Введение (стр. 1 )

Введение.

Цель курса «Банковское дело» теоретическое и в большей степени практическое ознакомление студентов с основами деятельности банков.

Каждый банк в силу специфики своей деятельности осуществляет различный круг операций, определенный действующим законодательством. Задача курса - изучение банковской деятельности с учетом действующей нормативной базы и опыта мировой банковской практики.

Банки - одно из центральных звеньев системы рыночных структур, они вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами рыночной экономики. Поэтому курс учитывает и опирается на знание, полученные при изучении таких дисциплин как "Экономическая теория", "Деньги, кредит, банки", "Финансы предприятий" и др.

Учебное пособие представляет собой курс лекций и оно призвано заложить основы знаний, создающие условия для самостоятельной работы студентов как дневной, так и заочной формы обучения. Конкретные вопросы, приведенные в конце каждой темы позволят студентам подготовиться к практическим занятиям.

В целях достижения более углубленных и всесторонних знаний следует пользоваться нормативными и научн6ыми источниками, рекомендованными в учебном пособии.

В учебном пособии раскрываются темы в соответствии с программой курса «Банковское дело» Ряд тем читается в отдельных блоках, таких как "Банковский менеджмент" и "Техника и организация банковских операций", например, такие проблемы как “Организация расчетных операций: наличных и безналичных”, “Операции коммерческих банков с ценными бумагами”, “Техника и организация валютных операций” и др.

Вопросы, связанные с методами расчета, регулирования и управления банковскими рисками изложены в учебном пособии «Банковские риски: методы расчета, регулирования и управления».

Банковское дело

1. Организационно-правовые основы создания банка и его структурных подразделений______ 4

1. Понятие банка и его организационно-правовая форма____________________________________________ 4

2. Порядок регистрации банков________________________________________________________________ 4

3. Порядок лицензирования банковской деятельности_______________________________________________

4. Порядок открытия структурных подразделений банка____________________________________________ 6

5. Органы управления банком_________________________________________________________________ 8

2. Правовое регулирование реорганизации, санации и ликвидации банка__________________ 10

1. Порядок и формы осуществления реорганизации банка__________________________________________ 10

2. Основания и меры по предупреждению банкротства ____________________________________________ 10

3. Отзыв лицензии и ликвидация банка__________________________________________________________ 9

3. Собственные средства (капитал) банка. Оценка достаточности капитала____________ 14

1. Функции капитала________________________________________________________________________ 14

2. Порядок формирования и изменения величины уставного капитала (УК)____________________________ 14

3. Порядок формирования фондов банка________________________________________________________ 15

4. Требования к достаточности капитала, установленные Банком России (БР) _________________________ 15

4. Привлеченные ресурсы__________________________________________________________ 18

1. Состав ресурсов банка____________________________________________________________________ 18

2. Депозиты и их правовой режим_____________________________________________________________ 18

3. Средства на счетах клиентов_______________________________________________________________ 20

4. Недепозитные ресурсы____________________________________________________________________ 21

5. Влияние БР на формирование привлеченных ресурсов___________________________________________ 22

5. Содержание порядка размещения денежных средств в кредитные операции____________ 25

1. Кредитная политика коммерческого банка (КБ). Влияние БР на кредитную политику КБ_______________ 25

2. Методы кредитования_____________________________________________________________________ 26

3. Порядок предоставление и погашения кредита.________________________________________________ 27

6. Оценка кредитоспособности заемщика.___________________________________________ 29

1. Цель, задачи и источники информации оценки кредитоспособности._______________________________ 29

2. Подходы к оценке кредитоспособности клиентов._______________________________________________ 29

3. Проблемы в оценке кредитоспособности клиентов и возможные пути их решения.____________________ 30

7. Кредитный договор____________________________________________________________ 32

1. Правовая основа кредитного договора_______________________________________________________ 32

2. Содержание кредитного договора___________________________________________________________ 32

3. Контроль за исполнением кредитного договора (Кредитный мониторинг)___________________________ 33

8. Формы и виды дополнительного обеспечения возвратности кредитов_________________ 35

1. Залог и залоговое право___________________________________________________________________ 35

2. Поручительство__________________________________________________________________________ 37

3. Банковская гарантия______________________________________________________________________ 37

4. Удержание______________________________________________________________________________ 37

5. Страхование____________________________________________________________________________ 37

9. Ценообразование на кредитные ресурсы.__________________________________________ 39

1. Модели ценообразования на кредитные ресурсы_______________________________________________ 39

2. Ценовые стратегии банка__________________________________________________________________ 40

3. Порядок начисления и списания процентов по кредиту__________________________________________ 41

10. Платежеспособность и ликвидность банка______________________________________ 42

1. Понятие платежеспособности и ликвидности банка_____________________________________________ 42

2. Нормативы ликвидности, установленные БР___________________________________________________ 42

3. Управление банковской ликвидностью_______________________________________________________ 43

4. Рекомендации БР по организации эффективного управления и контроля за ликвидностью в банке._______ 45

11. Факторинг, форфейтинг и лизинг_______________________________________________ 51

1. Сущность и правовая основа факторинга и форфейтинга_________________________________________ 51

2. Порядок заключения договора по операциям факторинга и форфейтинга и его содержания_____________ 52

3. Лизинг и его правовая основа_______________________________________________________________ 52

4. Содержание лизингового договора.__________________________________________________________ 53

12. Забалансовые операции КБ____________________________________________________ 55

1. Сущность и виды забалансовых операций____________________________________________________ 55

2. Причины развития забаланосвых операций___________________________________________________ 55

3. Риски по забалансовым операциям__________________________________________________________ 56

13. Методика анализа результатов банковской деятельности_________________________ 40

1. Анализ доходов банка_____________________________________________________________________ 40

2. Анализ расходов банка____________________________________________________________________ 40

3. Анализ прибыли и рентабельности 41

Рекомендательный библиографический список_______________________________________ 40

1. Организационно-правовые основы создания банка и его структурных подразделений

1. Понятие банка и его организационно-правовая форма

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

-  привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц,

-  размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности,

-  открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Кредитная организация (КО) образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Хозяйственное общество – коммерческая организация с разделенным на доли уставным капиталом (УК), учредителями которого могут быть юридические и физические лица.

ХОЗЯЙСТВЕННОЕ ОБЩЕСТВО
Акционерное общество	Общество с ограниченной ответственностью	Общество с дополнительной ответственностью
открытое	закрытое	(до 50 человек)
(более 50 чел)	(до 50 человек)

2. Порядок регистрации банков

Порядок регистрации банков определен в Инструкции №И).

БР устанавливает определенные требования к учредителям банка: для юр. лиц и страховых компаний в 218-П, для физ. лиц – 268-П.

1.  Юридическое лицо должно действовать более трех лет и иметь устойчивое финансовое положение последние три года, выполнять обязательства перед бюджетами всех уровней, иметь достаточно чистых активов для оплаты акций (долей).

Оценка удовлетворительности финансового положения юр. лица производится на основе анализа абсолютных и относительных показателей: финансовой устойчивости, платежеспособности (ликвидности), деловой активности и эффективности деятельности.

2.  Кредитная организация - учредитель должна иметь устойчивое финансовое положение в течение последних 6-ти месяцев.

3.  Физические лица как и юридические должны иметь в достаточном количестве требуемых собственных средств для оплаты уставного капитала банка.

4.  Учредители первые 3 года деятельности банка не могут выйти из состава участников банка.

