Оглавление (стр. 6 )

| консультационные и информационные услуги) | | | | |

| 5. Расходы по списанным вложениям в ценные |24207| 3| 0| 3|

| бумаги | | | | |

+---+-----+--+--+---+

| Итого по символам 24201, 24203, | 0 | 678844| 1718| 680562|

+---+-----+--+--+---+

| Итого по подразделу | 0 | 787350| 18606| 805956|

+---+-----+--+--+---+

| 5. Расходы по операциям с иностранной | | | | |

| валютой, чеками (в том числе дорожными че - | | | | |

| ками), номинальная стоимость которых ука - | | | | |

| зана в иностранной валюте | | | | |

| (балансовый счет второго порядка) | | | | |

| 1. Расходы по операциям с иностранной | | | | |

| валютой, чеками (в том числе дорожными че - | | | | |

| ками), номинальная стоимость которых ука - | | | | |

| зана в иностранной валюте | | | | |

| 1. Расходы по операциям с иностранной |25101| 2574777| 6| 2574783|

| валютой, чеками (в том числе дорожными че - | | | | |

| ками), номинальная стоимость которых ука - | | | | |

| зана в иностранной валюте | | | | |

+---+-----+--+--+---+

| Итого по символам 25101 | 0 | 2574777| 6| 2574783|

+---+-----+--+--+---+

| 2. Расходы (результаты) от переоценки | | | | |

| счетов в иностранной валюте | | | | |

| 1. Расходы (результаты) от переоценки счетов в|25201| 1609645| 0| 1609645|

| иностранной валюте | | | | |

+---+-----+--+--+---+

| Итого по подразделу | 0 | 4184422| 6| 4184428|

+---+-----+--+--+---+

| 6. Расходы на содержание аппарата | | | | |

| (балансовый счет второго порядка) | | | | |

| 1. Расходы на содержание аппарата | | | | |

| 1. Начисленная заработная плата, включая |26101| 525430| 0| 525430|

| премии, входящие в систему оплаты труда | | | | |

| 2. Премии, не входящие в систему оплаты труда,|26102| 0| 0| 0|

| кроме отнесенных за счет фондов | | | | |

| специального назначения | | | | |

| 3. Начисления на заработную плату - взносы в |26103| 87941| 0| 87941|

| государственные внебюджетные фонды в | | | | |

| соответствии с законодательством Российской| | | | |

| Федерации | | | | |

| 4. Расходы, связанные с перемещениями |26104| 0| 0| 0|

| работников в случаях и размерах, | | | | |

| предусмотренных законодательством | | | | |

| Российской Федерации | | | | |

| 5. Расходы по подготовке кадров в пределах |26105| 3486| 0| 3486|

| установленных норм; расходы на приобретение| | | | |

| специальной литературы (в том числе | | | | |

| периодических изданий) | | | | |

| 6. Компенсации работникам, кроме заработной |26106| 0| 0| 0|

| платы, в пределах норм, гарантированных | | | | |

| трудовым законодательством Российской | | | | |

| Федерации | | | | |

| 7. Расходование средств сверх сумм (норм), | | | | |

| гарантированных трудовым законодательством | | | | |

| Российской Федерации и иными нормативными | | | | |

| правовыми актами | | | | |

| на подготовку кадров |26107| 0| 0| 0|

| на компенсации работникам, кроме заработной|26108| 13| 0| 13|

| платы | | | | |

| 8. Прочие расходы |26109| 1| 9| 10|

+---+-----+--+--+---+

| Итого по символам | 0 | 616871| 9| 616880|

+---+-----+--+--+---+

| 2. Социально-бытовые расходы | | | | |

| 1. Финансирование других социальных нужд |26214| 0| 0| 0|

+---+-----+--+--+---+

| Итого по подразделу | 0 | 616871| 9| 616880|

+---+-----+--+--+---+

| 8. Штрафы, пени, неустойки уплаченные | | | | |

| (балансовый счет второго порядка) | | | | |

| 1. Штрафы, пени, неустойки, уплаченные за: | | | | |

| 1. Несвоевременное списание средств со счетов |28101| 0| 0| 0|

| владельцев и зачисление сумм, причитающихся| | | | |

| владельцам счетов | | | | |

| 2. Неправильное списание или зачисление |28102| 0| 0| 0|

| средств по счетам их владельцев | | | | |

| 3. Неправильное направление (перевод) средств,|28103| 0| 0| 0|

| списанных со счетов владельцев | | | | |

| 4. Нарушение очередности платежей |28104| 0| 0| 0|

