Аналитическая записка по результатам работы Управления Федерального казначейства по Магаданской области за 2015 год (стр. 9 )

По состоянию на 01 января 2016 года отделом кассового обслуживания исполнения бюджетов осуществляется ведение 591 лицевых счетов, открытых 249 участникам и неучастникам бюджетного процесса областного бюджета, муниципального образования «Город Магадан» и Территориального фонда обязательного медицинского страхования Магаданской области.

В соответствии с утвержденным Порядком Отделом так же осуществляется проведение и учет операций по 292 лицевым счетам, открытым 96 участникам и неучастникам бюджетного процесса Северо-Эвенского, Среднеканского, Тенькинского, Ягоднинского районов Магаданской области.

В целях реализации положений приказа Министерства финансов Российской Федерации от 8 июня 2012 г. № 76н между Управлением и министерством финансов Магаданской области заключено Соглашение о перечислении остатков средств государственных бюджетных и автономных учреждений Магаданской области с соответствующих счетов территориальных органов Федерального казначейства, открытых в учреждениях Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами государственных бюджетных и автономных учреждений Магаданской области, а также их возврата на указанные счета. В рамках исполнения данного Соглашения Управление с 01 октября 2013 года осуществляет перечисление остатков средств государственных бюджетных и автономных  учреждений  Магаданской области со счета открытого Управлению в Отделении по Магаданской области Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации на балансовом счете № 000 «Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации», на счет открытый Управлению в Отделении по Магаданской области Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации, на балансовом счете № 000 «Средства бюджетов субъектов Российской Федерации», а также их возврат на счет № 000.

По состоянию на 01 января 2016 года поступления в областной бюджет составили  36 994 139.3 тыс. руб.

Кассовые выплаты на 01 января 2016 года при исполнении областного бюджета, с учетом привлечения источников внутреннего финансирования дефицита бюджета, составили  36 185 207.2 тыс. руб.  

По состоянию на 01 января 2016 года поступления в бюджет муниципального образования «Город Магадан» составили 6 441 620.8 тыс. руб.

Кассовые выплаты на 01 января 2016 года при исполнении бюджета муниципального образования «Город Магадан» с учетом привлечения источников внутреннего финансирования дефицита бюджета составили  6 436 620.7 тыс. руб.  

По состоянию на 01 января 2016 года в бюджеты муниципальных образований поступило 5 729 691,7 тыс. руб.

Кассовые выплаты на 01 января 2016 года при исполнении бюджетов муниципальных образований с учетом привлечения источников внутреннего финансирования дефицита бюджетов составили 5 870 976.6 тыс. руб.

По состоянию на 01 января 2016 года поступления в бюджет Территориального фонда обязательного медицинского страхования составили 4 585 596.6 тыс. руб.

Кассовые выплаты на 01 января 2016 года за счет средств бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования составили 5 490 179.1 тыс. руб.

Диаграмма № 1

Диаграмма № 2

В соответствии с частью 7 статьи 10 Федерального закона от 01.01.2001 № 384-ФЗ «О федеральном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» территориальные органы Федерального казначейства в 2015 году осуществляют полномочия получателя средств федерального бюджета по перечислению межбюджетных трансфертов, предоставляемых из федерального бюджета в бюджеты субъектов РФ.

По состоянию на 01 января 2016 года четырнадцать главных распорядителей средств федерального бюджета на основании решений передали Управлению полномочия получателя средств федерального бюджета по перечислению межбюджетных трансфертов, предоставляемых из федерального бюджета в бюджет субъекта Российской Федерации в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, включенных в Перечень межбюджетных трансфертов из федерального бюджета в бюджеты субъектов Российской Федерации в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, предоставление которых в 2015 году осуществляется пределах суммы, необходимой для оплаты денежных обязательств по расходам получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации, источником финансового обеспечения которых являются данные межбюджетные трансферты.

На основании приказов министерства финансов Магаданской области от 01.01.2001 №9, , от 01.01.2001г №35 Управлению переданы полномочия министерства финансов Магаданской области по перечислению в местный бюджет целевых средств, предоставляемых в бюджет субъекта Российской Федерации из федерального бюджета по перечислению субвенций в бюджеты поселений муниципальных образований Магаданской области на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты. По состоянию на 01 января 2016 года в Управлении открыто 27 лицевых счетов для учета операций по переданным полномочиям получателя бюджетных средств субъекта Российской Федерации.

