Рабочая программа учебной дисциплины пенсионное обеспечение (стр. 8 )

В советское время сложились две школы по поводу сопоставления пенсии и заработной платы. Представители одной школы считали, что эти платежи тесно связаны, но при этом различны по своей природе (). Представители другой школы идентифицировали эти два платежа, называя их «формой вознаграждения за труд» (, ).

Сближает пенсии и заработную плату:

+ регулярность предоставления;

+ в их основе лежат затраты человеческого труда (з/п оценивает живой труд, пенсия - прошлую трудовую деятельность человека);

Все осложняет законодательная формулировка, что пенсия - это компенсация заработной платы. Т. е. по внешним признакам они неотличимы.

Но на самом деле, это разные платежи и отличаются они следующим:

1 + возможность влияния на изменение размера (при получении пенсии размер, его изменение не зависит от личных возможностей пенсионера, при получении заработной платы наемный работник знает, что размер заработка зависит от него). В связи с этим пенсия почти всегда меньше по размеру прошлого заработка (но есть приятные исключения).

2 + способ установления: заработная плата определяется соглашением сторон трудового договора, а пенсия устанавливается в централизованном порядке в законе, как правило, на федеральном уровне. ОСНОВНОЕ ОТЛИЧИЕ

3 + основания получения: единственным основанием получения зарплаты являются затраты и результаты труда, для получения пенсии этого недостаточно, необходимы дополнительные условия в виде достижения пенсионного возраста, установления инвалидности, признания иждивенцем. Т. е. необходима целая совокупность юридических фактов.

4 + субъект-получатель: получатель зарплаты - лицо, которое участвует своим трудом в общественном производстве, получатель пенсии мог никогда не трудиться, не заниматься общественно полезной деятельностью (социальные пенсии).

5 + форма предоставления: пенсия всегда предоставляется в денежной форме, ТК допускает выплату заработной платы в натуральной форме.

Отличие от социально-обеспечительных пособий.

Единственное отличие - целевое назначение.

Таким образом, пенсия как платеж характеризуется следующими признаками:

1) ежемесячность (отличие от оплаты по договору ренты);

2) денежная форма предоставления (в советское время были прецеденты предоставления пенсии в натуральной форме, натурдовольствием, причиной чего являлся дефицит Пенсионного фонда);

3) имеет юридически обязательный характер (отличие от благотворительного платежа);

4) адресация только нуждающимся гражданам, причем как работавшим, так и не работавшим;

5) удовлетворение не всех, а только алиментарных потребностей;

6) финансирование за счет централизованных финансовых источников (ПФ, бюджет, преимущественно федеральный);

7) особые основания предоставления - достижение преклонного возраста, установление инвалидности, потеря кормильца;

8) особая цель предоставления - содержание гражданина.

Т. о., пенсия с учетом всего вышеизложенного - это ежемесячная денежная выплата, предоставляемая нуждающемуся гражданину с целью его содержания по основаниям, на условиях, в размерах и порядке, предусмотренных законом.

Хорошо бы закрепить это единое понятие на законодательном уровне.

Лекция к теме 4. Классификация пенсий

А) + Основным критерием классификации пенсий выступает основание пенсионного обеспечения, т. е. юридический факт, лежащий в основе возникновения пенсионного отношения:

1) пенсии по возрасту;

2) пенсии за выслугу лет;

3) пенсии по инвалидности;

4) пенсии по случаю потери кормильца.

Это самый устойчивый критерий! Ни один другой классификационный критерий не обходится без предварительного деления пенсий по основанию предоставления.

Б) + Факт и характер участия потенциального пенсионера в общественно полезной деятельности:

1) трудовые;

2) социальные.

Необходимо учитывать условность такой классификации. Многие социальные пенсии являются заработанными, а все трудовые являются пенсиями социальными.

Трудовые и социальные пенсии различаются по следующим признакам:

+ по кругу получателей: субъектом права на трудовую пенсию может стать любое лицо, которое в прошлом занималось трудовой, служебной и приравненной к ней деятельностью;

+ по набору элементов, образующих состав механизма правового регулирования: для трудовых пенсий важен не только факт участия в трудовой деятельности, но и ее продолжительность, а социальные пенсии устанавливаются независимо от факта участия в труде, право на них возникает только при наличии социального риска - старости, инвалидности, потери кормильца;

+ по способам нормативно-правового закрепления размеров: размеры трудовых пенсий подлежат исчислению, размеры государственных пенсий устанавливаются.

Для исчисления размеров трудовых пенсий необходимы формулы. Исчисление - многоуровневый, многоэлементный процесс.

Правоприменительная процедура при установлении размеров социальных пенсий сводится только к установлению соответствующих фактов - достижению пенсионного возраста инвалидности или потере кормильца. Размер социальных пенсий всегда строго фиксирован.

