Финансовая статистика (стр. 7 )

Банковские ресурсы — это совокупность средств, которые на­ходятся в распоряжении банков и используются ими для кредит­ных и иных активных операций, равных итогу (валюте) баланса банка. Их можно разделить на две группы: собственные средства и привлеченные.

Банковский бизнес больше чем другой зависит от доступности капитала и цены его привлечения. Собственный капитал — это главный фактор надежности коммерческого банка и служит ис­точником покрытия убытков.

В состав собственных ресурсов банков входят акционерный и резервный капиталы, образованные за счет размещения акций банка на рынке ценных бумаг, а также специальные фонды, ко­торые сформированы за счет отчислений от прибыли.

Привлеченными средствами являются:

1)  ссуды, полученные от Банка России и других кредитных уч­реждений;

2)  средства других банков, хранящиеся на корреспондентских и межбанковских депозитных счетах;

3)  средства предприятий и организаций, привлеченные на бан­ковские счета (депозиты);

4)  средства населения во вкладах;

5)  бюджетные средства и др.

На основании приведенного выше состава банковских ресур­сов можно произвести их группировку на базе ряда отчетных ба­лансов и, рассчитав удельный вес каждой группы и подгруппы, оценить изменение структуры ресурсов. Одной из главных целей функционирования банков является предоставление кредитов в раз­мере, который зависит и от объема собственного капитала, и от сумм привлеченных средств. Помимо абсолютных величин, ис­пользуют и относительные величины, характеризующие доходность банка, его надежность и т. п.

33

1. Отношение капитала (К) банка к сумме его обязательств (О)
характеризует уровень ликвидности баланса банка:

Н3 = К / О.

Минимальное значение Н3 банков, являющихся акционер­ными обществами открытого типа, — 1 : 15.

Когда значение норматива текущей ликвидности снижается на 20% ниже установленного предела и (или) снижение значения норматива мгновенной ликвидности ниже установленного на 10%, Банк России принимает меры по предупреждению оснований воз­никновения несостоятельности (банкротства) — вплоть до назна­чения в банк временной администрации.

2. Отношение капитала (К) к сумме возможных потерь, оп­
ределяемых как произведение каждого вида актива на коэффи­
циент риска (Ар), характеризует уровень достаточности капитала:

Уд = К / Ар.

Нормативная величина этого показателя — не менее 0,04.

3. Отношение прибыли (П) к общей сумме активов (А) харак­
теризует доходность активов, а к капиталу (К) — доходность ка­
питала.

Доходность активов зависит от двух факторов:

1)  соотношения капитала и активов;

2)  доходности капитала. Для оценки каждого из этих факторов используется индексный

метод.

4. Среднюю процентную ставку по выдаче кредитов и обслу­
живанию депозитов позволяют определить проценты получен­
ные (валовой доход от реализации кредитов) и уплаченные (рас­
ходы по обслуживанию депозитов).

Изменение средней процентной ставки происходит под влия­нием двух факторов:

1)  структуры кредитов (депозитов);

2)  индивидуальной процентной ставки по каждому кредит­ному договору (или каждому депозиту). Влияние первого фактора определяется с помощью индекса

структурных сдвигов. Влияние второго — с помощью индекса

34

постоянного состава, а совместное влияние обоих факторов — с помощью индекса переменного состава.

5. Для оценки соблюдения принципа срочности кредитования исчисляют показатели оборота ссуд:

Число оборотов = Оборот по погашению ссуд / Среднегодовая ссудная задолженность.

Также обязателен по сбербанкам факторный анализ динамики общей суммы вкладов и среднего вклада. Факторами изменения общей суммы вкладов являются число филиалов Сбербанка, ко­личество вкладов, приходящихся в среднем на один филиал, и сред­ний размер вклада (табл. 1).

На 1 сентября 2006 г. количество действующих кредитных ор­ганизаций в России (по сведениям ЦБ РФ) составляло 1163 бан­ка, 930 кредитных организаций из которых имеют лицензии на привлечение вкладов населения. Но только у 259 российских кре­дитных организаций уставный капитал составляет свыше 300 млн руб. Капитал основного количества банков (свыше 61% от общего числа) ниже 60 млн руб., а 45% кредитных организаций — менее 3 млн руб.

По всем банковским учреждениям валюта баланса на 1 сен­тября 2006 г. выросла в 3,8 раза, по региональным — в 4 раза. Устойчивость региональных банков подтверждается и банковски­ми экспертами. В число лучших 200 или 300 банков признанные эксперты все больше включают региональные.

Региональные банки очень тесно связаны с местным населе­нием и местными субъектами производства, так как они держат большую сумму средств населения и предприятий.

Факторами, определяющими ценность банка для клиента с эко­номической точки зрения, являются: тарифы банка, затраты вре­мени клиентом, эффект от использования услуг банка. Конкурент­ные преимущества банка объединяют его:

1)  внешние возможности (по работе с клиентами, инвесто­рами, акционерами, органами власти);

2)  внутренние (по оптимизации бизнес-процессов и органи­зационной структуры, созданию эффективной системы менед­жмента и формированию качественной ресурсной базы);

3)  динамические (по внедрению инноваций, темпам роста, принятию решений).

