Обзор изменений законодательства по теме «Бухгалтерский учет» (стр. 13 )

Информационное письмо Федеральной службы страхового надзора от 01.01.01 г. N 255/04-03 "Об электронном адресе для представления сведений по форме N 1-брокер"

Страховые брокеры представляют сведения о страховой брокерской деятельности по форме N 1-брокер на электронный адрес *****@***ru.

Постановление Центральной избирательной комиссии РФ от 01.01.01 г. N 115/910-5 "Об Отчете Центральной избирательной комиссии Российской Федерации о расходовании средств федерального бюджета, выделенных на подготовку и проведение выборов Президента Российской Федерации, и Сведениях о поступлении средств в избирательные фонды кандидатов на должность Президента Российской Федерации и расходовании этих средств"

ЦИК РФ представлен отчет о расходовании средств федерального бюджета, выделенных на подготовку и проведение выборов Президента РФ. Приведены сведения о поступлении средств в избирательные фонды кандидатов на должность Президента РФ и расходовании этих средств.

На подготовку и проведение выборов Президента РФ из федерального бюджета было израсходовано почти 5 млрд. рублей. Большая часть этих средств (84%) пошла на оплату труда членов избирательных комиссий с правом решающего голоса, работников аппаратов этих комиссий и граждан, привлеченных к работе в комиссиях. Остальные средства потрачены на изготовление избирательных бюллетеней, оборудование избирательных участков, информирование избирателей, материально-техническое обеспечение деятельности избирательных комиссий.

Основным источником поступления средств в избирательные фонды кандидатов , и были средства, выделенные выдвинувшими их политическими партиями. Собственные средства в избирательный фонд внес один зарегистрированный кандидат - (850 тыс. рублей). В ходе избирательной кампании в избирательные фонды кандидатов поступили пожертвования от 419 граждан. Наибольшее количество граждан (409) внесли пожертвования в избирательный фонд кандидата . Также в избирательные фонды кандидатов поступили пожертвования от 23 юридических лиц.

Основные расходы средств избирательных фондов кандидатов связаны с финансированием предвыборной агитации. Затраты на привлечение одного голоса избирателя у кандидата составили 0,73 рубля, у кандидатов и - 4,62 рубля и 5,01 рублей соответственно. Наибольшие затраты на привлечение одного голоса избирателя у кандидата - 22,38 рубля.

Письмо Отделения N 1 Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /17281 "О представлении кредитными организациями исправленной отчетности вне рамок установленного срока"

Разъяснены правила представления кредитными организациями исправленной отчетности вне рамок установленного срока.

При представлении замены отчетности вне рамок срока приема необходимо направить письмо в адрес Отделения N 1 Московского ГТУ ЦБР с объяснением причин замены отчетности. При этом пояснения в виде указания на технический сбой, ошибку ввода данных, изменение значения капитала, неточности в расчете отдельных показателей и т. п. являются недостаточными, поскольку не раскрывают информацию о внесенных изменениях в отчетность. Так, в случае представления замены отчетности по причине технического сбоя необходимо указать, при экспорте или импорте данных из какого программного комплекса в какой произошел технический сбой и что именно изменилось в представленной замене отчетности.

Кроме того, при представлении замены отчетности электронный файл должен содержать пояснительную записку с объяснениями банка о причинах, обусловивших необходимость его уточнения, а также полный перечень произведенных изменений в отчетности.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /29831 "О ПК для подготовки отчетности по ф. 0409134"

Для представления ежемесячной отчетности по форме 0409134 "Расчет собственных средств (капитала)", начиная с отчетной даты по состоянию на 1 мая 2008 года, кредитным организациям необходимо получить новую версию файла описателей F134_06.pak в составе архивного файла F134_06.arj.

В новой версии реализован межформенный предупредительный контроль с формой 0409801 "Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы", а также внесены изменения в действующие правила контроля.