В связи с этим пенсионер, обращающийся за трудовой пенсией, никогда заранее не знает ее размер.

В) + Способ формирования источника средств на предоставление пенсий:

1) государственные (финансируемые за счет бюджетных средств);

2) страховые (финансируемые за счет ПФ).

При рассмотрении вопроса о классификации пенсий обнаруживается весьма интересная особенность подхода законодателя к его решению. В связи с тем, что пенсионное обеспечение постоянно реформируется, происходит своеобразное наложение одного критерия классификации на другой, их совмещение. Существовавшее ранее основание деления пенсии не будучи полностью упраздненным, продолжает выполнять функцию классификатора, и одновременно законодатель предусматривает новое основание.

История знает и другие классификационные критерии пенсий.

+ По кругу субъектов-получателей (царская Россия - сословный подход, советская Россия - классовый подход, современная Россия - пример с пенсиями за выслугу лет);

+ По источнику правового регулирования (территориальный критерий, характер профессиональной деятельности).

Пенсионное право в системе права социального обеспечения

Существование пенсионного права - факт неоспоримый, что обусловлено следующими факторами: специфический субъект этих отношений - пенсионер, характерный статус, состоящий преимущественно из прав, минимизирующий количество обязанностей и практически исключающий юридическую ответственность, своеобразная юридическая связь пенсионера с органом, назначающим и осуществляющим выплату пенсии и т. д.

Следует отметить, что еще в 1971 г. обратил внимание на то, что нормы, закрепляющие пенсионные отношения, «слишком многочисленны и многообразны, в связи с чем они подразделяются по общим признакам на несколько институтов». Позднее он уточнил свою позицию и высказал весьма плодотворную мысль о том, что пенсионное право - это более мощное, чем институт, структурное образование в праве социального обеспечения, позволяющее отнести его к категории такого элемента, как подотрасль.

Действительно, пенсионное право может быть с полным основанием отнесено к подотрасли права социального обеспечения не только по своим объемным (количественным) показателям, но и в силу качественной (содержательной) характеристики.

Подотрасль права - это такое его структурное образование, которое расположено между отраслью и ее институтами, в связи с чем она должна обладать свойствами, поднимающими ее выше правовых институтов и одновременно не позволяющими ей подняться до отраслевого уровня. Отсюда следует, что в пенсионном праве необходимо выделить признаки, которые, с одной стороны, выделяют его из числа других институтов права социального обеспечения, а с другой - удерживают его в рамках этой отрасли, не позволяют пенсионному праву «дорасти» до качественного правового образования, именуемого самостоятельной правовой отраслью.

Лекция к теме 5. Пенсии по возрасту

Впервые пенсии по старости как самостоятельный вид социального обеспечения обособились в 1930 году. Связано это было с принятием «Положения о пенсиях и пособиях по социальному страхованию» от 13 февраля 1930 г.

Начиная с Конституции СССР 1936 г. все последующие нормативные акты ставят пенсии по возрасту на первое место в пенсионной системе.

Но прежде чем перейти к рассмотрению пенсий по возрасту, остановимся на вопросе терминологии. Дело в том, что в нормативном обиходе и в литературе используются термины пенсия по возрасту и по старости. Действующее законодательство содержит термин "пенсия по старости".

Старость, хотя и имеет социальный аспект, категория преимущественно медицинская, биологическая. Проблема старческих процессов, их сдерживания занимается специальная медицинская наука - геронтология. Старость - период, следующий за периодом зрелости, характеризующийся затуханием жизненного процесса - 75-90 лет.

Однако общеустановленный пенсионный возраст - 60 и 55 лет. А если принять во внимание досрочное назначение пенсий по старости, когда снижение происходит на 5-10 лет, то право на пенсию по старости возникает в период зрелости, а не в период старости.

Но тем не менее на момент обособления пенсий по возрасту от пенсий по инвалидности термин «пенсии по старости» был не только приемлем, но и обоснован, поскольку в 1930-е гг. люди утрачивали трудоспособность к 55-60 годам.

Но с улучшением условий жизни, особенно после второй мировой войны, стала наращивать темпы тенденция постепенного старения населения. В результате наступление старости все меньше стало совпадать с установленным пенсионным возрастом. Поэтому термин «пенсия по старости» становился все менее приемлемым.

Пенсионирование по возрасту - основной вид пенсионирования.

Характеризуем основные элементы правового механизма пенсий по возрасту:

1. Основания пенсионирования. Это достижение установленного возраста. Возрастная планка колеблется (в сторону уменьшения и увеличения) в зависимости от разновидности пенсии и дифференцируется в зависимости от пола. В этом плане выделяются:

а) общеустановленный пенсионный возраст - 60 и 55 лет, не меняется уже более 70 лет;

б) льготный (сокращенный) пенсионный возраст. Снижение возраста может обуславливаться следующими обстоятельствами:

+ физиологическими особенностями организма (лилипуты, инвалиды III степени по зрению);

+ социальной значимостью деятельности (женщины, родившие 5 и более детей и воспитавшие их до 8 лет, инвалиды вследствие военной травмы);

+ особые климатические условия проживания;

+ особые условия труда.