| 5. Несвоевременное сообщение налоговым органам|28105| 60| 0| 60|

| об открытии счетов клиентам | | | | |

| 6. Нарушение кредитных и депозитных договоров |28106| 153| 0| 153|

| 7. Нарушение расчетов с бюджетом |28107| 255| 29| 284|

| в том числе за неправильное начисление |28108| 0| 29| 29|

| налога на доходы физических лиц | | | | |

| 8. Несвоевременное перечисление средств в |28109| 0| 0| 0|

| государственные внебюджетные фонды | | | | |

| 9. Нарушение нормативов обязательных резервов |28110| 0| 0| 0|

|10. Другие нарушения |28111| 48| 0| 48|

| из них: | | | | |

| нарушения законодательства Российской |28112| 17| 0| 17|

| Федерации и нормативных актов Банка России | | | | |

+---+-----+--+--+---+

| Итого по символам , кроме 28108 | 0 | 516| 29| 545|

+---+-----+--+--+---+

| Итого по подразделу | 0 | 516| 29| 545|

+---+-----+--+--+---+

| 9. Другие расходы (балансовый счет второго | | | | |

| порядка) | | | | |

| 1. Отчисления в фонды и резервы | | | | |

| 1. На возможные потери |29101| 1215502| 0| 1215502|

| 2. По другим операциям |29103| 383776| 0| 383776|

+---+-----+--+--+---+

| Итого по символам | 0 | 1599278| 0| 1599278|

+---+-----+--+--+---+

| 2. Комиссия уплаченная | | | | |

| 1. По кассовым операциям |29201| 1| 3529| 3530|

| 2. По операциям инкассации |29202| 1337| 0| 1337|

| 3. По расчетным операциям |29203| 2587| 38462| 41049|

| 4. По полученным гарантиям, поручительствам |29204| 0| 131| 131|

| 5. По другим операциям |29205| 5995| 22806| 28801|

+---+-----+--+--+---+

| Итого по символам | 0 | 9920| 64928| 74848|

+---+-----+--+--+---+

| 3. Другие операционные расходы | | | | |

| 1. Расходы по оплате за обслуживание |29301| 24621| 5879| 30500|

| вычислительной техники, служебного | | | | |

| автотранспорта в разрешенных случаях, | | | | |

| других машин и оборудования, | | | | |

| за информационные услуги | | | | |

| 2. Расходы по оплате за обработку документов и|29302| 1676| 0| 1676|

| ведение учета | | | | |

| 3. Расходы по совершению расчетных операций |29303| 0| 0| 0|

| 4. Расходы по изготовлению, приобретению и |29304| 10564| 0| 10564|

| пересылке бланков, информационных | | | | |

| носителей, бумаги, упаковочных материалов | | | | |

| для денежных билетов и монеты | | | | |

| 5. Почтовые, телеграфные, телефонные расходы, |29306| 48250| 0| 48250|

| расходы по аренде линий связи | | | | |

| 6. Амортизационные отчисления по: | | | | |

| основным средствам |29307| 39442| 0| 39442|

| основным средствам, полученным в финансовую|29312| 0| 0| 0|

| аренду (лизинг) | | | | |

| нематериальным активам |29314| 754| 0| 754|

| 7. Типографские и канцелярские расходы |29315| 3012| 0| 3012|

| 8. Расходы на ремонт (кроме автотранспорта) |29316| 24809| 0| 24809|

| 9. Содержание зданий и сооружений |29317| 11619| 0| 11619|

|10. Расходы по охране |29318| 2246| 0| 2246|

|11. Расходы на форменную и специальную одежду |29319| 4| 0| 4|

|12. Раcходы по рекламе в пределах сумм, |29320| 20281| 458| 20739|

| предусмотренных законодательством | | | | |

| Российской Федерации | | | | |

|13. Представительские расходы в пределах сумм, |29321| 7713| 44| 7757|

| предусмотренных законодательством | | | | |

| Российской Федерации | | | | |

|14. Расходы на служебные командировки в |29322| 20840| 617| 21457|

| пределах сумм, предусмотренных | | | | |

| законодательством Российской Федерации | | | | |

|15. Расходование средств сверх сумм (норм), | | | | |

| установленных законодательством Российской | | | | |

| Федерации и иными нормативными правовыми | | | | |

| актами: | | | | |

| на рекламу |29323| 48| 0| 48|

| на представительские расходы |29324| 0| 0| 0|

| на командировочные расходы |29325| 4849| 126| 4975|

|16. Расходы по пусконаладочным работам |29326| 0| 0| 0|

|17. Уплаченная госпошлина |29327| 551| 0| 551|