Для межформенного контроля с формой 0409801 (в случае ее представления) необходимо использовать данные, подготовленные на годовую отчетную дату или представленные на нерегулярной основе с помощью файла описателей F801k_nn. pak (где nn - номер соответствующей версии), доведенного ранее.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /29710 "О справочнике AUD_LIC. DBF"

Сообщается информация о необходимости получения кредитными организациями актуальной версии справочника аудиторов от 01.01.01 года для представления ими отчетности по формам 0 0 0 0409808 и публикуемой консолидированной отчетности.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /29507 "О консолидированной отчетности"

Сообщается информация о необходимости получения кредитными организациями дистрибутива новой версии программного обеспечения для представления ими консолидированной отчетности (формы 0 0 0 0409634 в составе консолидированной отчетности).

В состав дистрибутива входят: файл описателей; справочник курсов валют; справочник цен драгоценных металлов; дополнительная программа к форме 0409634; служебный файл; описание контроля;

Новая версия программного обеспечения предназначена для представления отчетности, начиная с отчетности на 1 апреля 2008 года.

Письмо Отделения N 1 Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /16753 "Об усилении контроля при представлении отчетности по форме 0409904"

Московским ГТУ Банка России проанализированы данные отчетности по форме 0409904 "Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, открытых в кредитной организации (ее филиале)".

По результатам анализа выявлено, что кредитные организации систематически допускают ошибки в данных по балансовым счетам NN 50104, 50105, 50205, 50206, 50305, 50306.

Разъясняется, что на главного бухгалтера кредитной организации возложена обязанность по тщательной сверке данных указанного Отчета с соответствующими данными ежедневного баланса на дату составления Отчета, а также по сопоставлению суммы Отчета с суммами Отчета на предыдущую дату. Должен быть проверен каждый случай снижения или роста (более чем на 50%) остатков по балансовым счетам относительно соответствующих данных Отчета на предыдущую дату.

В связи с этим следует усилить контроль за своевременным представлением достоверных отчетных данных.

В случае неоднократного нарушения кредитной организацией порядка составления и представления отчетности могут быть применены принудительные меры воздействия, в виде штрафа.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /28970 "О справочнике AUD_LIC. DBF"

Подготовлена новая версия справочника аудиторов - AUD_LIC. DBF (от 01.01.2001) для представления кредитными организациями отчетности по формам 0409024 Сведения о заключении договора на проведение ежегодной аудиторской проверки кредитной организации, банковской (консолидированной) группы); 0409806 Бухгалтерский баланс; 0409807 Отчет о прибылях и убытках; 0409808 Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов, а также для представления публикуемой консолидированной отчетности.

Новую версию справочника необходимо получить в Операционном управлении, Отделениях Московского ГТУ Банка России (по месту обслуживания) на дискетах организации или с FTP-сервера АС ЭВ Московского ГТУ Банка России.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /28625 "О консолидированной отчетности"

Сообщается информация о необходимости получения кредитными организациями нового программного обеспечения для представления ими консолидированной отчетности (формы 0 0 0 0409634 в составе консолидированной отчетности).

В состав программного обеспечения входят: файл описателей, справочник курсов валют, справочник цен драгоценных металлов, дополнительная программа к форме 0 служебный файл, описание контроля.

Новая версия программного обеспечения предназначена для представления отчетности, начиная с отчетности на 1 апреля 2008 года.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /28534 "О ПК для подготовки отчетности по ф. 0409101"

Для представления кредитными организациями ежемесячной отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" им необходимо получить новую версию программного обеспечения (файлов описателей).

Новую версию следует использовать, начиная с отчетности по состоянию на 1 мая 2008 года.

Приказ Министерства здравоохранения Московской области от 01.01.01 г. N 204 "Об утверждении Порядка предоставления платных медицинских услуг государственными и муниципальными учреждениями здравоохранения Московской области"

Настоящий Порядок вводится в целях упорядочения деятельности государственных и муниципальных учреждений здравоохранения Московской области в части предоставления ими платных медицинских услуг.

Порядок является обязательным для исполнения государственными учреждениями здравоохранения, а для муниципальных учреждений здравоохранения носит рекомендательный характер. Приведены основания для оказания платных медицинских услуг (например, отсутствие соответствующих медицинских услуг в Московской областной программе государственных гарантий оказания гражданам РФ бесплатной медицинской помощи).

Закреплено, что оказание платных медицинских услуг вышеназванными учреждениями допускается только при наличии действующих сертификатов и лицензий на избранный вид деятельности. Оговорены условия предоставлении платных услуг.