в) возраст, превышающий общеустановленный на 5 лет - социальные пенсии по возрасту.

2. Трудовой стаж. Это условие пенсионирования по возрасту. Причем правообразующее условие (при его отсутствии право на трудовую пенсию не возникает), влияющее на уровень и вид пенсионного обеспечения. Другие условия (волеизъявление пенсионера, акт уполномоченного органа) правообразующими не являются.

3. Субъект права на пенсию по возрасту. Это любое физическое лицо, независимо от состояния здоровья, независимо от участия в общественно-полезной деятельности, от факта нахождения на иждивении, от семейно-правовых связей с другими членами семьи. В этом плане субъект пенсии по возрасту - универсальное явление, им может стать любой гражданин, в отличие от других видов пенсионирования.

Есть общий субъект пенсий по возрасту и специальный.

4. Продолжительность выплаты. Не только назначается, но и выплачивается пожизненно или бессрочно (в отличие от пенсии за выслугу лет). Эта пожизненность абсолютна.

5. Правила исчисления пенсии. К исходным условиям, определяющим уровень пенсионирования по возрасту относят:

+ заработок (доход) гражданина;

+ трудовой стаж и его продолжительность.

К нормам, корректирующим размер пенсий по возрасту, относят нормы, закрепляющие:

+ минимальные и максимальные размеры пенсий;

+ надбавки и доплаты к пенсиям;

+ правила индексации и перерасчеты.

Таким образом, пенсии по возрасту - назначаемые и выплачиваемые пожизненно (бессрочно) ежемесячные денежные выплаты гражданам, достигшим установленного возраста, с целью их содержания, в размерах, на условиях и в порядке, предусмотренных действующим законодательством.

Лекция к теме 6. Пенсии по инвалидности

Институт пенсий по инвалидности, несмотря на то, что в него часто вносятся изменения, это наиболее стабильный элемент соответствующей правовой системы. Это связано с особым субъектом, которым всегда выступало лицо, признанное инвалидом.

Первостепенным вопросом при характеристике пенсий по инвалидности является вопрос о понятиях «инвалидность» и «инвалид».

В законе, еще в советское время, инвалидность определялась исключительно или преимущественно через состояние способности гражданина к трудовой деятельности. Так, в законе от 14 июля 1956 г. было закреплено, что «право на пенсию по инвалидности рабочие и служащие имеют в случае наступления инвалидности, то есть постоянной или длительной потери трудоспособности». Аналогичное определение дано было в Законе СССР от 15 июля 1964 года «О пенсиях и пособиях членам колхозов» и в ряде других актов более раннего периода. Такой подход имеет глубокие исторические корни. В царской России до военной реформы х гг. инвалидами признавались старые солдаты, неспособные к несению боевой службы.

Несколько иное определение содержалось в законе от 20 ноября 1990-го года. Согласно ст. 23 этого акта, «инвалидностью считается нарушение здоровья человека со стойким расстройством функций организма, приводящее к полной или значительной потере профессиональной трудоспособности или существенным затруднениям в жизни». Т. о. лицо, не обладающее специальными знаниями, не могло быть признано инвалидом. Да и что такое существенные затруднения в жизни, тоже не было определено.

Все эти недостатки были исправлены в Федеральном законе «О социальной защите инвалидов» от 24 ноября 1990 г. Инвалид - «лицо, которое имеет нарушение здоровья со стойким расстройством функций организма, обусловленное заболеваниями, последствиями травм или дефектами, приводящее к ограничению жизнедеятельности и вызывающее необходимость его социальной защиты» (ст. 1).

Ограничение жизнедеятельности - полная или частичная утрата лицом способности или возможности осуществлять самообслуживание, самостоятельно передвигаться, ориентироваться, общаться, контролировать свое поведение, обучаться и заниматься трудовой деятельностью.

Т. о., в приведенном определении:

+ отсутствует указание на термин трудоспособность;

+ не требуется наличие полной или значительной утраты трудоспособности, достаточно обосновать факт частичной невозможности заниматься трудовой деятельностью.

Инвалидность нельзя сводить к нетрудоспособности:

1. Законодатель рассматривает инвалидность с точки зрения состояния здоровья (медицинский критерий) в качестве причины, а утрату трудоспособности - как следствие состояния здоровья человека (социальный критерий).

2. Лицо даже после назначения ему пенсии может продолжить работу (в том числе и инвалид).

