Методические указания по проведению практических занятий ля студентов всех форм обучения, дисциплина «Прогнозирование и планирование в домоведении» (стр. 6 )

Разработка организационного плана в составе бизнес-плана рассматривается на примере.

1) Юридическое обеспечение проекта.

Затраты предприятия по регистрации и получению лицензии составили 11630 руб.

Уставный капитал составляет руб.

2) Расчет расходов на оплату труда сотрудников.

Таблица

Штатное расписание

№	Должности	Кол-во штатных единиц	Месячная оплата	ФОТ месячный	ФОТ годовой
1.	Директор	1	15000	15000	180000
2.	Администратор	1	7000	7000	84000
3.	Мастер парикмахер	6	12000	72000	864000
4.	Мастер по маникюру	2	9000	18000	216000
5.	Мастер по маникюру	2	9000	18000	216000
6.	Визажист	2	10000	20000	240000
7.	Косметолог	2	11000	22000	264000
8.	Уборщица	1	5 000	5 000	60 000
	Итого:	17			2

4.  План маркетинга

1. Затраты на проведение предплановых маркетинговых исследований составили 10000 руб. (приобретения статистической информации необходимой для расчета емкости рынка и определения контингента обслуживания).

2. Расчет бюджета рекламы:

Бюджет рекламы

Таблица

	Вид рекламы	Стоимость (руб.)	Период проведения
1.	Изготовление и распространение листовок	20 000	в первые два месяца работы предприятия
2.	Размещение рекламного объявления в местных печатных изданиях	15 000	в течение 1 месяца
	Итого:	35 000

3. Установление цен на услуги.

Цены на услуги устанавливаются на основе метода окупаемости издержек.

Таблица

Формирование цен на услуги (руб.)

Виды услуг	Прямые затраты	Косвенные затраты	Себестоимость	Норма прибыли (в %)	Окончательная цена услуги
1. Стрижка	3,2	141	144,2	30	200
2. Укладка	22,9	85	107,9	30	170
3. Окраска	153,2	283	436,2	30	700
4. Завивка	133,2	424	557,2	30	850
5.Мелирование	48,2	283	321,2	30	500
6. Косметичес­кие услуги	230	198	428	30	650
7. Уход за телом	280	424	704	30	1000
8. Маникюр	8,4	282	290	30	450
9. Педикюр	8,4	282	290	30	450
10. Услуги стилиста	-	424	424	30	650
11. Солярий	-	170	170	30	260
Общая сумма косвенных затрат руб. 1.  Амортизация -руб. 2.  Аренда - руб. 3.  Коммунальные услуги -руб. 4.  Оплата труда персонала с учетом ЕСН руб. 5.  Затраты на продвижение услуг -руб. Косв. Затр. = ΣКЗ / Q н-г * t (трудоемкость выполнения услуг). К31 = 3 /13306,5*0,5= 141 руб. К32 = 3 /13306,5 * 0,3 = 85 руб. К33 =3 /13306,5* 1 = 283 руб. К34 =3 /13306,5 * 1,5-424 руб. К35 = 3 /13306,5* 1 = 283 руб. К36 =3 /13306,5 * 0,7= 198 руб. К37 =3 761870/ 13306,5 * 1,5 = 424 руб. К38 = 3 / 13306,5 *1 =282 руб. К39 = 3 / 13306,5 * 1 =282 руб. К310 =3 ,5 * 1,5 = 424 руб. К311 =3 /13306,5 * 0,6= 170 руб. 3) Расчет производственной программы в рублях. Производственная программа предприятия на год, следующий за отчетным, с учетом сезонности приведена в таблице. Выручка без учета косвенных налогов: 7 /1,18 = 5 руб.

5.  Оценка рисков и страхование

Таблица