Установлен порядок организации оказания платных медицинских услуг. Учреждения должны бесплатно обеспечивать потребителей необходимой и достоверной информацией о предоставляемых платных услугах. Для оказания платных медицинских услуг руководитель учреждения издает соответствующий приказ. Оказание платных услуг осуществляется медицинским персоналом в свободное от основной работы время на основании договора с потребителем. Оговорены права потребителя в случае несоблюдения учреждениями обязательств по срокам исполнения услуг (требовать исполнения услуги другим специалистом).

Определен порядок ведения учета объемов платных услуг. В целях налогообложения учреждения обязаны вести раздельный учет доходов (расходов), полученных (произведенных) в рамках целевого финансирования и за счет иных источников. Средства, полученные от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, расходуются учреждениями в установленном порядке. Перечислены виды предоставляемых медицинских услуг.

Закреплены основы ценообразования при оказании учреждениями платных медицинских услуг.

Контроль за организацией и качеством выполнения платных медицинских услуг осуществляют органы управления здравоохранением и другие государственные органы, на которые в соответствии с нормативными правовыми актами РФ, возложена проверка деятельности медицинских учреждений.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /27883 "О программе по форме 0409801"

Кредитные организации информируются о том, что для представления отчетности по форме 0409801 "Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы" (на годовую отчетную дату и на нерегулярной основе) необходимо получить дистрибутив новой версии программного обеспечения, включающий: F801K_07. PAK (версия от 01.01.01 г.) - файл описателей; CONTROL. DOC - описание контроля; README. TXT.

Программный комплекс доработан в части контроля номеров участников.

Отчетность, подготовленная по новой версии программы, составляется с 23 апреля 2008 г.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /27584 "О публикуемой отчетности"

Сообщается информация о необходимости получения кредитными организациями новой версии файла описателей РО_19а. рак в составе архивного файла PO_.19a. arj.

Новую версию файла следует использовать для представления публикуемой отчетности по формам 0 0409807 и 0 начиная с отчетной даты по состоянию на 1 апреля 2008 года.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /27427 "О программе по форме 0409801"

Сообщается информация о необходимости получения кредитными организациями дистрибутива новой версии программного обеспечения для представления ими отчетности по форме 0409801 "Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы" (на годовую отчетную дату и на нерегулярной основе).

Программный комплекс доработан с учетом следующих требований: в графе 7 "Удельный вес акций (долей), принадлежащих головной кредитной организации и (или) участникам группы" предусмотрена возможность ввода значения до трех знаков после запятой; форма "Причина представления отчетности" дополнена кодом 5 "прекращение деятельности группы"; исключено правило межформенного контроля форм 0409801 и 0409134.

Отчетность по форме 0409801 (на годовую отчетную дату и на нерегулярной основе), подготовленная по версии программы от 01.01.2001, составляется с 23.04.2008.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /27431 "О рассылке реестров эмиссионных ценных бумаг и эмитентов для подготовки ф. 0409405"

Сообщается информация о необходимости получения кредитными организациями нового файла, содержащего реестр эмиссионных ценных бумаг и реестр эмитентов для составления ими отчетности по форме 0409405 "Сведения о расчетах по операциям с ценными бумагами, совершенных между резидентами и нерезидентами".

В состав файла входят: реестр ценных бумаг, реестр эмитентов, справочник типов ценных бумаг, справочник типов эмитентов, технологический реестр ценных бумаг.

Изменения в реестре эмиссионных ценных бумаг и в реестре эмитентов вступают в силу с 01.03.2008 г. (на отчетную дату 01.04.2008 г.).

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /26815 "Об отчетности по форме 0409601"

Сообщается информация о необходимости получения банками (их филиалами), поднадзорными Московскому ГТУ Банка России, дистрибутивов новых версий программных комплексов F601, F601G для представления отчетности по форме 0409601 "Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте".

В новых версиях программного комплекса доработан импорт/экспорт файлов филиалов формата TELEX, а также доработан контроль данных по форме "Отдельные сводные отчеты по другим территориям".