Диаграмма №3

На основании приказа Министерства финансов Российской Федерации от 01.01.2001 №74н «О порядке заключения и форме договора о предоставлении бюджетного кредита на пополнение остатков средств на счетах бюджетов субъектов Российской Федерации», Обращения министерства финансов Магаданской области о намерении от имени Магаданской области заключить с Управлением Договор о предоставлении бюджетного кредита на пополнение остатка средств на счете бюджета Магаданской области между министерством финансов Магаданской области и Управлением 09 февраля 2015 года заключен Договор о предоставлении бюджетного кредита на пополнение остатков средств на счетах бюджетов субъектов Российской Федерации (местных бюджетов). По состоянию на 01 января 2016 года Магаданской области из федерального бюджета предоставлены бюджетные кредиты на общую сумму 4 800.0 млн. руб., из них возвращено в федеральный бюджет 4800.0 млн. руб., проценты по возвращенным кредитам составили 381 369 рублей 35 копеек.

На основании приказа Министерства финансов Российской Федерации от 01.01.2001 №74н «О порядке заключения и форме договора о предоставлении бюджетного кредита на пополнение остатков средств на счетах бюджетов субъектов Российской Федерации», Обращения мэрии города Магадана о намерении от имени муниципального образования «Город Магадан» заключить с Управлением Договор о предоставлении бюджетного кредита на пополнение остатка средств на счете бюджета муниципального образования «Город Магадан» между мэрией города Магадана и Управлением 17 июня 2015 года заключен Договор о предоставлении бюджетного кредита на пополнение остатков средств на счетах бюджетов субъектов Российской Федерации (местных бюджетов). По состоянию на 01 января 2016 года муниципальному образованию «Город Магадан» из федерального бюджета предоставлен бюджетный кредит на сумму 40.0 млн. руб., возвращено в федеральный бюджет 40.0 млн. руб., проценты по возвращенному кредиту составили 3 178 рублей 08 копеек.

Диаграмма № 4

В целях реализации Плана мероприятий Федерального казначейства по реализации Концепции реформирования системы бюджетных платежей на период до 2017 года и Основного мероприятия 2.4 государственной программы Российской Федерации «Управление государственными финансами и регулирование финансовых рынков» Управлением совместно с министерством финансов Магаданской области с 01 августа 2015 года осуществляется прогнозирование движения денежных средств на счете бюджета Магаданской области.

При исполнении Управлением государственной функции по организации исполнения судебных актов, предусматривающих обращение взыскания на средства бюджета субъекта Российской Федерации, на средства местного бюджета и бюджетов муниципальных образований Магаданской области по денежным обязательствам казенных, бюджетных (автономных) учреждений субъекта Российской Федерации и муниципальных казенных, бюджетных (автономных) учреждений, по состоянию на 01 января 2016 г. принято 623 исполнительных документа на сумму 527 872.7 тыс. руб., в том числе 169 на сумму 131 013.9 тыс. руб. по денежным обязательствам областных учреждений, 454 на сумму 396 858.8 тыс. руб. по денежным обязательствам учреждений муниципальных образований Магаданской области.

В качестве сравнения на 01 января 2015 года принято 562 исполнительных документов на сумму 176873.5 тыс. руб., в том числе 139 на сумму 13 346.9 тыс. руб. по денежным обязательствам областных учреждений, 423 на сумму 163 526.6 тыс. руб. по денежным обязательствам учреждений муниципальных образований Магаданской области.

Таким образом, на 01 января 2016 года в целом поступило на 61 исполнительный документ больше, чем за аналогичный период 2014 года.

Диаграмма № 5

По состоянию на 01 января 2016 года полностью исполнено 469 исполнительных документов на сумму 181 405.9 тыс. руб., в том числе 148 исполнительных документов на сумму 32 245.7 тыс. руб., областными учреждениями, 321 исполнительных документа на сумму 149 160.2 тыс. руб. учреждениями муниципальных образований Магаданской области.

В качестве сравнения на 01 января 2015 полностью исполнено 432 исполнительных документа на сумму 123 827.3 тыс. руб., в том числе 86 исполнительных документов на сумму 12 037.3 тыс. руб., областными учреждениями, 346 исполнительных документа на сумму 111 790.0 тыс. руб. учреждениями муниципальных образований Магаданской области.