35

Таблица 1

Вклады населения в банках (на 01.01.2006 г.)

Российская Федерация	2720 млрд руб.
Москва	960 млрд руб.
Региональные коммерческие банки	1760 млрд руб.

Средства предприятий в коммерческих банках сосредоточены в основном в Москве (табл. 2).

Таблица 2

Средства предприятий в коммерческих банках (на 01.01.2006 г.)

Российская Федерация	1350 млрд руб.
Москва	820 млрд руб.
Региональные коммерческие банки	530 млрд руб.

Весьма большая роль региональных банков в активах банков­ской системы (табл. 3).

Таблица 3

Активы коммерческих банков Российской Федерации (на 01.01.2006 г.)

Российская Федерация	9750 млрд руб.
Москва	8300 млрд руб.
Региональные коммерческие банки	1450 млрд руб.

Наибольшая значимость региональных банков в кредитова­нии предприятий и организаций, так как они взяли на себя 2/3 всей кредитной задолженности (табл. 4).

36

Таблица 4

Кредитная задолженность (на 01.01.2006 г.)

Российская Федерация	9750 млрд руб.
Москва	8300 млрд руб.
Региональные коммерческие банки	1450 млрд руб.
Доля региональных КБ = 64%

Отсюда следует сделать вывод, что лучшие региональные бан­ки занимают устойчивое положение в экономике страны, пере­жили этапы модернизации и реорганизации, экономических спа­дов и провалов и наращивают свою значимость и влияние.

Стоит обратить внимание, что в последние годы операции по отзыву лицензий среди региональных банков существенно сокра­тились (табл. 5).

Таблица 5

Отзыв лицензий у коммерческих банков в 2003—2006 гг.

Отозвано (аннулировано) лицензий	на 01.01.2003 г.	на 01.01.2003 г.	на 01.01.2006 г.	на 22.08.2006 г.
Всего	16	33	40	38
в том числе в Московском регионе	12	23	35	33

Региональные банки ближе к жизни регионов, к населению, к руководящим кадрам и они поднимают авторитет банковской системы в целом.

И к тому же региональные банки работают в обстановке боль­ших трудностей, так как на них очень сильно влияет глобализа­ция финансовых рынков, и они часто оказываются вне струи это­го направления.

37

По региональным банкам существенно бьет концентрация фи­нансовых ресурсов в столице. Так как 90% валового внутреннего продукта производится в регионах, а 70% финансовых ресурсов страны находятся в столице, то это почти ограбление регионов.

Как говорится в исследовании, подготовленном аналитиками Raiffeisen Zentralbank (RZB), банковская система России дорастет до уровня банков стран Центральной Европы через четыре года. Как считают российские специалисты, прогноз сбудется благо­даря новым банковским услугам, которые будут распространять­ся среди потребителей.

Предполагаются высокие темпы роста банковских активов в Рос­сии, т. е. за четыре года они вырастут до 30,4 трлн руб. с 9,75 трлн руб. и к 2010 г. составят 71,9% от ВВП вместо 45,5% 2006 г. К 2010 г. суммарные активы российских кредитных организаций должны бу­дут превысить активы банков Центральной Европы. Но на данный момент они в 5,6 раза меньше, чем активы крупнейшего банка мира — Mitsubishi UFJ Financial Group, и в 5,3 раза меньше, чем активы самого большого американского банка — Citigroup.

ЛЕКЦИЯ № 4. Статистика страхования

Российский страховой рынок возник в 1992 г. Так как с тех пор произошло много перемен, то сегодня стало понятно, что страхо­вание есть неотъемлемая часть экономики. Современное рыноч­ное хозяйство подвержено множественным рискам природного, экономического, техногенного, политического характера. Следо­вательно, возрастает вероятность наступления рисковых событий, рост стоимости объектов страхования. И все это требует высокого профессионализма в управлении финансами, знания современ­ных методик и умения их использовать. Зарубежный и российский опыт страхового бизнеса показывает, что сбор, обработка и анализ статистической информации являются основными вопросами, свя­занными с обеспечением высокой эффективности страховой деятель­ности. И к тому же, качество страховых услуг в основном зависит от наличия полной и достоверной страховой статистики. В Россий­ской Федерации существуют центры сбора и обработки статистиче­ской информации, такие как: орган страхового надзора (Росстрахнад­зор), орган страхового регулирования (Минфина России) и Госстат России. В целях оперативного информирования о деятельности стра­ховых организаций и текущего надзора за их финансовым состоя­нием орган страхового надзора (Росстрахнадзора) и органа страхо­вого регулирования (Минфина России) собирают статистические данные поквартально, Госстат России — информацию о годовых итогах деятельности страховщиков по более широкому перечню во­просов. Следует отметить, что статистические данные о системе стра­хования нужны не только в целях государственного надзора за дея­тельностью страховщиков, так как наличие достоверной страховой статистики и постоянное ее совершенствование способствуют ре­шению следующих важнейших задач страхового бизнеса: