Вариант 5
Определить текущую стоимость инвестиционного проекта, если ставка составляет 9%, в течение четырех лет ожидаются поступления в размере 400 ден. ед., инвестиции в проект составили 2000 ден. ед. Исследовать влияние на текущую стоимость инвестиционного проекта (использовать функцию ПС, см. Приложение) ставки и величины инвестиций (при каких значениях ставки и поступлений текущая стоимость проекта положительна).
Вариант 6
Фирмой принято решение о продаже усовершенствованного товара. Значения показателей, связанных с принятием такого решения, приведены в таблице, где также приведены расчетные (выходные) показатели и налог. Установлено, что расходы на дополнительное техобслуживание коррелируют с дополнительной стоимостью следующим образом: если стоимость не превышает 350 ден. ед., расходы составляют 4 ден. ед., иначе - 10 ден. ед.
Дополнительная стоимость товара | 300 |
Расходы на продвижение товара на рынке | 230 |
Дополнительное техобслуживание | 4 |
Прибыль до уплаты налогов | |
Налог | 30% |
Чистая прибыль |
Вычислить прибыль до уплаты налогов и чистую прибыль фирмы. Исследовать влияние на нее дополнительной стоимости товара (200, 300, 400, 500 ден. ед.) и ставки налога (25%, 30%, 35%).
Вариант 7
Фирма выпускает изделие на заказ в определенный срок. Если заказ меньше 5000 шт., цена составляет 45 ден. ед., если больше - 35 ден. ед. Зарплата работникам начисляется следующим образом: если заказ меньше 3000 шт. - зарплата составляет 0,3 ден. ед., заказ от 3000 до 6000 шт. - зарплата 0,5 ден. ед., свыше 6000 шт. - 0,8 ден. ед.
Заказ, шт. | 8000 |
Цена, ден. ед./шт. | 35 |
Стоимость материала, ден. ед./шт. | 1 |
Зарплата, ден. ед./шт | 0,8 |
Итоговые затраты: | |
Стоимость материала | |
Зарплата | |
Общие издержки | |
Прибыль |
Вычислить итоговые затраты и прибыль фирмы. Исследовать влияние на нее объема заказа (2000, 4000, 8000, 10000 шт.) и стоимости материала (0,5; 1; 2 ден. ед./шт.).
Вариант 8
Фирма выпускает некоторое изделие, причем дополнительные расходы составляют 100 ден. ед. при объеме выпуска не превышающем 1500 шт. При большем объеме выпуска дополнительные расходы составляют 150 ден. ед.
Рассчитать валовую прибыль. Исследовать влияние на нее объема выпуска (300, 600, 1000, 1200 шт.) и переменных издержек (8, 10, 12 ден. ед.).
Объем выпуска, шт. | 1000 |
Цена за шт., ден. ед. | 10 |
Дополнительные расходы, ден. ед. | 100 |
Постоянные издержки, ден. ед. | 100 |
Переменные издержки, ден. ед./шт. | 8 |
Вариант 9
Фирмой принято решение о продаже усовершенствованного товара. Значения показателей, связанных с принятием такого решения, приведены в таблице, где также приведены расчетные (выходные) показатели и налог. Фирма ограничивает итоговые затраты: они не должны превышать 200 ден. ед.
Дополнительная стоимость товара | 300 |
Реклама | 100 |
Менеджер по новой продукции | 35 |
Расходы на исследование. рынка | 60 |
ИТОГО Затраты | |
Прибыль до уплаты налогов | |
Налог | 30% |
Чистая прибыль |
С использованием Таблицы подстановки исследовать влияние на чистую прибыль дополнительной стоимости товара (200, 300, 400, 500 ден. ед.) и расходов на рекламу (50, 100, 150, 200 ден. ед.)
Вариант 10
Фирма выпускает новую модель изделий, модель В.
