Проспект ценных бумаг (стр. 37 )

Наименование показателя		Долгосрочные	Краткосрочные
Наименование	Код	на начало отчетного года	на конец отчетного года	на начало отчетного года	на конец отчетного года
1	2	3	4	5	6
Вклады в уставные (складочные капиталы других организаций – всего)	510	51 687	3 632
В том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ	511	51 672	616
Государственные и муниципальные ценные бумаги	515
Ценные бумаги других организаций – всего	520			5 523	5 098
В том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя)	521			5 523	5 098
Предоставляемые займы	525			2 167	2 467
Депозитные вклады	530
Прочие	535
Итого	540	51 687	73 4430	7 690	7 565
Из общей суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость: Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций – всего	550
В том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ	551
Государственные и муниципальные ценные бумаги	555
Ценные бумаги других организаций – всего	560
В том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя	561
Прочие	565
Итого	570
Справочно. По финансовым вложениям, имеющим текущую рыночную стоимость, изменение стоимости в результате корректировки оценки	580
По долговым ценным бумагам разница между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью отнесена на финансовый результат отчетного периода	590			538	362

Наименование показателя	Код	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного периода
Наименование
1	2	3	4
Дебиторская задолженность: Краткосрочная – всего	610
В том числе: Расчеты с покупателями и заказчиками	611	40 873	52 291
Авансы выданные	612	7 385	5 482
Прочая	613	75 210	74 940
Долгосрочная –всего	620
В том числе: Расчеты с покупателями заказчиками	621
Авансы выданные	622
Прочая	623
Итого	630
Кредиторская задолженность: Краткосрочная - всего	640	82 036
В том числе: Расчеты поставщиками и подрядчиками	641	16 950	60 445
Авансы полученные	642	353	158
Расчеты по налогам и сборам	643	4 815
Кредиты	644	45 074
Займы	645
Прочая	646	14 844	10 956
Долгосрочная – всего	650
В том числе: Кредиты	651
Займы	652
Итого	660	82 036

Дебиторская и кредиторская задолженность

Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)

Наименование показателя	Код	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного периода
Наименование
1	2	3	4
Материальные затраты	710		67 948
Затраты на оплату труда	720
Отчисления на социальные нужды	730	32 046	36 507
Амортизация	740	29 643	21 131
Прочие затраты	750
Итого по элементам затрат	760
Изменение остатков ( прирост[+], уменьшение [-] ): незавершенного производства	765	697	2 632
Расходы будущих периодов	766	9 458	2 082
Резервов предстоящих расходов	767		(57)

Обеспечения

Наименование показателя	Код	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного периода
Наименование
1	2	3	4
Полученные – всего	810	10000
В том числе: Векселя	811
Имущество, находящееся в залоге	820
Из него: Объекты основных средств	821
Ценные бумаги и иные финансовые вложения	822
Прочие	823
Выданные – всего	830	379200	1466645
В том числе: Векселя	831		6107
Имущество, переданное в залог	840
Объекты основных средств	841
Ценные бумаги и иные финансовые вложения	842
прочее	843

Государственная помощь

Наименование показателя	Код	Отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
Наименование
1	2	3	4
Получено в отчетном году бюджетных средств – всего	910
В том числе:
Бюджетные кредиты – всего	920	На начало отчетного года	Получено за отчетный период	Возвращено за отчетный период	На конец отчетного периода
В том числе:

Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности

за 2004 год.

1. ХОЗЯЙСТВЕННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПРЕДПРИЯТИЯ

Основными видами деятельности в 2004 году являлись добыча нефти, добыча торфа, поставка его потребителю, производство продукции машиностроения, заготовка и переработка древесины; производство потребительских товаров на торфяной основе, торфяных грунтов и удобрений для выращивания овощей, цветов, зеленых и других культур и рассады.

Среднесписочная численность работников за 2004 год составила 1226 человек, что на 76 человек меньше, чем в 2003 году. Сокращение численности работающих произошло в связи с сокращением объемов производства (т/пр «Дзякино», «Поломское»), произведена оптимизация численности на т/пр «Чернушка-Вожойка».

За 2004 год план по объему производства выполнен на 133,2%.