Новые версии программных комплексов предназначены для представления отчетности, начиная с отчетности за апрель 2008 г. (по состоянию на 1 мая 2008 года).

Письмо Отделения N 1 Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /14307 "О порядке отражения нереализованных курсовых разниц на счетах бухгалтерского учета"

Разъясняется порядок отражения нереализованных курсовых разниц на счетах бухгалтерского учета. Данные курсовые разницы возникают от переоценки иностранной валюты, драгоценных металлов, ценных бумаг по заключенным срочным сделкам, в отчетности по формам 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" и 0409155 "Сведения о финансовых инструментах, отражаемых на внебалансовых счетах".

По общему правилу, принцип парности счетов применяется не к балансовым счетам второго порядка (счетам синтетического учета), а к лицевым счетам (счетам аналитического учета), открываемым на балансовых и внебалансовых счетах второго порядка, включенных в список парных счетов, по которым может изменяться сальдо на противоположное. Счета второго порядка определены только как активные или только пассивные. Данные счета подлежат отражению в полных суммах по активу или пассиву баланса соответственно. "Сворачивание" остатков по счетам второго порядка не допускается.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 1 апреля 2008 г. N /22220 "О справочнике ST_BANC. DBF"

Сообщается информация о необходимости получения кредитными организациями актуальной версии справочника банков ST_BANC. DBF (от 1 апреля 2008 года) для представления ими отчетности по формам 0 0 0 0409603.

Справочник необходимо использовать для формирования отчетности, начиная с отчета на 1 апреля 2008 года.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /21802 "О выверке данных по форме 0409255"

До сведения кредитных организаций доводится информация о том, что для проведения выверки ранее предоставленной в Банк России информации о деятельности кредитной организации по эмиссии и (или) эквайрингу платежных карт по состоянию на 01.04.2008 г. им необходимо получить в Операционном управлении, Отделениях Московского ГТУ Банка России (по месту обслуживания) на дискете организации данные по кредитной организации в виде файла REGN_255.TXT (REGN - регистрационный номер кредитной организации).

Если информация в файле REGN_255.TXT полностью соответствует текущему состоянию по эмиссии и (или) эквайрингу, либо кредитная организация не осуществляет деятельности по эмиссии и (или) эквайрингу платежных карт, то никаких уведомлений или писем составлять и представлять в Московское ГТУ Банка России не требуется.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /21077 "Об отчетности по форме 0409909"

Для представления кредитными организациями и их филиалами отчетности по форме 0409909 "Информация о счетах, открытых федеральным учреждениям, финансовым органам и бюджетополучателям в кредитных организациях (их филиалах)", начиная с отчетности по состоянию на 1 апреля 2008 г., необходимо получить дистрибутив новой версии программного комплекса.

В новой версии скорректировано наименование раздела 1 указанной формы. Так, раздел 1 получил название "Информация о счетах, открытых федеральным бюджетным учреждениям для учета операций со средствами федерального бюджета, средствами, поступающими во временное их распоряжение, и средствами, полученными от приносящей доход деятельности". Ранее данный раздел именовался "Информация о счетах, открытых федеральным учреждениям для учета операций со средствами федерального бюджета, средствами, поступающими во временное их распоряжение, и средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности".

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /21075 "О рассылке справочника ИНН эмитентов для подготовки ф. 0409711"

Для формирования отчетности по форме 0409711 "Депозитарный отчет" кредитным организациям необходимо получить в Операционном управлении, Отделениях Московского ГТУ Банка России (по месту обслуживания) на дискетах организации или с FTP-сервера Автоматизированной системы электронного взаимодействия Московского ГТУ Банка России файлы INN08_08.ARJ, INN08_08.A01, содержащие справочник ИНН эмитентов.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /20593 "О новой версии программы подготовки отчетности по форме 0409155"

Для представления кредитными организациями отчетности по форме 0409155 "Сведения о финансовых инструментах, отражаемых на внебалансовых счетах" им необходимо получить дистрибутив новой версии программного обеспечения для формирования указанной отчетности.

В новой версии уточнен арифметический контроль Раздела 1 и межформенный контроль Раздела 2 с формой 0409101.