Модель | А | В | |||
Количество проданных единиц модели В | 10000 | Цена, ден. ед. | 110 | 160 | |
Количество проданных единиц модели А | 30000 | Переменные произв. издержки, ден. ед./шт. | 16,5 | 18,5 | |
Средние постоянные издержки, ден. ед. | 2400000 | Переменные издержки продаж, ден. ед./шт. | 19 | 18 |
Рассчитать прибыль и исследовать влияние на прибыль количества проданных единиц модели В (5000, 10000, 20000, 30000) и средних постоянных издержек (2 млн., 2,4 млн., 3 млн.).
ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ ФУНКЦИИ EXCEL
Функция ЕСЛИ( )
Функция ЕСЛИ( ) возвращает одно значение, если заданное условие при вычисление дает значение ИСТИНА, и другое значение, если ЛОЖЬ. Синтаксис:
ЕСЛИ(лог_выражение;значение_если_истина; значение_если_ложь).
Для конструкции сложных проверок в одной ячейке можно складывать несколько функций ЕСЛИ.
Функция ПС
Функция ПС при проведении инвестиционного анализа вычисляет чистую текущую стоимость NPV периодических доходов и убытков от вложенных инвестиций, дисконтированных ставкой процента. Дисконтирование - приведение стоимостной величины, относящейся к будущему, на некоторый, обычно более ранний момент времени. Согласно концепции временной стоимости денег, чем дальше отстоит от настоящего момента поступление или расходование средств, тем меньшую текущую ценность оно представляет.
Если показатель NPV больше нуля, то проект является рентабельным, если NPV<0, то проект отвергается, как уменьшающий доходность фирмы. Этот вывод зависит от процентной ставки. При одном значении ставки проект может быть рентабельным, а при более высокой ставке - нерентабельным.
Синтаксис: ПС(Ставка; Кпер; плт)
Ставка - процентная ставка за период;
Кпер - количество периодов поступлений (доходов от инвестиции);
плт - величина постоянных поступлений (доходов от инвестиции),
Остальные аргументы этой функции при данном расчете не используются и, соответственно, не вводятся в поля диалогового окна функции ПС.
8 Тематика контрольных работ
и методические указания по их выполнению
8.1 Контрольная работа для студентов очной формы обучения
Контрольная работа. Анализ инвестиций.
Цель работы. Закрепить применение моделей и средств Excel для анализа инвестиций.
Задачи работы.
1. Показать умение работы со средствами Excel Сценарии, Таблица подстановки, Подбор параметра.
2. Показать умение работы с финансовыми функциями.
Задание.
1. Вычислить чистую текущую стоимость проекта и внутреннюю скорость оборота инвестиций. Сделать вывод об эффективности инвестиций (лист1).
2. Скопировать исходную таблицу и определить, какими должны быть первоначальные затраты по проекту, чтобы обеспечить внутреннюю скорость оборота 9%.
3. Создать сценарий по исходным данным, пессимистическому и оптимистическому прогнозам. Получить отчет (результаты: NPV, IRR) и график финансовых показателей (тип диаграммы: график - 2 оси).
4. Исследовать, как изменяется чистая текущая стоимость при изменении инвестиций и ставки дисконтирования. Построить соответствующий график.
5. Скопировать исходную таблицу расчетов и распечатать лист с формулами и заголовками строк и столбцов.
Отчет создается в MS Excel. Лист готовится к печати таким образом, чтобы данные не выходили за правую границу листа. На каждом листе создаются колонтитулы (использовать способ установки параметров печати для всех листов); верхний: слева – номер группы, в центре – фамилия, справа – номер варианта, нижний - полный путь к файлу.
Варианты контрольной работы
Вариант 1
Определить эффективность инвестиции размером 200 млн. руб., если ожидаемые ежемесячные доходы за первые 5 месяцев составят соответственно: 20, 40, 50, 80 и 100 млн. руб. Издержки привлечения капитала – 13,5% годовых.
Вариант 2
Капитальные затраты по проекту составляют 470 млн. руб., и ожидается, что его реализация принесет за три года следующие доходы: 170, 230, 190 млн. руб. соответственно. Издержки привлечения капитала – 14%.
Вариант 3
Рассматривается проект стоимостью 100 млн. руб. Ожидается, что ежемесячные доходы по проекту составят 16, 25, 36, 49 млн. руб. за четыре месяца, если годовая норма процента 19%.
