Географический анализ, а также анализ денежных средств и их эквивалентов по структуре валют и процентным ставкам представлены в Примечании 27. Соответствующая информация по связанным сторонам представлена в Примечании 30.
Примечание 6 - Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости
через прибыль или убыток
тыс. руб.
Наименование показателя | 2009 | 2008 |
Корпоративные акции | 6 381 | 2 991 |
Итого финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 6 381 | 2 991 |
Банк является профессиональным участником рынка ценных бумаг и имеет соответствующие лицензии Федеральной службы по финансовым рынкам Российской Федерации на осуществление дилерской, брокерской деятельности и доверительного управления на рынке ценных бумаг.
Примечание 7 – Обязательные резервы на счетах в Банке России
тыс. руб.
Наименование показателя | 2009 | 2008 |
Обязательные резервы | 73 375 | 13 504 |
Всего обязательные резервы в Банке России | 73 375 | 13 504 |
Фонд обязательных резервов, депонируемых в Банке России, представляет собой беспроцентный депозит, размер которого рассчитан в соответствии с требованиями Банка России и использование которого ограничено.
Примечание 8 – Средства в других банках
тыс. руб.
Наименование показателя | 2009 | 2008 |
Текущие срочные депозиты и кредиты в банках | ||
Векселя банков | ||
Итого средств в других банках |
| 1 |
На 31 декабря 2009 года оценочная справедливая стоимость средств в других банках составила тысяч рублей (2008 год – 1 134 341 тысяч рублей).
Примечание 9 – Кредиты и дебиторская задолженность
тыс. руб.
Наименование показателя | 2009 | 2008 |
Текущие кредиты | 3 | 2 |
Просроченные кредиты | 98 981 | |
Векселя предприятий | - | 36 725 |
Итого кредиты и дебиторская задолженность | 3 | 2 |
За вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля | ( | (159 825) |
Итого кредиты и авансы клиентам | 2 | 2 |
Ниже представлен анализ изменений резерва под обесценение кредитного портфеля:
тыс. руб.
Наименование показателя | 2009 | 2008 |
Резерв под обесценение кредитного портфеля на начало отчетного года | ||
(Восстановление резерва)/Отчисления в резерв под обесценение кредитного портфеля в течение года | (118 872) | |
Кредиты и дебиторская задолженность, списанные в течение года как безнадежные | - | (2 956) |
Резерв под обесценение кредитного портфеля на конец отчетного года |
|
|
На 31 декабря 2009 года оценочная справедливая стоимость кредитов и авансов клиентам составила 2 тысяч рублей (2008 год – 2 526 054 тысяч рублей).
Географический анализ, а также анализ кредитов и авансов клиентам по структуре валют, срокам погашения и процентным ставкам представлены в Примечании 27. Соответствующая информация по связанным сторонам представлена в Примечании 30.
Примечание 10 – Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
тыс. руб.
Наименование показателя | 2009 | 2008 |
Государственные долговые ценные бумаги | ||
Корпоративные акции | 3 483 | 8 912 |
Итого инвестиционные ценные бумаги имеющиеся в наличии для продажи |
|
|
Вложения в государственные ценные бумаги представлены облигациями федерального займа.
Вложения в корпоративные акции представлены долевыми ценными бумагами российских корпораций.
На 31 декабря 2009 года оценочная справедливая стоимость финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи составила тысяч рублей (2008 год – 179 202 тысяч рублей).
Географический анализ и анализ финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, по структуре валют и срокам погашения, а также анализ процентных ставок
представлены в Примечании 27.
Примечание 11– Инвестиции в ассоциированные компании
28р37 Инвестиции в ассоциированную организацию учитываются в сумме произведенных фактических затрат.
28p27(a) В таблице представлена балансовая стоимость инвестиций Банка Банка в ассоциированную организацию .
в тысячах рублей
28р38 | 2009 | |
Балансовая стоимость на 1 января 2006 г. | 5 | |
Балансовая стоимость за 31 декабря 2009 г. | 5 |
28р28 зарегистрировано в России, вид деятельности – перевозка грузов, доля Банка в уставном капитале организации – 50%. В 2004 г. ассоциированная организация не вела хозяйственной деятельности. С IV квартала 2006 г. осуществлялись операции с ценными бумагами кредитных организаций.
Деятельность дочерней организации не оказывает существенного влияния на финансовое положение Банка. Ее валюта баланса значительно ниже 1 % валюты баланса Банка.