Учредители проводят собрание и подписывают учредительный договор, и не позднее чем через 1 месяц после подписания договора, предоставляют для регистрации следующие документы:

1. Заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций, которое должно включать:

·  бизнес план кредитной организации

·  документы, подтверждающие право собственности одного из учредителей на здание (помещение), в котором будет располагаться КО или договор об аренде

·  уведомление об учредителях, которые будут иметь более 5% УК. По учредителям, имеющим долю более 20% необходимо получить предварительное разрешение от БР. Для его получения по данным учредителям прилагается:

-  нотариально удостоверенные копии документов о государственной регистрации

-  опубликованную отчетность за последние 3 года

-  годовую отчетность и на последнюю отчетную дату

-  расчет показателя чистых активов и коэффициента текущей ликвидности

-  заключение антимонопольного комитета

-  декларация о доходах - физические лица

К ходатайству прилагается расчетный баланс и план доходов, расходов и прибыли КБ на первые три года деятельности (отдельно на каждый год)

2. Учредительный договор в случае создания КБ в форме содержать:

·  обязанность учредителей создать кредитную организацию;

·  порядок совместной деятельности по ее созданию;

·  состав учредителей (участников);

·  условия передачи учредителями (участниками) кредитной организации своего имущества и участия в ее деятельности;

·  условия и порядок распределения между учредителями (участниками) прибыли и покрытия убытков;

·  порядок выхода учредителей (участников) из ее состава;

·  размер уставного капитала;

·  размер доли каждого учредителя (участника) в уставном капитале;

·  размер и состав вкладов;

·  порядок и сроки внесения вкладов в уставный капитал кредитной организации при ее учреждении;

·  ответственность учредителей (участников) за нарушение обязанностей по внесению вкладов в уставный капитал кредитной организации;

·  сведения о составе и компетенции органов управления кредитной организации и порядке принятия ими решений (с указанием вопросов, решения по которым принимаются единогласно или квалифицированным большинством голосов).

Учредительный договор подписывается всеми учредителями. При этом указываются местонахождение, почтовый адрес и банковские реквизиты (для учредителя - КО - БИК и номер корреспондентского счета).

Подпись представителя учредителя - юридического лица
должна быть заверена печатью указанного юридического лица; Физические лица указывают паспортные данные.

3. Устав кредитной организации, утвержденный общим собранием учредителей, должен содержать:

·  фирменное (полное официальное) и сокращенное наименование КБ

·  местонахождение (почтовый адрес) органов управления КО и обособленных подразделений;

·  перечень банковских операций и сделок, а также операций с ценными бумагами
;

·  сведения о размере уставного капитала;

·  сведения о системе органов управления, в том числе исполнительных органов, и органов внутреннего контроля, о порядке их образования и об их полномочиях;

·  указание на организационно-правовую форму;

·  иные сведения, предусмотренные ФЗ;

·  номинальная стоимость акции (доли), дающей право одного голоса на собрании участников кредитной организации;

Устав утверждается собранием учредителей и подписывается председателем Совета банка

4. Протокол общего собрания учредителей должен содержать

решение о создании банка, а также

- об утверждении ее наименования;

- об утверждении устава;

- об утверждении кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;

- об утверждении бизнес - плана кредитной организации;

- об утверждении расчетного баланса и плана доходов, расходов и прибыли на первые три года деятельности;

- об утверждении денежной оценки вкладов учредителей в уставный капитал кредитной организации в виде материальных активов;

- о назначении лица, уполномоченного подписывать документы, представляемые в Банк России для государственной регистрации кредитной организации;

5. Свидетельство об оплате гос пошлины за регистрацию банка в размере 2 тыс. руб. и за предоставление лицензии (0,1% от УК, но не более 40 тыс. руб.).

6. Нотариально удостоверенные копии свидетельств о гос регистрации учредителей юр. лиц, аудиторские заключения о достоверности отчетности с приложением опубликованной отчетности за последние 3 года, годовую отчетность и на последнюю отчетную дату, а также подтверждения налоговых органов о выполнении обязательств перед бюджетными фондами.

7. Список учредителей банка

8. Анкеты кандидатов на должности руководящих исполнительных органов, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера.

Требования к кандидатам: юридическое или экономическое образование и стаж работы на руководящей должности в банке не менее 1 года, если иное высшее образование – стаж работы не менее 2-х лет на руководящей должности; отсутствие судимости.