|18. Транспортные расходы, кроме относимых на |29328| 3625| 0| 3625|

| стоимость ценностей | | | | |

|19. Прочие расходы |29329| 50529| 6090| 56619|

+---+-----+--+--+---+

| Итого по символам | 0 | 275433| 13214| 288647|

+---+-----+--+--+---+

| 4. Другие произведенные расходы | | | | |

| 1. По выбытию (реализации) и списанию |29401| 1815| 0| 1815|

| имущества | | | | |

| из них: | | | | |

| по выбытию (реализации) не полностью |29417| 1652| 0| 1652|

| амортизированных основных средств | | | | |

| 2. По списанию дебиторской задолженности |29402| 0| 0| 0|

| 3. По доставке банковских документов |29403| 0| 0| 0|

| 4. По операциям с драгоценными металлами |29404| 0| 0| 0|

| 5. По списанию недостач, хищений денежной |29405| 4| 3| 7|

| наличности, материальных ценностей, сумм по| | | | |

| фальшивым денежным билетам, монетам | | | | |

| 6. Арендная плата |29406| 74096| 0| 74096|

| 7. По факторинговым, форфейтинговым операциям |29407| 0| 0| 0|

| 8. По операциям доверительного управления |29409| 0| 0| 0|

| имуществом | | | | |

| 9. По проведению операций с опционами |29410| 0| 0| 0|

|10. По форвардным операциям |29411| 445003| 0| 445003|

|11. По фьючерсным операциям |29412| 550400| 0| 550400|

|12. По операциям СВОП |29413| 0| 0| 0|

|13. Расходы по кредитным операциям прошлых лет,|29414| 134| 0| 134|

| выявленные в отчетном году | | | | |

|14. Другие расходы прошлых лет, выявленные в |29415| 0| 0| 0|

| отчетном году | | | | |

|15. Налоги, относимые в установленных |29416| 68238| 0| 68238|

| законодательством Российской Федерации | | | | |

| случаях на расходы | | | | |

|16. Расходы, связанные со списанием |29418| 0| 0| 0|

| задолженности по кредитам, при отсутствии | | | | |

| (недостаточности) средств резервов и | | | | |

| резервного фонда | | | | |

|17. Расходы, связанные с выплатой сумм по |29419| 0| 0| 0|

| претензиям клиентов, включая кредитные | | | | |

| организации | | | | |

|18. Судебные издержки и расходы по арбитражным |29420| 0| 0| 0|

| делам, связанным с деятельностью кредитной | | | | |

| организации | | | | |

|19. Расходы по аудиторским проверкам |29421| 470| 0| 470|

|20. Расходы по публикации отчетности |29422| 4| 0| 4|

|21. Другие расходы |29423| 32023| 1064| 33087|

|22. Расходы за дополнительную плату по |29425| 0| 0| 0|

| несвоевременно перечисленным платежам | | | | |

| в бюджет | | | | |

+---+-----+--+--+---+

| Итого по символам , кроме | 0 | 1172187| 1067| 1173254|

| символа 29417 | | | | |

+---+-----+--+--+---+

| Итого по подразделу | 0 | 3056818| 79209| 3136027|

+---+-----+--+--+---+

| Всего расходов |20000| 8851304| 387369| 9238673|

+---+-----+--+--+---+

| 3. Результат деятельности | | | | |

| | | | | |

|3.1 Сумма, списанная со и |35001| | | 0|

| отнесенная непосредственно на убытки *| | | | |

|3.2 Итого результат по отчету | | | | |

| - Прибыль (символ 10000 минус символ 20000)|33001| | | 0|

| - Убыток (символ 20000 минус символ 10000 и|33002| | | 552174|

| символ 35001) | | | | |

+---+-----+--+--+---+

* Заполняется только при составлении годового бухгалтерского отчета

Справка

1. Финансовый результат деятельности головного офиса кредитной организации:

а) прибыль______________________________________________ 31005 0

б) убытки_______________________________________________ 32005 0

2. Количество филиалов кредитной организации,

закончивших отчетный период с прибылью_______________ 31003 0

3. Сумма полученной ими прибыли_________________________ 31004 0

4. Количество филиалов кредитной организации,

закончивших отчетный период с убытками_______________ 32003 0

5. Сумма допущенного ими убытка_________________________ 32004 0

б) Квартальная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за отчетный квартал на русском языке, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США (при наличии).