Удельный вес каждого вида продукции в объеме производства товарной продукции по следующим образом:

-  добыча нефти - 87,8%

-  продукция металлообработки - 7,7%

-  изделия из древесины - 1,2%

-  товары на торфяной основе - 0,8%;

-  продукция деревообработки - 0,7%;

-  добыча торфа, всего- 0,5%;

-  погрузка с/к торфа - 0,4%;

-  производство хлеба - 0,4%;

-  производство прочей продукции - 0,5%.

Объем добычи и отгрузки нефти

№	Наименование	Ед.	2003 год	2004	2004	%	%
n/n	показателей	измер.	(факт)	год	год	к плану	к
				план	факт		2003г.
1.	Добыча нефти	Тыс.	190,82	175,63	182,594	104,0	95,7
		тонн
	в том числе	Тыс.	185,6	170,0	173,6	102,1	93,5
товарная	тонн
2.	Товарная	Тыс.	505151	547857	670088	122,3	132,6
продукция	руб.
3.	Отгружено	Тыс.	185,253	170,0	173,542	102,1	93,7
нефти, всего	тонн
	в том числе:	Тыс.
на внутренний рынок	тонн	115,037	99,0	101,856	102,9	88,5
	на экспорт	Тыс. тонн	70,216	71,0	71,686	101,0	102,1
4.	Оптовая цена 1 тонны нефти без НДС и экспортных пошлин	Руб.	2722,03	3222,69	3863,69	120,0	142,0
5.	Доля экспорта в общем объеме отгрузки продукции	%	37,9	41,8	41,3	98,8	109,0

Как видно из таблицы, все показатели по производству и реализации нефти, принятые в бизнес-плане на 2004 год, перевыполнены.

К уровню 2003 года, добыча нефти сократилась на 8,2 тыс. тонн, падение составляет 4,4%. Объем товарной продукции по сравнению с 2003 годом возрос почти на 165 млн. руб. в связи с ростом средней цены реализации на нефть на 142 %

Производство товарной продукции машиностроения, тыс. руб.

Наименование предприятий	2003 г.	2004г. план	2004г, факт	% к плану 2004г.	% к 2003 г.
Дзякино	1117	2100	1886	89,1	168,8
Нюрдор-Котья	13884	15000	29050	193,7	209,2
Поломское	1043	1170	988	84,4	94,7
Орловское	7454	7200	10030	139,3	134,6
Чернушка-Вожойка	3840	5100	10947	214,6	285,1
Сокол	2311	2800	2800	100,0	121,2
Можшнское	1540	1900	3154	166,0	204,8
ИТОГО	31189	35270	58855	166,9	188,7

Значительный рост товарной продукции машиностроения в 2004 году по сравнению с планом и показателями 2003 года был обусловлен следующими причинами:

1.  мотоциклы» обеспечили загрузкой т/пр «Нюрдор-Котья» в течение 9 месяцев 2004 года;

2.  Стабильная работа в течение всего года с Ижевским механическим заводом;

3.  Освоение ряда новых резино-технических изделий для а/м Иж2126;

4.  Увеличение (относительно плана) объемов заказов по малым
предприятиям.

Таким образом, наличие стабильных заказов от традиционных покупателей продукции и расширение номенклатуры изделий привело к перевыполнению задания производству продукции машиностроения в целом по на 166,9%

2. ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

Реализация продукции основных видов деятельности по ОАО "Удмуртторф"

№ п/п	Виды продукции	ед. изм.	Кол-во	Выручка от реализации продукции, без НДС тыс. руб.	Фактическая себестоимость тыс. руб.
			2003г.	2004г.	%	2003г.	2004г.	%	2003г.	2004г.	%
1.	Нефть	тыс. тн	225,44	173,54	77	646893	671762	104	511072	438069	86
	собственного производства	тыс. тн	135,3	173,54	94	504556	671762	133	369357	438069	119
	покупная	тыс. тн	40,14	-		142337			141715	-	63
2.	Торф для сельского хозяйства	тыс. тн	61,4	40,38	66	6610	3882	59	5788	3649
3.	Продукция машиностроения					30953	57113	185	29480	55609	189
4.	Деревообработка					4375	5838	133	6081	7422	122
	ИТОГО					735845	792861	108	621064	563631	91

За 2004 год выручка от реализации по основным видам продукции увеличилась на 8% по сравнению с 2003 годом, за исключением реализации торфа для сельского хозяйства (падение объемов добычи). Затраты 1 рубль реализованной продукции сократились по сравнению с прошлым годом на 9%. в основном за счет сокращения затрат на производство и реализацию нефти.