Банк России вправе отказать в регистрации на следующих основаниях:

*  несоответствие руководителей банка квалификационным требованиям

*  неудовлетворенное финансовое положение учредителей

*  несоответствие документов федеральным законам

Документы рассматривают 4 месяца в территориальном учреждении (ТУ) БР, а затем 2 месяца в самом БР. После момента регистрации банк получает статус юр. лица, но совершать операции он может только после получения лицензии.

В особом порядке идет регистрация банков с участием иностранных инвестиций (437-П). При выдачи разрешения на создание таких банков БР учитывает:

·  уровень использования квоты участия иностранного капитала в банковской системе РФ

·  финансовое положение учредителей-нерезидентов

·  очередность подачи заявления

Для получения разрешения учредители банка подают заявление в БР, где указывают сведения об учредителях-нерезидентах, их правовой статус, размер участия каждого в УК (абсолютный и процентный). Если доля участия более 10%, то должна быть информация о местонахождении и направлениях деятельности учредителя.

К заявлению прилагаются следующие документы:

-  учредительные документы

-  разрешение уполномоченного органа юр. лица о его участии в УК КО РФ

-  разрешение контролирующего органа (Минфин, ЦБ)

-  копии документов, которые подтверждают регистрацию юр. лица

-  балансы за последние 3 года

-  для физических лиц – подтверждение платежеспособности первоклассным зарубежным банком

Разрешением на участие является информационное письмо БР, после получения которого учредители готовят документы по 109-И. Если доля нерезидента составляет до 1% от уставного капитала - разрешение выдает ТУ БР, больше 1% - ЦБ РФ.

При наличии изменений в составе участников действующего КБ и(или) размера их долей – в течение 10 календарных дней информация передается ТУ БР и прилагается список участников КБ, доля которых в УК составляет более 1%.

3. Порядок лицензирования банковской деятельности

Подтверждение 100% оплаты УК в течение 30 дней является основанием для получения лицензий. Вновь созданные банки могут получить 3 вида лицензий:

1.  На совершение операций в рублях (без права привлечения со вклады денежных средств физ лиц).

2.  На совершение банковских операций в рублях и в ин валюте (без права привлечения со вклады ден. средств физ. лиц): она дает банку право устанавливать неограниченное количество корреспондентских отношений с зарубежными банками. Лицензия не требует особого размера капитала.

3.  На совершение операций с драгоценными металлами.

Действующие коммерческие банки могут расширить круг банковских операций путем получения дополнительных лицензий. Если банк имеет только 1. лицензию, то он может расширить круг банковских операций получив 2. и 3. лицензии. А через 2 года деятельности банк может получить лицензию на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях; в рублях и иностранной валюте, при условии вхождения банка в систему страхования вкладов.

Чтобы получить дополнительную лицензию, банк должен соответствовать следующим требованиям:

Ø  Финансовая устойчивость в течение последних шести месяцев;

Ø  Выполнение обязательных резервных требований;

Ø  Отсутствие задолжности перед федеральным и другим бюджетами и государственными внебюджетными фондами;

Ø  Наличие организационной структуры, включающей службу внутреннего контроля;

Ø  Наличие соответствующих технических условий и квалифицированного персонала.

Для расширения банковских операций путем получения лицензии КБ должен предоставить в ТУ БР:

·  ходатайство на получение лицензии, в том числе бизнес-план

·  опубликованную годовую отчетность, заверенную аудиторами

·  баланс и расчет экономических нормативов на последнюю отчетную дату

Кроме того, банк может получить генеральную лицензию (если он имеет все вышеназванные лицензии, кроме 3.) Генеральная лицензия не расширяет круга банковских операций, а дает право открыть филиал за рубежом, или участвовать в УК банков-нерезидентов. Капитал такого банка должен быть не менее 5 млн. Евро. При решение вопроса о выдаче генеральной лицензии БР проводит в КБ комплексную инспекционную проверку.

