Требования к коммерческому предложению на выполнение работ по теме: Разработка и реализация Концепции развития систем бюджетного планирования и управленческого учета ФГУП «Почта России» (стр. 1 )

ТРЕБОВАНИЯ

К КОММЕРЧЕСКОМУ ПРЕДЛОЖЕНИЮ

на выполнение работ по теме:

Разработка и реализация Концепции развития систем бюджетного планирования и управленческого учета ФГУП «Почта России»

Москва, 2010

Оглавление

Список сокращений 3

1. Общие сведения 4

1.1. Назначение документа 4

1.2. Заказчик 4

1.3. Предпосылки Проекта 4

1.4. Основные цели Проекта 6

1.5. Основные задачи Проекта 7

1.6. Основные этапы Проекта 7

2. Общие сведения о Заказчике 7

2.1. Структура ФГУП «Почта России» 7

2.2. Виды деятельности ФГУП «Почта России» 7

2.3. Текущее состояние финансово-экономического блока в ФГУП «Почта России» 7

3. Требования к выполнению работ и результатам реализации Проекта 7

3.1. Общие требования 7

3.2. Структурные рамки Проекта 7

3.3. Временные рамки работ 7

3.4. Организационные рамки проекта 7

3.5. Требования к выполнению работ 7

3.6. Требования к результатам работ 7

3.7. Нормативная база работ 7

4. Требования к поставщику услуг 7

4.1. Требования к организации работ 7

4.2. Требования к поставщику услуг 7

Список сокращений

Аббревиатура	Расшифровка
EMS – ПочТА РОССИИ	EMS «Почта России» - филиал ФГУП «Почта России»
АОПП	Авиационное отделение перевозки почты
АС	Автоматизированная Система
АУП	Аппарат Управления Предприятием
ГЦМПП	Главный центр ма­гистральных пер­возок почты - филиал ФГУП «Почта России»
ОПС	Отделение Почтовой Связи
МСЦ	Магистральный сортировочный центр
НСИ	Нормативно –справочная информация
ПО	Программное обеспечение
УФПС	Управление федеральной почтовой связи
ФГУП	Федеральное государственное унитарное предприятие
ФГУП «Почта России»	Федеральное государственное унитарное предприятие «Почта России»

1.  Общие сведения

1.1.  Назначение документа

Данный документ содержит требования, предъявляемые к коммерческим предложениям на выполнение работ по теме «Развитие систем среднесрочного бюджетного планирования и управленческого учета ФГУП «Почта России» (далее «Проект»).

Разделы Коммерческого предложения в предметной своей части должны раскрывать положения настоящего документа за счет предоставления развернутого описания предлагаемых решений, комментариев каким образом обеспечиваются требования, изложенные в данном документе.

Разделы Коммерческого предложения должны содержать описание организации и основных принципов осуществления работ, как на стадии создания, так и последующего внедрения решения.

1.2.  Заказчик

Федеральное государственное унитарное предприятие «Почта России» (далее – ФГУП «Почта России»).

1.3.  Предпосылки Проекта

Сегодня для поддержки процессов управления и выполнения требований внешних регуляторов руководству ФГУП «Почта России» и его подразделениям нужен постоянный доступ к точной и своевременной информации по трендам, финансовому состоянию, операционным результатам, ключевым показателям деятельности и т. д.

Действующая модель финансово-экономического управления в настоящее время не способна оперативно и качественно обеспечить необходимую информацию на операционном и консолидированном уровнях управления и характеризуется наличием следующих недостатков:

·  Неполнота формируемых бюджетов. Сегодня в Предприятии прорабатывается и анализируется Бюджет доходов и расходов(PL), и Бюджет инвестиций (Сapex) остальные выпадают из поля зрения руководства.

·  Несогласованность бюджетной системы с 3-летним планированием, оперативным контролем, управлением инвестициями и т. д.

·  Учетная политика для целей управленческого учета, статьи бюджетов и принципы признания в управленческом учете фактов хозяйственной деятельности не обеспечивают:

o  возможность всестороннего анализа планов и отчетов об их исполнении,

o  получение достоверного фактического результата по видам деятельности, услугам, подразделениям и т. д.

·  Невозможность для руководства мониторинга текущей ситуации исполнения бюджетов, оперативного контроля исполнения бюджетов.

·  Отсутствие адекватной информационной системы для поддержки процессов бюджетирования, ведения управленческого учета и формирования управленческой отчетности на всех уровнях управления.

·  Значительная часть денежных потоков Предприятия не связана с доходами и расходами Предприятия, прием денег и перечисления в пользу третьих лиц не могут управляться через бюджет доходов и расходов подразделений, и требуют отдельного детального планирования и контроля.