Программный комплекс необходимо использовать для формирования отчетности, начиная с отчета на 1 апреля 2008 года.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /19563 "О программе по форме 0409202"

Для представления кредитными организациями (филиалами) в Московское ГТУ Банка России отчетности по форме 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте" необходимо получить в Отделении (Операционном управлении) Московского ГТУ Банка России, осуществляющем надзор за деятельностью Вашей кредитной организации (филиала), или с FTP-сервера АС ЭВ Московского ГТУ Банка России дистрибутив новой версии программного обеспечения.

Программный комплекс необходимо использовать, начиная с отчета за март 2008 г.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /19546 "О программе по форме 0409401"

Для представления кредитными организациями в Московское ГТУ Банка России отчетности по форме 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях" необходимо получить в Отделении (Операционном управлении) Московского ГТУ Банка России или с FTP-сервера АС ЭВ Московского ГТУ Банка России дистрибутив новой версии программного обеспечения для формирования указанной отчетности.

В новой версии программного обеспечения уточнены правила межформенного контроля отчета по СНГ с отчетами по Украине и Казахстану, а также отчета по Германии с отчетом по дальнему зарубежью.

Программный комплекс необходимо использовать для формирования отчетности, начиная с отчета за март 2008 года.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /19101 "Об отчетности по форме 0409110"

Подготовлена новая версия программного комплекса для представления отчетности по форме 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации" по состоянию на 01.04.2008 года. В данной версии уточнены правила контроля по Разделу 3 указанной формы "Расшифровки для расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций".

Дистрибутив данной версии программного комплекса можно получить в Операционном управлении, Отделениях Московского ГТУ Банка России (по месту обслуживания) на дискетах организации или с FTP-сервера АС ЭВ Московского ГТУ Банка России.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /17151 "О публикуемой консолидированной отчетности"

Для представления кредитными организациями публикуемой консолидированной отчетности по формам 0409802 (гр. 1,2,10,11), 0409803 (гр. 1,2,9,10) и 0409812 необходимо получить в Операционном управлении, Отделениях Московского ГТУ Банка России (по месту обслуживания) на дискетах организации или с FTP-сервера АС ЭВ Московского ГТУ Банка России новую версию программного комплекса РКО (в составе архивного файла PKO_06.arj).

Новая версия предназначена для представления отчетности по состоянию на 01.01.2008.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /17088 "О применении требований Положения Банка России N 255-П"

По вопросу отнесения обязательств, возникающих по сделкам РЕПО к обязательствам, выраженным в неденежной форме, исключаемым из состава резервируемых обязательств при составлении кредитными организациями расчета размера обязательных резервов, сообщается следующее.

Банком России установлен перечень обязательств, выраженных в неденежной форме, которые не включаются в состав резервируемых обязательств при составлении кредитными организациями расчета размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России. К ним отнесены обязательства в драгоценных металлах и природных драгоценных камнях в их физической форме, в форме займа ценных бумаг.

Что касается сделок РЕПО, то данные операции осуществляются в соответствии с договорами купли-продажи ценных бумаг, в рамках которых проводятся денежные расчеты между контрагентами по сделкам. Следовательно, обязательства, возникающие по данным сделкам, не относятся к обязательствам, выраженным в неденежной форме, исключаемым из состава резервируемых обязательств при составлении кредитными организациями расчета размера обязательных резервов.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 7 марта 2008 г. N /15955 "О порядке применения п. 2.1.10. Положения Банка России N 255-П"

Даны некоторые разъяснения относительно порядка резервирования обязательств кредитных организаций по выпущенным ценным бумагам.

Указывается, что сумма обязательств кредитной организации по выпущенным ценным бумагам уменьшается на сумму вложений кредитной организации в долговые обязательства (включая векселя) кредитных организаций и облигации Банка России, за исключением вложений в ценные бумаги, приобретенные по операциям, совершаемым на возвратной основе, - по коду обозначения 520514. При этом исключение из суммы вложений в долговые обязательства (включая векселя) сумм начисленного процентного дохода по приобретенным долговым обязательствам (векселям) в настоящее время не предусмотрено.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 6 марта 2008 г. N /15771 "О программе по форме 0409401"

Для формирования отчетности по форме 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях", начиная с отчета за февраль 2008 г., необходимо получить в Отделении (Операционном управлении) Московского ГТУ Банка России, осуществляющем надзор за деятельностью Вашей кредитной организации, или с FTP-сервера АС ЭВ Московского ГТУ Банка России дистрибутив новой версии ПО.