Расшифровка состава отдельных прибылей и убытков приведена в «Расшифровке по строкам к форме №2».

3. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

№ п/п	Наименование зависимых обществ	Количество акций, шт.	Номинальная стоимость акций, руб.
1.	«НИПИНЕФТЬ»	250	1000
2.		266773	1
3.		94831	1

По результатам деятельности общества за 2004 год сумма убытка, приходящаяся на одну акцию предприятия, составила - 32 рубля.

Совет директоров избран в следующем составе:

1.  ;

2.  Зайнуллин Рустэм Шаукатович;

3.  ;

4.  ;

5.  .

Полномочия единоличного исполнительного органа осуществляет управляющая компания 000 «Удмуртская топливно-энергетическая компания».

4. СПОСОБЫ ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА

Учетная политика разработана на основе нормативных документов:

·  Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного приказом Минфина РФ от 01.01.01г.№34н;

·  Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности предприятий и Инструкция по его применению, утвержденных приказом Минфина от 01.01.2001г. №94н (с Изменениями от 01.01.2001г);

·  Инструкции о порядке заполнения форм годовой бухгалтерской отчетности;

·  Положений по бухгалтерскому учету (ПБУ) и др.

По сравнению с 2003 годом в 2004 году в учетной политике предприятия были произведены следующие изменения:

1.  Уплата в бюджет НДС осуществлялась по мере отгрузки реализованной продукции (в 2003 году по мере поступления денежных средств);

2.  Не создавались резервы предстоящих расходов и платежей;

3.  Налог на прибыль исчислялся ежеквартально с ежемесячными авансовыми платежами по сравнению с ежемесячным исчислением в 2003 году.

Изменений в учетной политике общества на 2005 год по сравнению с 2004 годом не производилось.

Руководитель

Главный бухгалтер

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

по бухгалтерской отчетности

Акционеру

Аудитор Общество с ограниченной ответственностью . Аудитоская компания» Ижевский филиал

Место нахождения г. Москва, Проспект Вернадского, д. 127, корп. 3

Ижевский филиал: Удмуртия" href="/text/category/udmurtiya/" rel="bookmark">Удмуртия,

Почтовый адрес г. Москва, 1-й Хвостов пер., д. 11, стр. 2

Ижевский филиал: Удмуртия,

Координаты тел. (0, факс (0, е-mail: pacioli@ *****

Ижевский филиал: тел./,

Государственная Свидетельство № 000.235 Московской регистрационной палаты от 01.01.2001, внесено

регистрация в Единый государственный реестр за номером Межрайонной инспекцией МНС России №39 по г. Москве 22.10.2002

Лицензия на осуществление аудиторской деятельности № Е 000733 выдана 25.06.2002 Министерством Финансов РФ, сроком действия до 25.06.2007

Является сертифицированным членом Некоммерческого Партнерства «Институт Профессиональных Аудиторов» (НП «ИПАР»)

Аудируемое лицо Открытое акционерное общество «Удмуртторф»

Место нахождения Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. В. Сивкова. д. 186

Почтовый адрес Удмуртская Республика,

Координаты ,

Государственная внесено в Единый государственный реестр за номером

регистрация Инспекцией МНС России по Октябрьскому району г. Ижевска УР 31.12.2002

Мы провели аудит прилагаемой бухгалтерской отчетности за период с 01 января 2004 года по 31 декабря 2004 года включительно. Бухгалтерская отчетность организации состоит из:

•  бухгалтерского баланса (форма №1);

•  отчета о прибылях и убытках (форма №2);

•  приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках (формы №3-5);

•  пояснительной записки.

Ответственность за подготовку и представление этой бухгалтерской отчетности несет на основании Устава исполнительный орган . Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.

