиссии Комсомольского муниципального района на проект решения Совета Комсомольского городского поселения «О бюджете Комсомольского городского поселения Комсомольского муниципального района Ивановской области на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» (стр. 5 )

- межбюджетные трансферты на расходы на временную летнюю занятость подростков в трудовом отряде – 413,40 тыс. рублей.

Расходы бюджета по разделу «Культура, кинематография»

Бюджетные расходы на 2020 год по разделу «Культура, кинематография» планируются в сумме 20 104,81 тыс. рублей, что на 5 645,42 тыс. рублей или на 21,92 % меньше ожидаемых расходов в 2019 году.

В общей структуре расходов бюджета Комсомольского городского поселения на 2020 год удельный вес расходов по разделу «Культура, кинематография» составит 36,06 %.

Расходы бюджета Комсомольского городского поселения по разделу «Культура, кинематография» на 2020 год в разрезе подразделов функциональной классификации расходов бюджетов отражены ниже в таблице:

тыс. рублей

Наименование разделов (подразделов)	Исполнение за 9 месяцев 2019 года	Ожидаемое исполнение в 2019 году	Проект на 2020 год	2020 год к ожидаемому исполнению 2019 года
(+/-) тыс. рублей	%
Культура, кинематография	16 593,64	25 750,23	20 104,81	- 5 645,42	78,08
Культура	15 256,36	23 911,47	17 950,61	- 5 960,86	75,07
Другие вопросы в области культуры, кинематографии	1 337,28	1 838,76	2 154,20	+ 315,44	117,16

Расходы планируются по двум подразделам функциональной классификации расходов по подразделу 0801 «Культура» – 17 950,61 тыс. рублей, по указанному подразделу будет осуществляться финансирование в рамках муниципальной программы «Культура Комсомольского городского поселения Комсомольского муниципального района» на межбюджетные трансферты:

- на организацию обеспечения деятельности учреждения культуры Комсомольского городского поселения – 9 267,21 тыс. рублей;

- на поэтапное доведение средней заработной платы работникам культуры поселения до средней заработной платы в Ивановской области в соответствии с указами Президента РФ – 2 791,68 тыс. рублей;

- на расходы, связанные с поэтапным доведение средней заработной платы работникам культуры муниципальных учреждений культуры до средней заработной платы в Ивановской области в соответствии с указами Президента РФ – 211,21 тыс. рублей;

- на библиотечное обслуживание населения, комплектование и обеспечение сохранности библиотечных фондов библиотек поселения- 4 459,15 тыс. рублей;

- на софинансирование расходов, связанных с поэтапным доведением средней заработной платы работникам культуры поселения до средней заработной платы в Ивановской области в соответствии с указами Президента РФ- 1 221,36 тыс. рублей.

По подразделу 0804 «Другие вопросы в области культуры, кинематографии» планируются расходы в рамках муниципальной программы «Культура Комсомольского городского поселения Комсомольского муниципального района» по мероприятию:

- межбюджетные трансферты на содержание работников младшего обслуживающего персонала МКУ «Центр обслуживания учреждений культуры Комсомольского муниципального района Ивановской области» – 2 154,20 тыс. рублей.

Расходы бюджета по разделу «Социальная политика»

Бюджетные расходы на 2020 год по разделу «Социальная политика» планируются в сумме 90,00 тыс. рублей, что на 1,50 тыс. рублей или на  1,70 % больше ожидаемых расходов в 2019 году.

В общей структуре расходов бюджета Комсомольского городского поселения на 2020 год удельный вес расходов по разделу «Социальная политика» составит 0,16 %.

Расходы планируются по одному подразделу функциональной классификации расходов по подразделу 1001 «Пенсионное обеспечение» – 90,00 тыс. рублей по указанному подразделу будет осуществляться финансирование в рамках непрограммного мероприятия:

- на пенсионное обеспечение, замещавших выборные муниципальные должности и муниципальные должности муниципальной службы Комсомольского городского поселения – 90,00 тыс. рублей.

Расходы бюджета по разделу «Обслуживание государственного и муниципального долга»

Бюджетные расходы на 2020 год по разделу «Обслуживание государсвенного и муниципального долга» планируются в сумме 533,05 тыс. рублей, что на 437,21 тыс. рублей или в 5,56 раз больше ожидаемых расходов в 2019 году.