Вариант 4
Определить эффективность инвестиций размером 200 млн. руб., если ожидаемые ежемесячные доходы за первые пять месяцев составят соответственно: 20, 40, 50, 80 и 100 млн. руб. Издержки привлечения капитала – 13,5% годовых.
Вариант 5
Рассчитать эффективность проекта, затраты по которому составили 400 млн. руб., а доходы за первые два года составили 40 и 80 млн. руб. Процентная ставка 15% годовых.
Вариант 6
В начале года вложены инвестиции размером 2000, а затем в течение 4 лет получены доходы 1000, 800, 800, 600 ден. ед. Ставка процента 8% в год.
Вариант 7
На строительство магазина надо затратить 10000 ден. ед. Затем в течение 5 лет магазин будет давать доход 3000 ден. ед. в год. Найти характеристики проекта, если ставка процента 8% в год.
Вариант 8
В начале года вложены инвестиции в размере 1 млн. руб. при норме 8%. Ожидаемый ежегодный чистый доход от реализации продукта 200 тыс. руб. в течение 4-х лет.
Вариант 9
Рассчитать эффективность проекта, затраты по которому составили 90 тыс. руб., ожидаемые годовые доходы составят соответственно 19, 28, 37, 46 тыс. руб. Процентная ставка 12% годовых.
Вариант 10
Рассчитать эффективность проекта, затраты по которому составили 200 тыс. руб., ожидаемые доходы в последующие пять лет составят соответственно 40, 60, 80, 90 и 100 тыс. руб. Процентная ставка 10% годовых.
Вариант 11
Определить эффективность инвестиции размером 15000 ден. ед., если ожидаемые ежемесячные доходы за первые 5 месяцев составят соответственно: 2000, 4000, 6000, 8000 и 10000 ден. ед. Издержки привлечения капитала – 11% годовых.
Вариант 12
Капитальные затраты по проекту составляют 33000 ден. ед., и ожидается, что его реализация принесет за четыре года следующие доходы: 10000, 17000, 20000, 20000 ден. ед. соответственно. Издержки привлечения капитала – 12,5%.
Вариант 13
Рассматривается проект стоимостью 100000 ден. ед. Ожидается, что ежемесячные доходы по проекту составят 18, 25, 42, 49 тыс. ден. ед. за четыре месяца, если годовая норма процента 16%.
Вариант 14
Определить эффективность инвестиций размером 20000 ден. ед., если ожидаемые ежемесячные доходы за первые пять месяцев составят соответственно: 18, 34, 48, 60 и 100 тыс. ден. ед. Издержки привлечения капитала – 11,5% годовых.
Вариант 15
Рассчитать эффективность проекта, затраты по которому составили 40000 ден. ед., а доходы за первые два года составили 45 и 73 ден. ед. Процентная ставка 14% годовых.
Вариант 16
Определить эффективность инвестиции размером 200 млн. руб., если ожидаемые ежемесячные доходы за первые 7 месяцев составят соответственно: 20, 30, 50, 70, 90, 100 млн. руб. Издержки привлечения капитала – 12% годовых.
Вариант 17
Капитальные затраты по проекту составляют 530 млн. руб., и ожидается, что его реализация принесет за четыре года следующие доходы: 270, 230, 190, 150 млн. руб. соответственно. Издержки привлечения капитала – 14,5%.
Вариант 18
Рассматривается проект стоимостью 150 млн. руб. Ожидается, что ежемесячные доходы по проекту составят 26, 35, 56, 79, 90 млн. руб. за пять месяцев. Определить эффективность инвестиции, если годовая норма процента 17%.
Вариант 19
Определить эффективность инвестиций размером 230 млн. руб., если ожидаемые ежемесячные доходы за первое полугодие составят соответственно: 20, 40, 50, 75, 95, 100 млн. руб. Издержки привлечения капитала – 14,3% годовых.
Вариант 20
Рассчитать эффективность проекта, затраты по которому составили 370 млн. руб., а доходы за первые два года составили 140 и 280 млн. руб. Процентная ставка 12,5% годовых.