·  Неравномерность распределения функций формирования консолидированной управленческой отчетности между АУП и филиалами.

·  Недостаточная аналитичность бухгалтерского и управленческого учетов для выполнения требований регулирующих органов и менеджмента, различия в аналитиках, применяемых в АУП и Филиалах.

·  Несовершенство существующей системы документооборота в области управленческого учета:

o  дублирование информационных потоков,

o  большое количество не автоматизированных процедур.

·  Различная степень автоматизации бухгалтерского и управленческого учета в АУП и Филиалах.

1.4.  Основные цели Проекта

Реализация поставленных перед Руководством задач выдвигает новые требования к системе финансово-экономического управления ФГУП «Почта России»:

·  Построение сквозной системы планирования и контроля, направленной на достижение стратегических целей:

o  Ориентация долгосрочного плана на достижение стратегических целей;

o  Формирование годового бюджета в соответствии с целевыми показателями долгосрочного плана;

o  Усиленный бюджетный контроль за счет оперативного анализа исполнения бюджета;

o  Полная автоматизация процесса формирования консолидированного бюджета;

o  Отсутствие существенных расхождений между прогнозируемыми и фактическими данными о налоговых расходах.

o  Снижение стоимости капитала за счет повышения инвестиционной привлекательности на российском и мировом рынках Соответствие самым высоким стандартам мировой практики по предоставлению внешним пользователям данных финансовой отчетности, повышение доверия со стороны инвесторов;

o  Повышение прозрачности для инвесторов, рейтинговых агентств;

o  Единая методология учета, максимально сближенная с МСФО;

o  Сокращение сроков подготовки ежемесячной отчетности по РСБУ при повышении ее качества;

o  Возможность подготовки управленческой отчетности на основе фактических бухгалтерских данных;

o  Проведение план-факт анализа в плановом формате;

o  повышение степени автоматизации централизованного управления кредитным портфелем. Ведение реестра открытых расчетных счетов;

o  Мониторинг и управление консолидированной денежной позицией;

o  Усиленный контроль над движением денежных средств;

·  Повышение уровня поддержки управленческих решений в области управления капиталом за счет формирования консолидированной модели управления стоимостью предприятия;

·  Обеспечение возможности аккумулирования собственных средств для финансирования инвестиционных проектов и закрытия разрывов ликвидности за счет эффективного управления консолидированной денежной позицией и контроля за движением денежных средств предприятия

Текущий Проект предусматривает первую фазу построения эффективной системы управления ФГУП «Почта России». В рамках данной фазы необходимо создать единую коцепцию согласованного развития систем управления: среднесрочного планирования, бюджетного управления, системы управленческого и бухгалтерского учета. Также необходимо реализовать работоспособный релиз информационных систем бюджетного и среднесрочного планирования в соответствии со структурными и временными рамками данного Проекта.

Релиз информационной системы бюджетного планирования и формирования управленческой отчетности и системы среднесрочного планирования, реализуемый в рамках текущего Проекта, создается в интересах корпоративного центра (Аппарата Управления Предприятием ФГУП «Почта России») и ограничивается первыми двумя уровнями управления и детализацией бюджетных статей соответствующих консолидированному бюджету.

1.5.  Основные задачи Проекта

В рамках Проекта должны быть реализованы следующие задачи:

·  Развитие системы среднесрочного планирования ФГУП «Почта России»:

o  Актуализация методологии среднесрочного планирования;

o  Разработка положений и регламентов, модели среднесрочного планирования;

o  Разработка рекомендаций по выбору ИТ-решения для автоматизации системы среднесрочного планирования;

o  Разработка технического задания на автоматизированную информационно-аналитическую систему среднесрочного планирования;

o  Разработка и тестирование релиза информационной системы среднесрочного планирования.

·  Развитие системы бюджетного управления ФГУП «Почта России»:

o  Разработка бюджетной модели на уровнях управления ФГУП «Почта России» в целом, АУП и Филиалов;

o  Разработка методологии планирования бюджета, включая коммерческую, инвестиционную, операционную и финансовую деятельность, согласованную со среднесрочным планом;

o  Разработка методологии сбора фактических данных, анализа исполнения и корректировки бюджета;

o  Разработка методологии бюджетной консолидации;

o  Организация обучения сотрудников;

o  Методологическое сопровождение бюджетного процесса;

o  Разработка функциональных требований к целевой автоматизированной информационно-аналитической системе бюджетного планирования и формирования управленческой отчетности;