Указанная бухгалтерская отчетность кредитной организацией-эмитентом не составляется.

7.3. Консолидированная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный финансовый год.

а) консолидированная бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента (бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках), составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и нормативными правовыми актами Банка России, за последний завершенный финансовый год.

Указанная бухгалтерская отчетность кредитной организацией-эмитентом не в отчет не вкючена, в связи с представлением консолидированной бухгалтерской отчетностью, составленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.

б) консолидированная бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности за последний завершенный финансовый год.

Группа «Пробизнесбанк» Независимое аудиторское заключение Консолидированная финансовая отчетность За год, закончившийся 31 декабря 2006 года

 

Группа «Пробизнесбанк»

содержание

Страница

ПОДТВЕРЖДЕНИЕ РУКОВОДСТВА ОБ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА ПОДГОТОВКУ И УТВЕРЖДЕНИЕ КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ

ОТЧЕТ НЕЗАВИСИМЫХ АУДИТОРОВ

КОНСОЛИДИРОВАННАЯ Финансовая отчетность

за год, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2006 ГОДА:

Консолидированный отчет о прибылях и убытках

Консолидированный баланс

Консолидированный отчет об изменениях в капитале

Консолидированный отчет о движении денежных средств

Примечания к консолидированной финансовой отчетности

Группа «Пробизнесбанк»

ПОДТВЕРЖДЕНИЕ РУКОВОДСТВА ОБ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА ПОДГОТОВКУ И УТВЕРЖДЕНИЕ КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ

ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2006 ГОДА

Нижеследующее подтверждение, которое должно рассматриваться совместно с описанием обязанностей аудиторов, содержащимся в представленном на стр. 2-3 отчете независимых аудиторов, сделано с целью разграничения ответственности аудиторов и руководства в отношении консолидированной финансовой отчетности акционерного коммерческого банка «Пробизнесбанк» (открытое акционерное общество) и его дочерних компаний (далее «Группа»).

Руководство Группы отвечает за подготовку консолидированной финансовой отчетности, достоверно отражающей во всех существенных аспектах финансовое состояние, результаты деятельности, движение денежных средств и изменения в капитале Группы за год, закончившийся 31 декабря 2006 года, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (далее «МСФО»).

При подготовке консолидированной финансовой отчетности руководство несет ответственность за:

· выбор надлежащих принципов бухгалтерского учета и их последовательное применение;

· применение обоснованных оценок и расчетов;

· соблюдение требований МСФО и раскрытие всех существенных отклонений от МСФО в примечаниях к консолидированной финансовой отчетности;

· подготовку консолидированной финансовой отчетности, исходя из допущения, что Группа будет продолжать свою деятельность в обозримом будущем, за исключением случаев,
когда такое допущение неправомерно.

Руководство также несет ответственность за:

· разработку, внедрение и обеспечение функционирования эффективной и надежной системы внутреннего контроля в Группе;

· поддержание системы бухгалтерского учета, позволяющей в любой момент с достаточной степенью точности подготовить информацию о финансовом положении Группы и обеспечить соответствие консолидированной финансовой отчетности требованиям МСФО;

· ведение бухгалтерского учета в соответствии с законодательством и стандартами бухгалтерского учета Российской Федерации (далее «РСБУ»);

· принятие мер в пределах своей компетенции для обеспечения сохранности активов Группы;

· выявление и предотвращение фактов мошенничества, ошибок и прочих злоупотреблений.

Настоящая консолидированная финансовая отчетность за год, закончившийся 31 декабря 2006 года, была утверждена 30 мая 2007 года Правлением «Пробизнесбанк».

От имени Правления «Пробизнесбанк»

__________________________________ __________________________________

Железняк Л. Э.

Председатель Правления Главный бухгалтер

30 мая 2007 года 30 мая 2007 года

г. Москва г. Москва

ОТЧЕТ НЕЗАВИСИМЫХ АУДИТОРОВ

Акционерам и Совету директоров Акционерного Коммерческого Банка Пробизнесбанка (открытое акционерное общество) и его дочерних компаний (далее «Группа»).