В особом порядке идет лицензирование банков участников профессиональной деятельности на РЦБ. Банки могут получить лицензии на совершение:

-  брокерской деятельности, за исключением операции с физ. лицами

-  брокерской деятельности, включая операции с физ. лицами

-  дилерских операций

- деятельности по доверительному управлению

-  депозитарной деятельности

-  клиринговой деятельности

4. Порядок открытия структурных подразделений банка

Порядок открытия структурных подразделений банка на территории России определен 109-И Подразделения банка бывают обособленные – представительства и филиалы и внутренние – операционные кассы внекассового узла, обменные пункты, дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, передвижные пункты кассовых операций.

Операционная касса внекассового узла вправе осуществлять кассовые операции с ЮЛ и ФЛ, осуществлять прием наличной валюты РФ и инвалюты для осуществления перевода по поручению ФЛ без открытия банковского счета, а также отдельные виды банковских операций и иных сделок с наличной валютой, чеками, в т. ч. дорожными чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.

Кредитно-кассовый офис вправе осуществлять: 1) операции по предоставлению денежных средств субъектам малого предпринимательства и физическим лицам, а также по их возврату, осуществлять прием наличной валюты РФ и инвалюты для осуществления перевода по поручению ФЛ без открытия банковского счета, 2) осуществлять кассовое обслуживание юр. лиц и физ. лиц.

Кредитно-кассовый офис может располагаться вне пределов территории, подведомственной ТУ БР, осуществляющему надзор за деятельностью в соответствующей КО (филиала).

Согласно 1548-У КБ (филиал) вправе открывать передвижные пункты кассовых операций (ППКО) банков (филиалов). КБ вправе организовать работу ППКО в населенных пунктах численностью до 10000 человек в местах выполнения работ вахтовым методом или в полевых условиях, а также на таможенных постах, функционирующих на базе автотранспортного средства. ТУ БР ведет учет ППКО в Книге гос. регистрации КБ. ППКО вправе осуществлять следующие кассовые операции с участием физ. лиц резидентов (нерезидентов), не осуществляющих предпринимательскую деятельность: прием (выдача) валюты РФ под договору банковского вклада клиента; прием валюты РФ для осуществления переводов денежных средств по поручению клиента без открытия банковского счета, в т. ч. – в уплату штрафов, налогов, сборов, пошлин, коммунальных и иных платежей; выплата денежных средств по договорам о пенсионном обеспечении, по выплате гос. пособий и компенсаций населению; прием валюты РФ от клиентов при продаже инвестиционных и памятных монет; прием валюты РФ от физ. лиц – резидентов, неосуществляющих предпринимательскую деятельность, в счет погашения задолженности перед КБ по кредиту; операции с наличной валютой и чеками.

Обменные пункты, находящиеся вне кассового узла банка, дополнительно по 113-И. Для открытия обменного пункта необходимо получить положительное заключение от ТУ БР. КБ может неоднократно приостанавливать деятельность обменного пункта на срок не более 180 календарных дней (в совокупности) в течение каждого года, отсчет которого начинается с даты первого приостановления. Решение о приостановлении деятельности обменного пункта оформляется письменно и направляется на следующий рабочий день в ТУ БР. Деятельность обменного пункта возобновляется в срок, который указан в письме. ТУ БР по месту нахождения обменного пункта вносит в Книгу госрегистрации КО сведения о приостановлении, возобновлении деятельности обменного пункта. Перечень операций, совершаемых в обменных пунктах и порядок организации работы, определен БР в 113-И.

Внутренние подразделения открываются уведомлением БР по 109-И.

Представительства банка не являются юр. лицом и не вправе совершать банковские операции, Они только представляют интересы банка на этой территории. Представительству открывается текущий счет. Банк разрабатывает положение о представительстве и уведомляет БР об открытии представительства. БР делает запись в книге гос регистрации.