Мы провели аудит в соответствии с:

4.  Федеральным законом от 01.01.2001 «Об аудит

5.  Федеральными Правилами (стандартами) аудиторской деятельности;

6.  Правилами (стандартами) . Аудиторская компания»;

7.  Постановлением Правительства РФ «О мерах по обеспечению проведения обязательного аудита»;

8.  Постановлением Правительства УР «Об аудиторских проверках государственных унитарных предприятий»;

9.  Распоряжением Минимущетва РФ 30.12.2002 «Об утверждении Типового технического задания на проведение на проведение обязательного аудита организаций, в уставных (складочных) капиталах которых доля государственной собственности составляет не менее 25 процентов, и федеральных государственных унитарных предприятий».

Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели бухгалтерской отчетности и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности, рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления бухгалтерской отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит дает достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности бухгалтерской отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.

По нашему мнению, бухгалтерская отчетность организации отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2004 года и результаты ее финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 январи по 31 декабря 2004 года включительно в соответствии с требованиями Законодательства Российской Федерации в части подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности.

Не изменяя мнения о достоверности бухгалтерской отчетности, мы обращаем внимание на информацию, изложенную в приложениях к бухгалтерской отчетности, а именно: по окончании второго финансового года стоимость чистых активов общества меньше его уставного капитала. Данный факт является одним из признаков неуместности допущения о непрерывности деятельности организации.

Директор Ижевского филиала

. Аудиторская компания»

Руководитель аудиторской проверки

Бухгалтерская отчетность

за 1 кв. 2005 год.

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

	Коды
Форма № 1 по ОКУД	0710001
За 1 кв. 2005 г.	Дата (год, месяц, число)	05	04	29
Организация: ОАО "Удмуртторф"	по ОКПО	3478564
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН
Вид деятельности: Снабженческо-сбытовая	по ОКДП
Организационно-правовая форма / форма собственности: ОАО	по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384

АКТИВ	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы	110
Основные средства	120
Незавершенное строительство	130
Доходные вложения в материальные ценности	135
Долгосрочные финансовые вложения	140
Отложенные налоговые активы	145	338	374
Прочие внеоборотные активы	150
ИТОГО по разделу I	190	1
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы	210
сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	34 616	33 967
животные на выращивании и откорме	212	435	432
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)	213	3 880	5 299
Готовая продукция и товары для перепродажи	214	43 803	45 328
товары отгруженные	215
Расходы будущих периодов	216	42 434	41 558
прочие запасы и затраты	217	3	4
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	30 479	32 198
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230
покупатели и заказчики	231
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240
покупатели и заказчики	241	52 291	73 455
Краткосрочные финансовые вложения	250	7 565	3 144
Денежные средства	260	13 812	9 566
Прочие оборотные активы	270	14	14
ИТОГО по разделу II	290
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)	300	1	1

ПАССИВ	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал (85)	410
	411
Добавочный капитал (87)	420
Резервный капитал (86)	430
Резервы, образованные в соответствии с законодательством	431
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432
Целевые финансирование и поступления (96)	450
Нераспределенная прибыль отчетного года (88)	470	(	(
ИТОГО по разделу III	490
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты (92, 95)	510
Отложенные налоговые обязательства	515	2 006	2 996
Прочие долгосрочные обязательства	520
ИТОГО по разделу IV	590	2 006	2 996
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты	610
Кредиторская задолженность	620
Поставщики и подрядчики	621	60 445	59 039
Задолженность перед персоналом организации	622	6 836	7 878
Задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623	2 372	3 111
Задолженность по налогам и сборам	624		39 341
Прочие кредиторы	625	1 906	6 505
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов	630
Доходы будущих периодов	640
Резервы предстоящих расходов	650
Прочие краткосрочные обязательства	660
ИТОГО по разделу V	690
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)	700	1	1

СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
Арендованные основные средства	910	19 984	21 621
в том числе по лизингу	911	4 447	4 447
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение	920	1 630	850
Товары, принятые на комиссию	930
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов	940	4 194	4 194
Обеспечения обязательств и платежей полученные	950		0
Обеспечения обязательств и платежей выданные	960	1	1
Износ жилищного фонда	970	1 352	1 371
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов	980
Нематериальные активы, полученные в пользование	990

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