Пояснювальна записка до фінансового плану ПрАТ “Запорізький електровозоремонтний завод” (стр. 4 )

На 2015 рік заплановано 110 тис. грн. витрат на благодійну допомогу у випадках необхідності надання допомоги при аварійних ситуаціях або форс-мажорних обставинах, що не перевищує 1% від чистого прибутку за 2013р.

Витрати на утримання, експлуатацію та забезпечення основної діяльності об’єктів соціальної інфраструктури плануються в сумі 2747 тис. грн., що на 7,3 % менше факту 2014 року та на 58,2 % менше плану 2014 року.

Розшифровка рядка 016/4/4 таблиці 5 «Витрати на утримання, експлуатацію та забезпечення основної діяльності об’єктів соціальної інфраструктури»

тис. грн.

№ рядка	Показник	План 2014	Факт 2014	План 2015	План 2015 до плану 2014 р, %	План 2015 до факту 2014 , %
016/4/4/1	Витрати на оплату праці	1 660	889	860	51,8	96,7
016/4/4/2	Відрахування на соціальні заходи	640	336	332	51,9	98,8
016/4/4/3	Витрати на утримання основних фондів	2 987	869	685	22,9	78,8
016/4/4/4	Амортизація, послуги зв’язку та інше	1 279	870	870	68,0	100,0
	Всього	6 566	2964	2747	41,8	92,7

По об’єктам соціальної інфраструктури плануються доходи в сумі 806 тис. грн., витрати на утримання, експлуатацію та забезпечення основної діяльності об’єктів соціальної інфраструктури – 2747 тис. грн.

Розшифровка витрат та доходів по об’єктам соціальної інфраструктури.

тис. грн.

Підрозділ	Доходи	Витрати	Результат
Факт 2013	План 2014	Факт 2014	План 2015	Факт 2013	План 2014	Факт 2014	План 2015	Факт 2013	План 2014	Факт 2014	План 2015
Житлове господарство	199	300	145	154	669	1384	859	784	-470	-1084	-714	-630
Гуртожитки	239	156	199	210	1333	2513	749	696	-1094	-2357	-550	-486
База відпочинку «Берізка»	436	406	431	442	434	898	461	430	2	-492	-30	12
База відпочинку «Сокіл»	0	0	0	0	218	351	213	196	-218	-351	-213	-196
Дитячий оздоровчий табір	0	0	0	0	584	1208	580	544	-584	-1208	-580	-544
Клуб юного техніка	0	0	0	0	151	212	102	97	-151	-212	-102	-97
Всього	874	862	775	806	3389	6566	2964	2747	-2515	-5704	-2189	-1941

Операційні витрати на 2015 рік плануються у сумі 268880 тис. грн., що на 15 % менше факту 2014 року та на 20,1 % менше плану 2014 року.

Розшифровка операційних витрат

тис. грн.

	Факт 2013	План 2014	Факт 2014	План 2015	План 2015 до факту 2013 , %	План 2015 до плану 2014 р, %	План 2015 до факту 2014 , %
Матеріальні затрати, у тому числі:	198 190	167 576	167098	133466	67,3	79,6	79,9
витрати на сировину й основні матеріали	184 649	153 490	153371	121594	65,9	79,2	79,3
витрати на паливо та енергію	13 541	14 086	13727	11872	87,7	84,3	86,5
Витрати на оплату праці	97 282	94 046	80785	71090	73,1	75,6	88,0
Відрахування на соціальні заходи	37 953	36 268	31822	27420	72,2	75,6	86,2
Амортизація	7 947	8 276	8857	8276	104,1	100,0	93,4
Інші операційні витрати	28 686	30 243	27785	28628	99,8	94,7	103,0
Операційні витрати, усього	370058	336409	316347	268880	72,7	79,9	85,0

Операційні витрати на 2015 рік розподіляться наступним чином :

Витрати на сировину і основні матеріали в сумі 121594 тис. грн., що майже на 20,8 % менше плану 2014 року та на 20,7% менше факту 2014 р.;

Структура матеріальних витрат

Показник		План 2014	Факт 2014	План 2015	План 2015 до плану 2014 р, %	План 2015 до факту 2014 , %
Сировина та основні матеріали, у т. ч для виготовлення напівфабрикатів власного виробництва	тис. грн	60216	75570	52196	86,7	69,1
Покупні запасні частини	тис. грн.	93274	77801	69398	74,4	89,2
Всього	тис. грн.	153 490	153 371	121 594	79,2	79,3