27p10 В связи с вышеизложенным, а так же в связи с тем что долговые и долевые ценные бумаги Банка не обращаются на организованном рынке ценных бумаг, настоящая финансовая отчетность не консолидируется.
28р23 Доли в ассоциированной организации были приобретены Банком по номинальной стоимости, поэтому вопрос о гудвиле, связанный с приобретением ассоциированной компании, не возникает.
За 31 декабря 2009 года инвестиции в ассоциированные компании представлены следующим образом:
Название | Вид деятельности | Доля в собственных средствах, % | Страна регистрации |
Транспортные услуги | 50% | Россия |
Примечание 12 – Прочие активы
тыс. руб.
Наименование показателей | 2009 | 2008 |
Расчеты с валютными и фондовыми биржами | 0 | |
Дебиторская задолженность по прочим банковским операциям | 18 668 | 11 932 |
Дебиторская задолженность по прочим операциям | 5 852 | 6 430 |
Предоплата по налогам | 2 026 | 4 378 |
Расчеты по конверсионным операциям | 9 | 9 |
Прочие | 4 296 | 4 237 |
Итого прочие активы |
| 26 986 |
За вычетом резерва под обесценение | (7 699) | (5 476) |
Итого прочие активы, за вычетом резерва под обесценение |
| 21 510 |
На 31 декабря 2009 года оценочная справедливая стоимость прочих активов составила
тысяч рублей (2008:тысяч рублей).
Ниже приводится информация об изменении в составе резерва под обесценение прочих активов:
тыс. руб.
2009 | 2008 | |
Резерв под обесценение прочих активов на начало отчетного периода | 5 476 | 0 |
Резерв под обесценение прочих активов в течение года | 2 223 | 5 476 |
Резерв под обесценение прочих активов на конец отчетного периода | 7 699 | 5 476 |
Географический анализ, анализ прочих активов по структуре валют и срокам погашения представлены в Примечании 27. Информация по связанным сторонам представлена в Примечании 30.
Примечание 13 Налоговый актив
тыс. руб.
Наименование показателей | 2009 | 2008 |
Требование по текущему налогу на прибыль | 3 986 | 4 578 |
Отложенный налоговый актив | 1 819 | 878 |
Итого налоговый актив | 5 805 | 5456 |
Примечание 14 – Основные средства
Наименование показателей | Земля | Здания | Конторское оборудование и средства связи | Авто-мобили | Прочие основные фонды | Хозяйст-венные материалы | Итого |
Первоначальная стоимость | |||||||
Остаток на начало 2007 года | 29 | 25 366 | 61 230 | 74 429 | 18 106 | 4 727 | |
Поступления | 0 | 7 475 | 2 235 | 661 | 23 565 | 33 936 | |
Выбытия | (1 224) | (58) | |||||
Остаток на конец 2007 года | 29 | 25 366 | 49 831 | 75 440 | 18 709 | 4 442 | |
Поступления | 724 | 724 | |||||
Выбытия | (7 579) | (785) | (515) | (4 442) | |||
Остаток на конец 2008 года | 29 | 25 366 | 42 976 | 74 655 | 18 194 | 0 | |
Поступления | 6 970 | 6 970 | |||||
Выбытия | (68) | (4 330) | (892) | (5 290) | |||
Остаток на конец 2009 года | 29 | 25 366 | 42 908 | 77 295 | 17 302 | 0 | |
Накопленная амортизация | |||||||
Остаток на конец 2007 года | 0 | (786) | (484) | 0 | |||
Амортизационные отчисления | (173) | (6 356) | (1 830) | (184) | (8 543) | ||
Амортизация по выбывшим основным средствам | 2 056 | 780 | 515 | 3 351 | |||
Остаток на конец 2008 года | 0 | (959) | (153) | 0 | |||
Амортизационные отчисления | (173) | (8 657) | (2 011) | (124) | |||
Амортизация по выбывшим основным средствам | 700 | 4 052 | 145 | 4 897 | |||
Остаток на конец 2009 года | 0 | (1 132) | (132) | 0 | |||
Остаточная стоимость на конец 2009 года | 29 | 24 234 | 12 947 | 62 016 | 17 170 | 0 |
|
Остаточная стоимость на конец 2008 года | 29 | 24 407 | 20 972 | 57 335 | 18 041 | 0 |
|
Примечание 15– Средства клиентов
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 |