Вариант 21
В начале года вложены инвестиции размером 3300, а затем в течение 4 лет получены доходы 600, 800, 800, 1100 ден. ед. Ставка процента 11% в год. Определить эффективность инвестиций.
Вариант 22
На строительство магазина надо затратить 10000 ден. ед. Затем в течение 5 лет магазин будет давать доход 3500 ден. ед. в год. Найти характеристики проекта, если ставка процента 10,5% в год.
Вариант 23
В начале года вложены инвестиции в размере 1 млн. руб. при норме 7,5%. Ожидаемый ежегодный чистый доход от реализации продукта 250 тыс. руб. в течение 4-х лет.
Вариант 24
Рассчитать эффективность проекта, затраты по которому составили 180 тыс. руб., ожидаемые годовые доходы составят соответственно 30, 50, 77, 90 тыс. руб. Процентная ставка 11,5% годовых.
Вариант 25
Рассчитать эффективность проекта, затраты по которому составили 300 тыс. руб., ожидаемые доходы в последующие четыре года составят соответственно 70, 80, 90 и 100 тыс. руб. Процентная ставка 12% годовых.
8.2 Методические рекомендации и контрольная
работа для студентов заочной формы обучения
Целью контрольной работы является закрепление и проверка знаний, полученных студентами в процессе аудиторных занятий и самостоятельного изучения учебной литературы.
Контрольная работа состоит из двух заданий. Номер варианта заданий выбирается в соответствии с последней цифрой номера зачетной книжки.
В первом задании необходимо дать ответ на любой вопрос; в ответе отразить реализацию моделей на компьютере (Excel, Matlab/SimuLink, Project Expert, Maple, GPSS и др.).
1. Основные понятия компьютерного моделирования в экономике.
2. Модели макроэкономической динамики: Харрода-Домара, Слоу.
3. Анализ межотраслевого баланса.
4. Динамическая модель Канторовича: нахождение оптимальных объемов производства, инвестиций, потребления, оптимальные оценки продукции и ресурсов.
5. Односекторные модели экономики. Производственная функция Кобба-Дугласа.
6. Матричные игры
7. Паутинная модель спроса и предложения.
8. Двойственные задачи линейного программирования.
9. Модели, реализуемые в Excel: анализ «что-если», подбор параметра, анализ чувствительности.
10. Задача рационального поведения потребителя на рынке.
Второе задание выполняется на персональном компьютере с использованием табличного процессора Excel.
Методические рекомендации к выполнению практической части контрольной работы изложены в [1], п. 11.2. Оформление работы проводится в соответствии с СТП 7.5.1-03-0.04-2007 «Система вузовской учебной документации. Общие требования к оформлению дипломных, курсовых; контрольных работ; рефератов».
9 Вопросы для подготовки к зачету
1. Компьютерное моделирование как основной метод анализа, прогнозирования и планирования деятельности экономических систем.
2. Основные виды компьютерных моделей; назначение и области применения.
3. Основные операции, проводимые над моделями.
4. Этапы построения модели. Краткая характеристика каждого этапа.
5. Классификация моделей экономических систем по масштабу экономических систем.
6. Характеристика неопределенностей в экономических моделях.
7. Отношение модели и реальной экономики.
8. Эффективность моделирования экономических процессов.
9. Место моделирования в системах управления.
10. Модели макро - и микро - экономики.
11. Характеристика имитационного моделирования.
12. Характеристика структурно-функционального моделирования
13. Инструментарий компьютерного моделирования.
14. Модель межотраслевого баланса Леонтьева; структура таблицы межотраслевого баланса.
15. Понятие замкнутой и открытой экономических систем.
16. Смысл коэффициентов прямых затрат.
17. Понятие вектора выпускаемой продукции; компоненты вектора.
18. Понятие вектора спроса; компоненты вектора.
19. Компьютерная реализация модели межотраслевого баланса Леонтьева.
20. Характеристика диалоговых окон «Поиск решения» и «Параметры поиска решения».