Заключение о финансовой отчетности

Мы провели аудит прилагаемой консолидированной финансовой отчетности акционерного коммерческого банка «Пробизнесбанк» (открытое акционерное общество) и его дочерних компаний (далее «Группа»), которая включает в себя консолидированный баланс по состоянию на 31 декабря 2006 года и соответствующие консолидированные отчеты о прибылях и убытках, движении денежных средств и изменениях в капитале за год, закончившийся на эту дату, а также раскрытие основных принципов учетной политики и прочих примечаний.

Ответственность руководства за финансовую отчетность

Руководство Группы несет ответственность за подготовку данной финансовой отчетности и ее соответствие Международным стандартам финансовой отчетности. Данная ответственность включает создание, внедрение и поддержание системы внутреннего контроля за подготовкой и достоверным представлением финансовой отчетности, не содержащей существенных искажений ни вследствие финансовых злоупотреблений, ни вследствие ошибок; выбор и применение надлежащей учетной политики; а также применение обоснованных обстоятельствами бухгалтерских оценок.

Ответственность аудитора

Наша обязанность состоит в выражении мнения о достоверности данной финансовой отчетности на основании проведенного нами аудита. Мы провели аудит в соответствии с Международными стандартами аудита. Эти стандарты требуют обязательного соблюдения аудиторами этических норм, а также планирования и проведения аудита с целью получения достаточной уверенности в том, что финансовая отчетность не содержит существенных искажений.

Аудит включает проведение процедур, необходимых для получения аудиторских доказательств в отношении числовых показателей и примечаний к финансовой отчетности. Выбор надлежащих процедур основывается на профессиональном суждении аудитора, включая оценку рисков существенного искажения финансовой отчетности вследствие финансовых злоупотреблений или ошибок. Оценка таких рисков включает рассмотрение системы внутреннего контроля за подготовкой и достоверностью финансовой отчетности с целью разработки аудиторских процедур, применимых в данных обстоятельствах, но не для целей выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля. Аудит также включает оценку правомерности применяемой учетной политики и обоснованности допущений, сделанных руководством, а также оценку представления финансовой отчетности в целом.

Мы считаем, что полученные нами аудиторские доказательства являются достаточным основанием для выражения мнения о данной финансовой отчетности.

Мнение

По нашему мнению, консолидированная финансовая отчетность достоверно во всех существенных аспектах отражает финансовое положение Группы по состоянию на 31 декабря 2006 года, а также результаты ее деятельности и движение денежных средств за год, закончившийся на эту дату, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.

30 мая 2007 года

г. Москва

Группа «Пробизнесбанк»

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2006 ГОДА

(в тысячах российских рублей)

	Приме-чания	Год, закон­чившийся 31 декабря 2006 года		Год, закон­чившийся 31 декабря 2005 года
Процентный доход	4, 32	4,018,660		2,315,317
Процентный расход	4, 32	(2,005,703)		(1,354,270)
ЧИСТЫЙ ПРОЦЕНТНЫЙ ДОХОД ДО ФОРМИРОВАНИЯ РЕЗЕРВОВ ПОД ОБЕСЦЕНЕНИЕ АКТИВОВ, ПО КОТОРЫМ начисляются ПРоЦЕНТЫ		2,012,957		961,047
Формирование резерва под обесценение активов, по которым начисляются проценты	5	(440,336)		(128,842)
ЧИСТЫЙ ПРОЦЕНТНЫЙ ДОХОД		1,572,621		832,205
Чистая прибыль по операциям с финансовыми активами, отражаемыми по справедливой стоимости через прибыли или убытки	6	408,557		109,170
Чистая прибыль по операциям с иностранной валютой	7	150,909		146,066
Доходы по услугам и комиссии полученные	8, 32	558,324		476,621
Расходы по услугам и комиссии уплаченные	8	(163,738)		(98,627)
Убыток от выбытия дочерних банков/компаний		(56,290)		-
Прочие доходы	9	84,957		43,096
чистые непроцентные Доходы		982,719		676,326
ОПЕРАЦИОННЫЕ доходы		2,555,340		1,508,531
операционные расходы	10, 32	(2,058,362)		(1,244,356)
Прибыль от операционной деятельности		496,978		264,175
(Обесценение, формирование)/восстановление прочих резервов	5	(2,400)		9,900
ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ		494,578		274,075
Расход по налогу на прибыль	11	(135,067)		(73,863)
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ		359,511		200,212
Относящаяся к:
Акционерам «Пробизнесбанк»		324,827		164,513
Миноритарным акционерам		34,684		35,699

От имени Правления «Пробизнесбанк»