В общей структуре расходов бюджета Комсомольского городского поселения на 2020 год удельный вес расходов по разделу «Обслуживание государсвенного и муниципального долга» составит 0,96 %.

Расходы планируются по одному подразделу функциональной классификации расходов по подразделу 1301 «Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга» – 437,21 тыс. рублей и будут осуществляться на своевременное обслуживание и погашение долговых обязательств Комсомольского городского поселения.

Расходы бюджета Комсомольского городского поселения на реализацию муниципальных программ

Проектом решения Совета Комсомольского городского поселения «О бюджете Комсомольского городского поселения Комсомольского муниципального района Ивановской области на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» предусмотрены ассигнования на финансирование 5 муниципальных программ.

На реализацию муниципальных программ в 2020 году проектом бюджета предусмотрено 53 396,40 тыс. рублей или 95,8 % от всей суммы планируемых расходов бюджета в 2020 году.

Сведения о количестве муниципальных программ и об объемах бюджетных ассигнований из бюджета, предусмотренных на их реализацию в 2020-2022 годах, приведены ниже в таблице.

тыс. рублей

Показатели	2019 год (бюджет с изменением на 01.10.2019г.)	Проект на 2020 год
Количество МП	7	7
Объем ассигнований, тыс. рублей	76 794,12	53 396,40
Увеличение/уменьшение объема ассигнований на МП к предыдущему году, %	-	меньше на 30,5 %
Доля расходов на МП в общем объеме расходов бюджета, %	98,0	95,8

В целом, количество планируемых к финансированию на 2020 год муниципальных программ, по сравнению с 2019 годом уменьшился на 1 муниципальную программу. Объем финансирования муниципальных программ в 2020 году уменьшился по сравнению с 2019 годом на 23 397,72 тыс. рублей или на 30,5 %.

Доля расходов на муниципальные программы в общем объеме расходов бюджета на 2020 год составит 95,8 %, уменьшившись на 30,5 % к уровню 2019 года.

Бюджетные расходы на реализацию муниципальных программ в 2020 году по сравнению с 2019 годом отражены ниже в таблице.

тыс. рублей

№ п/п	Наименование муниципальной программы	План на 2019 год (на 01.10.2019г.)	Проект на 2020 год	(+/-) 2020 год к 2019 году
тыс. рублей	%
1	Формирование современной городской среды на территории Комсомольского городского поселения на 2018-2022 годы	4 239,00	120,00	- 4 119,00	2,83
2	Организация и осуществление первичных мер пожарной безопасности, мероприятия по предупреждению и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера в границах населенных пунктов Комсомольского городского поселения	63,12	0,00	- 63,12	0,00
3	Дорожная деятельность в отношении автомобильных дорог общего пользования Комсомольского городского поселения	4 223,16	3 235,26	- 987,90	76,61
4	Обеспечение населения объектами инженерной инфраструктуры и услугами жилищно-коммунального хозяйства Комсомольского городского поселения	28 486,14	17 909,17	- 10 576,97	62,87
5	Благоустройство муниципального образования «Комсомольское городское поселение Комсомольского муниципального района Ивановской области»	13 766,99	11 613,92	- 2 153,07	84,36
6	Культура «Комсомольского городского поселения Комсомольского муниципального района»	26 015,71	20 518,05	- 5 497,66	78,87
7	Разработка проекта планировки и проекта межевания территории Комсомольского городского поселения Комсомольского муниципального района	0,00	0,00	0,00	-
ВСЕГО	76 794,12	53 396,40	- 23 397,72	69,53

6. Ожидаемые поступления и выбытия средств источников финансирования дефицита бюджета Комсомольского городского поселения в 2019 году

Проектом решения Совета Комсомольского городского поселения «О бюджете Комсомольского городского поселения Комсомольского муниципального района Ивановской области на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» предусматривается исполнение бюджета Комсомольского городского поселения в 2020 году с профицитом в размере 3 000,00 тыс. рублей Проект бюджета соответствует п. 3 ст. 92.1 БК РФ согласно которого, дефицит местного бюджета не должен превышать 10 % утвержденного общего годового объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.