21. Условия удовлетворения вектора спроса.
22. Предмет изучения теории игр, основные понятия: игра, игрок, стратегия, чистая стратегия.
23. Какие экономические ситуации могут рассматриваться как игровые.
24. Принципы максимина и минимакса в теории игр.
25. Седловая точка и ее соответствие оптимальным стратегиям.
26. Выбор оптимальных стратегий путем мажорирования.
27. Смешанная стратегия и принципы ее оптимизации.
28. Приведение матричной игры к задаче линейного программирования.
29. Что является целевой функцией и что ищется в задаче линейного программирования.
30. Решение матричной игры в Excel.
31. Модели экономической динамики.
32. Паутинообразная модель спроса и предложения.
33. Понятие двойственности задачи линейного программирования (ЗЛП); к задачам какого типа она приводит.
34. В чем состоит симметрия прямой и двойственной ЗЛП, что ищется в симметричных прямой и двойственной ЗЛП.
35. Целевые функции в симметричных прямой и двойственной ЗЛП.
36. Экономический смысл оценок в несимметричной двойственной ЗЛП.
37. Использование решения несимметричной двойственной задачи для решения прямой ЗЛП и наоборот.
38. Средство Excel Поиск решения; подробная характеристика отчета по устойчивости.
39. Модели, реализуемые в Excel: «что-если», поиск цели, анализ чувствительности.
40. Использование функций Excel ЧПС, ВСД для анализа инвестиций.
41. Средство Excel Сценарии; использование сценариев для моделирования бизнес - ситуаций и анализа результатов.
42. Анализ чувствительности модели; использование для анализа средства Excel Таблица подстановки.
43. Содержание задачи поиск цели; использование средства Подбор параметра, его отличие от средства Поиск решения.
44. Моделирование деятельности фирмы.
45. Анализ прибыли фирмы.
10 Учебно-методическое обеспечение дисциплины
10.1 Литература
Основная
1. Каплан, экономических задач на компьютере [Текст] / , , [и др.].– М.: Пресс; СПб.: Питер, 2004. – 600 с. (имеется электронный ресурс)
2. Дубинина, А. Г. Excel для экономистов и менеджеров [Текст] / , , [и др.]. – СПб.: Питер, 2004. – 295 с. (имеется электронный ресурс)
3. Олбрайт, К. Моделирование с помощью Microsoft Excel и VBA [Текст] / К. Олбрайт. – М.: Вильямс, 2005. – 672 с. (имеется электронный ресурс)
Дополнительная
4. Грачева, экономических процессов [Текст] / , , . – М.: Юнити, 2005. – 351 с.
5. Емельянов, моделирование экономических процессов [Текст]: учеб. пособие / , , ; под ред. . – М.: Финансы и статистика, 2006. – 416 с.
6. Карлберг, К. Бизнес-анализ с помощью Microsoft Excel [Текст]: пер. с англ. / К. Карлберг. – М.: Диалектика-Вильямс, 2006. – 412 с.
7. Коробов, программирование и моделирование экономических процессов [Текст] / . – 3-е изд. перераб. и доп. – М.: ДНК, 2006. – 376 с.
8. Мур, Дж. Экономическое моделирование в Microsoft Excel [Текст]: пер. с англ. / Дж. Мур, Д. Уэдерфорд. – М.: Вильямс, 2004. – 1024 с.
9. Уэйн, данных и построение бизнес-моделей [Текст] / . – М.: Рус. ред., 2005. – 576 с.
10. Цисарь, моделирование экономики [Текст]: учеб. пособие / , . – М.: Диалог-МИФИ, 2002. – 304 с.
11. Шимко, экономических процессов [Текст] / , . – М.: Феникс, 2005. – 409 с.