Витрати на паливо та електроенергію -11872 тис. грн., що менше факту 2014 р. на 13,5 % менше факту 2014 року;

Розрахунок витрат на електроенергію та паливо

Найменування	Од. вим.	кількість	ціна	Сума, тис. грн.
Електроенергія	тис. КВтЧ	6508,2803	1,57	10218
Паливо, в т. ч.
Дизельне паливо	тис. л	42,6528	23,07	984
Бензин	тис. л	31,9656	20,96	670
Всього				11 872

Витрати на оплату праці плануються у сумі 71090 тис. грн., що на 12,0 % менше факту 2014 р. та на 24,4 % менше плану 2014 року.

Витрати на амортизацію в сумі 8276 тис. грн., що на 6,6% менше факту 2014 р. та на рівні плану 2014 року.

Інші операційні витрати в сумі 28628 тис. грн, що менше плану на 1615 тис. грн, або на 5,3 % у порівнянні з планом 2014 р.

Витрати по даному елементу передбачені на підставі звітної динаміки цих витрат - оплати рахунків за роботи та послуги, якими користується підприємство від сторонніх організацій (оплати рахунків за комунальні послуги, послуги зв'язку, ремонт основних засобів тощо). У зв’язку різким підвищенням цін на послуги комунальних підприємств та як наслідок на всі інші послуги, інші операційні витрати плануються на 3% більше факту 2014 року при раціональнім використанні всіх ресурсів.

Розшифровка інших операційних витрат по елементах операційних витрат

тис. грн.

Показник	План 2014	Факт 2014	План 2015	План 2015 до плану 2014 р, %	План 2015 до факту 2014 , %
Інші операційні витрати в т. ч.	30243	27785	28628	94,7	103,0
- комунальні послуги, газ, вода	9033	6905	10308	114,1	149,3
- обов’язкові податки	1145	1317	1306	114,1	99,2
- відрядження	556	722	718	129,1	99,4
-витрати на ремонт основних засобів у т. ч. сторонніми організаціями	3054	2622	2580	84,5	98,4
- експертно-діагностичні послуги	370	248	370	100,0	149,2
- послуги зв’язку	732	238	268	36,6	112,6
- техобслуговування обладнання та офісної техніки	199	80	76	38,2	95,0
- послуги банку	510	657	480	94,1	73,1
- витрати на підготовку кадрів	122	138	166	136,1	120,3
- відрахування пільгових пенсій	2550	2663	2863	112,3	107,5
- відрахування профкому	1004	816	752	74,9	92,2
- забезпечення пільг і соціальних гарантій згідно колдоговору	2085	241	248	11,9	102,9
- медичні послуги	340	252	342	100,6	135,7
- охорона праці, у т. ч. безоплатне молоко за шкідливі умови праці	1513	1074	1174	77,6	109,3
- витрати на страхові послуги	16	3	16	100,0	533,3
- витрати на аудиторські послуги	98	300	240	244,9	80,0
- консультаційні та інформаційні послуги	16	163	124	775,0	76,1
- юридичні послуги	16	77	66	412,5	85,7
- послуги з оцінки майна	38	374	54	142,1	14,4
-витрати на поліпшення ОФ	1331	1341	1056	79,3	78,7
- утримання лабораторії	198	101	80	40,4	79,2
вантажно-розвантажувальні роботи та транспортування, тару та упаковку	662	590	559	84,4	94,7
благодійна допомога	2	11	110	5500,0	1000,0
- періодичні видання	70	35	35	50,0	100,0
- випробування та дослідні роботи	36	6	10	27,8	166,7
інші витрати (лікарняні листи та відрахування на соцзаходи )	404	1937	1937	479,5	100,0
інші витрати (витрати на охорону, використання води, благоустрій території, оренда, членські взноси, охорона навколишнього середовища, представницькі витрати, фотопослуги, знос МБА та інше )	4143	4874	2690	64,9	55,2

На 2015 рік заплановано 110 тис. грн. витрат на благодійну допомогу у випадках необхідності надання допомоги при аварійних ситуаціях або форс – мажорних обставинах, що не перевищує 1 % від чистого прибутку за 2013р. Згідно наказу Міністерства інфраструктури № 000 від 15.06.2011р.