Инвалидность не сводится к потере профессиональной трудоспособности, поскольку, во-первых, существуют работы, которые не требуют специальных знаний (вахтеры, уборщики помещений), а, во-вторых, многие граждане не имеют профессии и могут ее никогда не приобрести (инвалиды с детства).

Следует иметь в виду, что инвалидом признается лицо, которому этот статус устанавливается официально учреждением медико-социальной экспертизы. Однако на практике имеют место ситуации, когда фактически нетрудоспособное лицо не обращается во МСЭК по различным причинам (на рынке труда приоритет отдается здоровым людям).

Применительно к инвалидности более корректным термином будет «ограничение способности к трудовой деятельности» а не «потеря, утрата трудоспособности».

Условие о наличии ограничений к занятию трудовой деятельностью - является единственным и одновременно универсальным условием для установления пенсий по инвалидности, независимо от ее вида (трудовые, государственные или социальные), от категории, к которой относится гражданин (наемный работник, военнослужащий, БОМЖ).

Инвалидность - это одновременно:

+ обязательное условие для назначения пенсии по инвалидности,

+ оно входит элементом в состав, образующий основание для возникновения права на пенсию.

Инвалидность как основание на соответствующую пенсию, отлично от таких оснований как достижение преклонного возраста или потеря кормильца. Последние основания связаны либо с естественной изнашиваемостью организма, либо еще не приобретенной способностью к самообеспечению, а инвалидность - свойство неестественное, не характерное для организма, приобретенное.

В отношении инвалидности как основания на пенсию не применяется презюмирование нуждаемости. Законодатель исходит не из предполагаемой неспособности лица к самообеспечению, а из реально существующей, объективно обусловленной состоянием здоровья.

Инвалидность как основание пенсионного обеспечения - явление сугубо индивидуальное (личностное) и одновременно общественное. Индивидуальным оно является потому, что здоровье каждого человека неповторимо, а общественным - в силу того, что нарушение здоровья приводит к последствиям, признаваемым государством социально значимыми.

Длительное время для градации инвалидов использовался термин «группа». Теперь степень. Их тоже три (до 20-го года инвалидам труда устанавливались не три, а шесть групп инвалидности). Причем акцент теперь делается не на состояние здоровья, а на его последствия (т. е. степень утраты трудоспособности). Но это нововведение коснулось только трудовых пенсий.

Лекция к теме 7. Пенсии по случаю потери кормильца

Особенностями пенсионного обеспечения по случаю потери кормильца являются:

1) Основание права на пенсию. Оно образуется из ряда условий:

+ потеря кормильца. Это не только биологическая смерть, но и условная, признанная судом.

+ родственные отношения с умершим. Не все категории родственников, причем как по восходящей, так и по нисходящей линии имеют право на эту пенсию. Родственники разбиты законодателем на 4 группы:

- дети, братья, сестры и внуки;

- отец, мать, супруг (жена или муж), если они достигли общеустановленного пенсионного возраста;

- один из родителей или супруг, а также дед или бабушка, брат или сестра, если заняты уходом за малолетними ближайшими родственниками умершего;

- дед и бабушка при условии, что нет лиц по закону обязанных их содержать.

+ факт нахождения на иждивении умершего. Родственники признаются состоявшими на иждивении, если получаемое от умершего кормильца денежное содействие было для них постоянным и единственным источником средств к существованию.

+ признание нетрудоспособности (достигшие пенсионного возраста, признанные инвалидами и др.). Иногда она презюмируется (напр., в отношение родственника, ухаживающего за детьми умершего).

2) Субъект-получатель. Семья в целом, либо ее отдельные члены. То, что семья - субъект пенсии свидетельствует то, что пенсия назначается семье, пенсионное удостоверение выдается на семью, оформляется одно пенсионное дело, размеры пенсии определяются не на каждое лицо, а на семью. Но в случае, когда на иждивении кормильца находился один родственник, правомерно говорить о члене семьи как субъекте права.

3) Пенсии по случаю потери кормильца занимают пограничное положение между трудовыми и социальными пенсиями. Социальными они являются потому, что их получатели не занимались общественно полезной деятельностью (или не имели источника средств к существованию по другим социально значимым причинам) и не платили страховые взносы в ПФ. Трудовыми они являются потому, что условия и уровень пенсионного обеспечения ставятся в зависимость от характера общественно полезной деятельности умершего кормильца и размера получаемого им на день смерти заработка.

4) Право на пенсию членов семьи производно от права на пенсию умершего кормильца.

5) Пенсии по случаю потери кормильца в отдельных случаях приобретают признаки права собственности. Доход кормильца - это его собственность в первую очередь и собственность членов его семьи - во вторую. В связи с этим, в ст. 16 Закона о трудовых пенсиях установлены две очереди наследников пенсионных накоплений умершего кормильца.