10.2 Методическое обеспечение дисциплины
1. Королькова, моделирование финансовой деятельности. Раздел: анализ инвестиций [Текст]: метод. указания и контрол. задания / ; Челяб. ин-т (фил.) ГОУ ВПО «РГТЭУ». – Челябинск, 2003. – 18 с. (имеется электронный вариант)
2. Тумашев, линейного программирования, используемые в экономике [Текст]: учеб.-метод. пособие / , ; Челяб. ин-т (фил.) ГОУ ВПО «РГТЭУ». – Челябинск, 2004. – 66 с. (имеется электронный вариант)
10.3 Материально-техническое и информационное
обеспечение дисциплины
1. Компьютерные классы № 108, 307, 308, 314.
2. Пакет прикладных программ: MS Office.
Приложения к рабочей учебной программе
1 Тестовые задания
1. Информационный процесс с известным начальным состоянием объектов, конечным состоянием, исполнителем и набором операций из системы команд исполнителя называется…
О компиляцией
О алгоритмическим процессом
О аналитическим процессом
О моделированием
2. Модель считается адекватной, если она
О описывает все существенные свойства объекта, процесса или явления
О описывает все свойства объекта, процесса или явления
О позволяет получить удовлетворительные результаты при решении задачи
О описывает некоторые свойства объекта, процесса или явления
3. Модель – совокупность свойств и отношений между ними, выражающих
О существенные стороны изучаемого объекта, процесса или явления
О некоторые стороны изучаемого объекта, процесса или явления
О все стороны изучаемого объекта, процесса или явления
О среди ответов нет правильных
4. Модель может быть построена для любого
О объекта или явления
О объекта, явления или процесса
О объекта или процесса
О объекта
5. Новый объект, отражающий существенные особенности изучаемого проекта, процесса или явления, называется
О моделью
О сущностью
О предметной областью
О языком представления знаний
6. Выделяют виды моделей:
статическая
булевая
непрерывная
стохастическая
распределенная
7. Экономические модели различают по уровню управления
стратегические
учетные
оперативные
на уровне высшего управленческого звена
8. Установить соответствие
Модель экономического процесса | Математический аппарат |
матричные игры | регрессионный анализ |
анализ инвестиционных процессов | финансовая математика |
линейное программирование | |
матричная алгебра |
9. Термин «мажорирование» используется
О в теории матричных игр
О в модели межотраслевого баланса
О в паутинообразной модели
О в динамической модели Канторовича
10. В платежной матрице доминирующих стратегий игрока А
| О одна О две О три О ни одной |
11. Седловая точка матрицы равна
| О -3 О 0 О 1 О 2 |
12. Для платежной матрицы найти цену игры v и вероятность р
13. В платежной матрице доминирующих стратегий игрока А
| О одна О две О три О ни одной |
14. Платежная матрица в результате сводится к матрице
| О 2 х 2 О 2 х 3 О 3 х 2 О 3 х 3 |
15. Модель межотраслевого баланса разработана
О Нейманом
О Леонтьевым
О Канторовичем
О Клейном
16. В Microsoft Excel модель межотраслевого баланса решается с использованием
О средства Поиск решения
О таблицы подстановки
О работы с функциями массива
О сценарного подхода
О средства Подбор параметра
17. Для имитационного моделирования используются продукты
□ Project Expert
□ LISP
□ ADA
□ SQL
□ Matlab/SimuLink
18. Интервалы устойчивости двойственных оценок – это интервалы изменения сырья
О в которых двойственные оценки не меняются
О для которых значения целевой функции не меняется
О для которых выполняется условие неотрицательности переменных
19. Вставить термин:
… - приведение стоимостной величины, относящейся к будущему, на некоторый, обычно более ранний момент времени
20. Установить соответствие
Модель | Средство Excel |
«что-если» | Поиск решения |
анализ чувствительности | Сценарии |
достижения цели | Таблица подстановки |
Подбор параметра |
Учебное издание
Доктор технических наук, профессор
Компьютерное моделирование экономических процессов
Учебно-методический комплекс дисциплины
для студентов специальности
080502 - Экономика и управление на предприятии (торговли)
В авторской редакции
Дата тиражирования
Объем 3 п. л. Тираж 150 экз.
[1] Инновационные технологии в образовании: Глоссарий [Текст]: учебно-методическое пособие. – М.: Изд-во РГТЭУ, 2006, с. 28.
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 |