В новой версии ПО уточнены правила контроля, дистрибутив размещается на одной дискете 1.44 Мб.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 6 марта 2008 г. N /15701 "О справочнике AUD_LIC. DBF"

Сообщается информация о необходимости получения кредитными организациями актуальной версии справочника аудиторов от 3 марта 2008 года для представления ими отчетности по формам 0 0 0 0409808 и публикуемой консолидированной отчетности.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 6 марта 2008 г. N /15690 "О программе по форме 0409128"

Для представления кредитными организациями в Московское ГТУ Банка России отчетности по форме 0409128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией" необходимо получить дистрибутив новой версии программного обеспечения для формирования указанной отчетности.

В данной версии предусмотрена возможность ввода пользователем значений "Ставка рефинансирования по рублевым инструментам" и "Ставка налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте" с точностью до двух знаков после запятой.

Новая версия программного обеспечения предназначена для формирования отчетности, начиная с отчетности за февраль 2008 года (по состоянию на 01.03.2008 г).

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 6 марта 2008 г. N /15684 "О программе по форме 0409129"

Подготовлен дистрибутив новой версии программного обеспечения для формирования и представления головными офисами и филиалами кредитных организаций в Московское ГТУ Банка России отчетности по форме 0409129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам", начиная с отчетности за февраль 2008 г. (по состоянию на 01.03.2008 г.).

Дистрибутив необходимо получить в Операционном управлении, Отделениях Московского ГТУ Банка России (по месту обслуживания) или с FTP-сервера АС ЭВ Московского ГТУ Банка России.

В новой версии ПО предусмотрена возможность ввода пользователем значений "Ставка рефинансирования по рублевым инструментам" и "Ставка налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте"с точностью до двух знаков после запятой.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 5 марта 2008 г. N /15114 "О ПК для подготовки отчетности по ф. 0409135 и 0409153"

Для представления кредитными организациями ежемесячной отчетности по формам 0409135 "Информация об обязательных нормативах" и 0409153 "Сводный отчет о величине рыночного риска", начиная с отчетной даты по состоянию на 01.03.2008 года, необходимо получить новую версию файлов описателей в Операционном управлении, Отделениях Московского ГТУ Банка России (по месту обслуживания) на дискетах организации или с FTP-сервера АС ЭВ Московского ГТУ Банка России.

В новой версии внесены изменения в алгоритм расчета нормативов и показателей, а также в правила контроля расшифровок в соответствии с заданием Банка России.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 5 марта 2008 г. N /15109 "О справочнике SW_LIST. DBF"

Для представления кредитными организациями отчетности по формам 0 0 0 0 0 0 0 0409801 должна использоваться актуальная версия справочника _LIST. DBF (от 01.01.01 года) в виде архивных файлов SW_LIST. ARJ и SW_LIST. A01.

Изменения в справочнике вступают в силу с 1 марта 2008 года.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 5 марта 2008 г. N /15107 "О ПК для подготовки отчетности на внутримесячные даты по требованию"

Начиная с отчетной даты по состоянию на 1 марта 2008 года, кредитным организациям необходимо получить новую версию файла описателей F135d_12.pak в составе архивного файла F135d_12.arj. Новое программное обеспечение необходимо для представления сведений по форме 0409135 на внутримесячные даты.

В новой версии внесены изменения в алгоритм расчета нормативов и показателей, а также в правила контроля расшифровок.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 4 марта 2008 г. N /15019 "О ПК для подготовки сведений по Положению Банка России от 01.01.2001 г. N 255-П"

Для представления кредитными организациями сведений об их обязательных резервах им необходимо получить новую версию файла описателей For_33.pak в составе архивного файла For33.arj.

Кредитными организациями ежемесячные сведения представляются, начиная с отчетной даты по состоянию на 1 марта 2008 года. Крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - начиная с отчетной даты по состоянию на 1 февраля 2008 года.

