Пояснювальна записка до фінансового плану ПрАТ “Запорізький електровозоремонтний завод” (стр. 6 )

Основним паливом є природний газ, резервним - мазут. Існуючі котли (На даний час у робочому стані знаходяться два котла. Іншим потрібен повний капітальний ремонт з заміною всіх труб.)відпрацювали більш ніж два строки корисної експлуатації (більш 50-ти років ), тому виконувати роботи по реконструкції парових котлів з провадженням нових технологій економічно недоцільно, при цьому сучасні тенденції у енергоефективному теплозабезпеченню будівель передбачають децентралізацію джерел теплопостачання.

У 2015 році планується продовжити впровадження робот по реконструкції систем теплопостачання виробничих цехів та встановлення модульних котелень з опаленням виробничих приміщень інфрачервоними випромінювачами, які мають мінімальні витрати порівняно з паровими котлами ДКВР-10/13.

Щодо децентралізації джерел виробництва теплової енергії та встановлення сучасного енергоефективного обладнання були розроблені заходи на загальну суму 3710,0 тис. грн

Укладено два договори по розробці проектної документації з встановлення котелень на твердому палеві у підрозділах заводу:

- ремонтно будівельний цех інв.№ 000, енергосиловий цех з компресорною станцією інв. № 000;

Плануються монтажні та пусконалагоджувальні роботи та закупівля котлів «Колві» потужністю – 100 кВт - 1 шт., 150 кВт - 1 шт на суму 1510 тис. грн.

- корпус старого заводоуправління інв.№ 000, очисних споруд №1 інв. № 000, центрально заводська лабораторія та поліклініка інв.№ 000, 125 670 грн. 00 коп.

Плануються монтажні та пусконалагоджувальні роботи та закупівля котлів «Колві» потужністю 200кВт -2шт. на суму 2200 тис. грн

2.8 На 2015 рік планується оновлення верстатного парку на суму 1008 тис. грн. у тому числі:

для колісного цеху – токарно-накатний станок КЖ 1841.02 - 441 тис. грн.;

обладнання, що не відповідає стандарту – обертач сформованої колісної пари для наплавлення з двома зварювальними автоматами – 228 тис. грн.

На придбання енергетичного обладнання заплановано 339 тис. грн. у т. ч. придбання автономного дизель-генератора МД-150 потужністю 200/188 кВА, 160/150 кВт з двигуном CUMMIS та топливним баком 326л.

2.9 Придбання енергетичного обладнання

Індивідуальне опалення в Цеху Металлоконструкцій котли електричні КЕО-60кВт -2шт. з укомплектованням на суму 100 тис. грн. Очікувані результати, ефективність програми:надійне, безпечне та довгострокове забезпечення заводу тепловою енергією. Скорочення споживання природного газу по заводу на 30-35 відсотків.

Планується придбання нематеріальних активів на суму 300 тис. грн. в т. ч. для придбання програми обліку 1С-підприємство – 110 тис. грн.

На розробку технічної документації та інших технічних норм закладено 190 тис. грн. У тому числі:

-  розробка та затвердження норм витрат матеріалів на ремонтів електровозів ЧС2 та ЧС4 ПКТБ Полтава

-  Розробка норм скидів у водойми на 2016-2017рр. Отримання дозволу на спец водокористування;

-  Розробка індивідуальних балансових норм водоспоживання та водовідведення на 2017-2019рр. Згідно припису КП «Водоканал» розробити проектну документацію та схему розділу зон балансової приналежності водопровідних та каналізаційних мереж.

Придбання інших необоротних матеріальних активів (виготовлення штампів, пресформ, змінного інструменту, оправок, шаблонів ) планується на 500 тис. грн. у т. ч.:

·  Штампи: ЗШ-3614 -8,6 тис. грн.; ЗШ - 4979 – 11 тис. грн.; ЗШ-4981– 48,8 тис. грн.; ЗШ-4983 -32 тис. грн.; ЗШ-4984 – 11,9 тис. грн.; ЗШ-4989 -5,5 тис. грн. та інші;

·  Пресформи:ЗПФ 2148; ЗПФ-2159 ; ЗПФ 2163та інші;

·  Приспособи: ЗПР 1234 – 6,8 тис. грн.; ЗПР 1225 - 2,2 тис. грн.; ЗПР 1216 – 9,2 тис. грн. та інші;

·  Літформи ЗПФ 2144 – 9,9 тис. грн.; ЗПФ 2131 – 8,7 тис. грн. та інші;

·  Інші у тому числі протяжка У 651042 – 26,0 тис. грн.; пресформи: ЗПФ 2907 – 4,2 тис. грн.

На модернізацію і реконструкцію діючих основних засобів - 2116 тис. грн. , в т. ч.

-удосконалення енергозберігаючого обладнання – 650 тис. грн.:

Реконструкція освітлення апаратного цеху ( економія 100 000 кВт на рік, термін окупності 2 роки).

Заміна ламп розжарювання на енергозберігаючі лампи в підрозділах та по території заводу. (економія 44 000 кВт на рік, термін окупності 1 рік)

-удосконалення заходів по додержанню природоохоронного законодавства – 530 тис. грн.

1. Модернізація Очисних споруд

-та інші роботи:

1.Модернізація градирні енергосилового цеху

Сплата податків та обов’язкових платежів плануються у сумі 42855 тис. грн.

Внески до державних цільових фондів плануються в сумі 31726 тис. грн.

Аналіз сплати поточних податків та обов’язкових платежів

тис. грн.

Найменування	Факт 2013	План 2014	Факт 2014	План 2015	План 2015 до факту 2013 , %	План 2015 до плану 2014 р, %	План 2015 до факту 2014 , %
Сплата поточних податків та обов’язкових платежів до державного бюджету, у т. ч.	31 115	64 199	77 894	29 203	93,9	45,5	37,5
Податок на прибуток	4 327	7 618	20344	2074	47,9	27,2	10,2
ПДВ	26 355	33 110	33810	27049	102,6	81,7	80,0
Ресурсні платежі	106	77	64	80	75,5	103,9	125,0
Дивіденди	326	23 394	23394	0	0,0	0,0	0,0
Інші податки	1	0	282	0	0,0		0,0
Сплата поточних податків та обов’язкових платежів до місцевого бюджету, у т. ч.	15 594	17 240	14 516	12 968	83,2	75,2	89,3
Податок на землю	1 183	1 112	1235	1542	130,3	138,7	124,9
Військовий збір			501	1129			225,3
Інші податки	14411	16 128	12780	10297	71,5	63,8	80,6
Внески до державних цільових фондів	42 487	44 820	38536	29977	70,6	66,9	77,8

У 2015 році планується сплатити податок на прибуток у сумі 2074 тис. грн., що на 72,8 % менше плану 2014 року. За результатами роботи у 2013 році згідно ст.57 п.57.1 Податкового кодексу України підприємством починаючи з березня 2014 року щомісячно сплачувалися авансові внески по податку на прибуток у сумі 1037 тис. грн. Дванадцятимісячний період сплати авансових внесків закінчується у лютому 2014 р. Враховуючи очікуваний фінансовий результат у 2014 році, планується сплата податку на прибуток у 2015 році у сумі 2х авансових платежів , а саме 2074 тис. грн.

*

Норми простою тягового рухомого складу в ремонті складають від 21 до 52 робочих днів в залежності від серії локомотива та виду ремонту, а оплату згідно укладених договорів Укрзалізниця проводить на протязі від 30 календарних днів до 120 банківських днів після підписання акта виконаних робіт.

Таким чином для своєчасної закупівлі запасних частин, комплектуючих виробів та товарно-матеріальних цінностей, необхідних для ремонту локомотивів, заводу необхідні кредитні кошти.

Підприємство має договір з ДФ АБ «Експрес-Банк» на одержання короткострокового кредиту у сумі 30000 тис. грн. з процентною ставкою 19,2% річних до 24.09.2015 р.

Кредитний портфель по короткостроковим кредитам на 2015 рік складе 30000 тис. грн., які будуть використані на:

1. Розрахунки за оплату праці – 12140 тис. грн.;

2. Розрахунки з бюджетом – 8450 тис. грн.;

3. Розрахунки за енергоносії – 3820 тис. грн.;

4. Розрахунки за ТМЦ та послуги виробничого призначення – 5590 тис. грн.

Всього 30000 тис. грн.

Фінансові витрати на 2014 рік планувалися у сумі 1540 тис. грн. з процентною ставкою 12%. При оформлення кредитного договору у вересні 2014 року процентна ставка зросла до 19,2%, що привело до значного збільшення фінансових витрат у ІV кварталі 2014 року. Крім того за результатами роботи у 2013 році підприємством у червні 2014 року були сплачені дивіденди у сумі 23394 тис. грн., а також перераховувалися авансові платежі по податку на прибуток у сумі 1037 тис. грн. щомісячно, що привело до нестачі оборотних коштів для придбання ТМЦ та розрахунків за енергоносії та, як наслідок, зростанню кредитного портфелю. На 01.01.2015 року кредитний портфель склав 29880 тис. грн.

Враховуючи форму кредиту, яка передбачає постійне оновлення завантаженості кредитних коштів в залежності від надходження коштів від дебіторів підприємства, фінансові витрати на рік плануються у сумі 2592 тис. грн.

Розрахунок фінансових витрат :

	Одиниця виміру	План 2014р.	Факт 2014р.	План 2015р.
		Кредитний портфель	Фінансові витрати	Кредитний портфель	Фінансові витрати	Кредитний портфель	Фінансові витрати
І	тис. грн.	7130	71	0	8	11050	177
ІІ	тис. грн.	7130	71	13737	34	10950	175
ІІІ	тис. грн.	7200	72	17959	172	10950	175
І кв.	тис. грн.		214		214		527
ІV	тис. грн.	11700	117	6162	153	14200	227
V	тис. грн.	11700	117	17799	134	14150	226
VI	тис. грн.	11700	117	17669	165	14150	226
II кв.	тис. грн.		351		452		679
VII	тис. грн.	12160	162	17869	200	14200	227
VIII	тис. грн.	12160	162	17996	170	14250	228
IX	тис. грн.	12225	163	17934	206	14250	228
III кв.	тис. грн.		487		576		683
X	тис. грн.	12160	162	22438	306	14600	234
XI	тис. грн.	12225	163	27995	385	14600	234
XII	тис. грн.	12225	163	29880	480	14700	235
IV кв.	тис. грн.		488		1171		703
	тис. грн.		1540		2413		2592

Основними замовниками на виконання ремонту рухомого складу є залізниці України, підпорядковані Державній адміністрації залізничного транспорту України. Більше 99,2 % обсягів виробництва складають замовлення залізниць. Завантаженість виробничих потужностей заводу цілком залежить від обсягів ремонту Укрзалізниці.

Керівник

ПрАТ „Запорізький ЕРЗ”