Филиалы не являются юр. лицом, но они могут совершать все или часть операций, на которые имеет лицензию головной банк. Филиалы открываются также уведомлением. Вместе с уведомлением в ТУ БР коммерческий банк предоставляет:

·  положение о филиале

·  анкеты кандидатов на руководящие должности

·  их автобиографии

·  копию платежного документа о оплате сбора за регистрацию (100 МРОТ)

БР устанавливает требования к банкам, которые открывают филиалы. Они должны быть последние 6 месяцев финансово устойчивыми, иметь помещение и соответствующие кадры.

Помещение подразделений КБ (внутренних и обособленных) для совершения операций с ценностями должны соответствовать требованиям, установленных БР, либо должен быть заключен договор имущественного страхования денежной наличности на сумму не менее минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе.

Директор филиала действует на основании доверенности, выданной ему головным банком, в которой определен круг операций.

БР вносит сведения о филиале в книгу гос регистрации и присваивает ему порядковый номер.

Банки, которые имеют генеральную лицензию, могут открыть филиал за рубежом, а также дочерние кредитные организации или приобрести статус основного общества в отношении действующей организации - нерезидента. Открытие филиала идет по 76-И, а дочерние КО открываются по 290-П. Требования к таким банкам:

·  иметь Генеральную лицензию

·  устойчивое финансовое положение

·  выполнение норм обязательного резервирования

·  не иметь задолженности перед бюджетными и внебюджетными фондами

·  не иметь просроченных денежных обязательств перед БР

Для получения Разрешения от БР КБ должен предоставить в ТУ БР следующие документы, в которых указывается цель, экономическое обоснование открытия данных структурных подразделений и др. документы.

5. Органы управления банком

Общие подходы к структуре управления банком определяются законодательством. Конкретные вопросы формирования организационной структуры управления банк решает самостоятельно.

Высший орган: Собрание акционеров (участников).

Совет директоров (Наблюдательный совет)

Исполнительные органы: Председатель правления и Правление банка

Общее собрание (проводится не реже 1 раза в год). Решение принимается 3/4 присутствующих голосов. Оно вносит изменения в устав, а также:

·  определяет порядок приема новых акционеров (участников)

·  изменение величины УК (об уменьшение – только общее собрание, а увеличение может и Совет директоров)

·  избирает Совет директоров (Наблюдательный совет)

·  определяет порядок создания филиалов и представительств

·  решает вопрос о прекращении деятельности банка

·  утверждает отчетность

·  утверждает положение о службе внутреннего контроля

·  утверждает заключение крупных сделок (более 50% от активов банка)

·  утверждает сделки в которых заинтересованы члены Совета директоров, лица в исполнительных органах, акционеры, имеющие более 20% в УК и др.

Совет контролирует деятельность правления банка, но он не может вмешиваться в оперативную деятельность банка. Кроме того, совет директоров решает вопросы:

-  созыва общего собрания

-  увеличения УК, выпуск долговых ценных бумаг

-  заключение сделок, которые составляют от 20 до 50% от активов банка

-  рассматривает проекты планов развития банка

-  утверждает планы доходов, расходов и прибыли банка и др.

Непосредственно деятельностью банка руководит Правление банка (коллегиальный орган). В состав Правления входят руководители ведущих подразделений КБ. Оно несет ответственность перед Советом, а также:

·  определяет структуру и штатное расписание банка

·  устанавливает проценты по активам и обязательствам

·  определяет порядок делопроизводства, в т. ч. утверждает внутрибанковские нормативные документы

·  решает вопрос о привлечении к имущественной ответственности работников банка

·  разрабатывает бизнес-планы, планы санации и др.

Председатель (единоличный орган управления) представляет КБ во всех инстанциях, действует от имени банка (без доверенности), избирается Советом. Он несет персональную ответственность за достоверность, своевременность и полноту отчетности, предоставляемой КБ.