Замены отчетности по состоянию на указанные даты, подготовленной по предыдущей версии программы, не требуется.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 4 марта 2008 г. N /14878 "О выверке данных по форме 0409255"

Для проведения выверки ранее предоставленной в Банк России информации о деятельности кредитной организации по эмиссии и (или) эквайрингу платежных карт по состоянию на 01.03.2008 г. направляется файл с данными кредитной организации по задаче "Сведения кредитных организаций о начале (завершении) эмиссии и (или) эквайринга платежных карт" (форма 0409255).

Данные по кредитной организации в виде файла REGN_255.TXT, где REGN - регистрационный номер кредитной организации, необходимо получить в Операционном управлении, Отделениях Московского ГТУ Банка России (по месту обслуживания) на дискете организации.

Составление и представление в Московское ГТУ Банка России каках-либо писем или уведомлений не требуется, если информация в файле REGN_255.TXT полностью соответствует текущему состоянию по эмиссии и (или) эквайрингу, либо кредитная организация не осуществляет деятельности по эмиссии и (или) эквайрингу платежных карт.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 3 марта 2008 г. N /14561 "О справочнике ST_BANC. DBF"

Сообщается информация о подготовке актуальной версии справочника банков - ST_BANC. DBF (от 01.01.2001 г.), применяемого для представления кредитными организациями отчетности, подготовленной ПК KLIKO. EXE по формам 0 0 0 0409603.

Для импорта справочника необходимо руководствоваться документами README. DOC и RUK_POL. DOC для соответствующего программного комплекса.

Cправочник необходимо использовать для формирования отчетности, начиная с отчета на 01.03.2008 г.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /12790 "О консолидированной отчетности"

Сообщается информация о необходимости получения кредитными организациями нового программного обеспечения для представления ими консолидированной отчетности (формы 0 0 0 0409634 в составе консолидированной отчетности).

В состав программного обеспечения входят исполнительный файл, файл описателей, справочник курсов валют, справочник цен драгоценных металлов, дополнительная программа к форме 0 служебный файл.

Новая версия программного обеспечения предназначена для представления отчетности, начиная с отчетности на 1 января 2008 года.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /12805 "О ПК для подготовки сведений по Положению Банка России от 01.01.2001 г. N 255-П"

Для представления кредитными организациями ежемесячных сведений о своих обязательных резервах, начиная с отчетности по состоянию на 1 марта 2008 г. (1 февраля 2008 г. - для крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), разработана новая версия файла описателей For_32.pak в составе архивного файла For32.arj.

Новую версию файла описателей предложено получить в Операционном управлении, Отделениях Московского ГТУ Банка России (по месту обслуживания) на дискетах организации или с РТР-сервера АС ЭВ Московского ГТУ Банка России.

В новой версии изменены установленные нормативы обязательных резервов и коэффициент усреднения. Также изменено установленное правило контроля на следующее: Строка 3 Приложение 1 / Строка 2 Приложение 1 <= 0,45 (кроме РНКО).

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 01.01.01 г. N /9474 "Об отчетности по форме 0409115"

Разработана новая версия файла описателей F115_22a. pak для представления отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации" по состоянию на 01.02.2008 г. В данной версии уточнены правила контроля по Разделу 2, содержащему информацию по сгруппированным в портфели однородным требованиям и ссудам, предоставленным юридическим лицам.

Дистрибутив данной версии программного комплекса можно получить в Операционном управлении, Отделениях Московского ГТУ Банка России (по месту обслуживания) на дискетах организации или с FTP-сервера АС ЭВ Московского ГТУ Банка России.

Замены отчетности по состоянию на 01.02.2008 года, подготовленной по предыдущей версии программы, не требуется.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 5 февраля 2008 г. N /7662 "О программе подготовки отчетности по форме 0409664"

Сообщается информация о необходимости получения кредитными организациями дистрибутива новой версии программного комплекса F664 для формирования отчетности по форме 0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам, счетам по вкладам (депозитам) клиентов в уполномоченных банках".

В новой версии доработан межформенный контроль для вида счета "БН" раздела II отчетности по форме 0409664 с отчетностью по форме 0409101 в части учета средств на балансовом счете N 314.