Правление банка по согласованию с Советом директоров назначает руководителя службы внутреннего контроля (242–П). Служба внутреннего контроля осуществляет:

·  контроль за рисками банковской деятельности

·  контроль за соблюдением сотрудниками банка установленных процедур и полномочий по принимаемым решениям

·  информирование руководства о нарушениях

·  контролирование работы банка по изучению нормативных актов БР

В банке общим собранием избирается Ревизионная комиссия, которая подотчетна Совету банка. Без ее заключения не утверждается баланс. Ревизионная комиссия от имени общего собрания контролирует исполнительные органы, защищает интересы собственников банка.

Структура функциональных подразделений банка определяется экономическим содержанием и объемом выполняемых операций. Каждый банк самостоятельно определяет свою функциональную структуру, распределение функции и ответственность между подразделениями. С расширением банковских операций и услуг усложняется структура управления и возникает проблемы ее рациональной организации.

Контрольные вопросы:

1.  В какой организационно-правовой форме могут создаваться КБ?

2.  Какие требования предъявляются к учредителям КБ?

3.  Какие документы представляют в ТУ БР для регистрации КБ

4.  Какой порядок приобретения более 5% долей (акций) одним учредителем или группой связанных учредителей? Порядок приобретения более 20% долей (акций)?

5.  Какие требования предъявляются к кандидатам на руководящие должности в КБ?

6.  В чем специфика регистрации КБ с участием иностранных инвестиций?

7.  Какие виды лицензий могут быть выданы вновь созданному КБ?

8.  Каков порядок получения дополнительных лицензий для расширения круга банковских операций?

9.  Какие виды лицензий КБ может получить только через 2 года с даты его регистрации?

10.  Какие структурные подразделения КБ может открыть?

11.  Каков порядок открытия структурных подразделений на территории РФ и иностранного государства?

12.  Какие вопросы решает общее собрание акционеров (участников) банка?

13.  Раскройте функции Совета банка?

14.  Решение каких вопросов возложено на Правление банка и Председателя Правления?

15.  Определите место и роль службы внутреннего контроля в банке и ревизионной комиссии?

2. Правовое регулирование реорганизации, санации и ликвидации банка

1. Порядок и формы осуществления реорганизации банка

Реорганизация банка может быть в форме: слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования. Порядок реорганизации определен в 109-И. Порядок слияния и присоединения дополнительно к 109-И прописан в 230-П.

В банках проводится общее собрание для двух реорганизуемых банков, где утверждаются учредительные документы, избирается Совет директоров, исполнительные органы, составляется сводный баланс, решается вопрос о выпуске акций (если АО).

При реорганизации банков в других формах также проходят общие собрания и готовятся документы при образовании новых банков на регистрацию и получение лицензии, а при сохранении банка – на регистрацию изменений в учредительных документах.

Реорганизуемые банки предоставляют в ТУ БР следующие документы:

При всех формах реорганизации требуется обязательное уведомление кредиторов банка.

2. Основания и меры по предупреждению банкротства

Банки занимают особое место в экономике и их банкротство имеет тяжелые социально-экономические последствия. БР отвечает за стабильность банковской системы и он контролирует финансовое положение КБ, и обязывает их принимать соответствующие меры по предупреждению банкротства.

Согласно 126-И (в которой БР прописывает реализацию закона «О банкротстве КО») основанием для принятия мер по финансовому оздоровлению является наличие у КБ хотя бы одного из следующих признаков:

*  в течение последних 6-ти месяцев КБ неоднократно не исполняет обязательства в срок до 3-х дней из-за отсутствия или недостаточности средств на корсчете банка

*  КБ не исполняет обязательства в срок более 3-х дней

*  у КБ допускается абсолютное уменьшение капитала по сравнению с его максимальной величиной, которая была достигнута за последние 12 месяцев, более чем на 20%, при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов

*  нарушение Н1

*  нарушение Н3 более чем на 10%

*  допускает уменьшение величины капитала по итогам отчетного года ниже размера уставного капитала (кроме первых двух лет работы)

Со дня возникновения оснований и до их устранения КБ обязан уведомить как БР:

1.  о проведении общих собраний участников КБ, а также заседаний совета директоров;