Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем (стр. 1 )

ЛЕГАЛИЗАЦИЯ (ОТМЫВАНИЕ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ПРИОБРЕТЕННОГО ДРУГИМИ ЛИЦАМИ

ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ

Е. О. ВОЛОТОВА

В представленной статье аспирантки кафедры уголовного права Московской государственной юридической академии им. , помощника Одинцовского городского прокурора Московской области легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем, исследуется в качестве одного из видов прикосновенного преступного деяния. На основе проведенного исследования предложено авторское определение объекта данного преступления, выявлены существенные характеристики предмета посягательства, предпринята попытка соотнесения используемых в правовой дефиниции терминов "легализация" и "отмывание", "сделка" и "финансовая операция", дана сущностная характеристика понятия "придание правомерного вида", а также сформулированы предложения по совершенствованию статьи 174 Уголовного кодекса РФ.

Ключевые слова: легализация, отмывание, денежные средства, имущество, легализация (отмывание) денежных средств, преступный путь, преступное деяние, прикосновение преступного деяния, прикосновенность к преступлению, виды прикосновения преступного деяния, сделка, финансовая операция, придание правомерного вида.

Legalization (washing up) of financial resources or other property got by other persons by a criminal way

E. O. Volotova

In presented article of the post-graduate student of the chair of criminal law of the Kutafin Moscow State Law Academy (MSLA), the assistant to the Odintsovo-city public prosecutor of Moscow Region E. O. Volotova legalization (washing up) of financial resources or other property, got by other persons a criminal way, is investigated as one of kinds of concerned in a criminal activity. On the basis of the conducted research author's definition of object of the given crime is offered, essential characteristics of a subject of an encroachment are revealed, attempt of correlation of terms used in a legal definition "legalization" and "washing up", "transaction" and "financial operation" is undertaken, the characteristic of essence of concept "giving of a lawful kind" is given, and also offers on perfection of item 174 of Criminal Code of Russian Federation are formulated.

Key words: legalization, washing up, money, property, legalization (washing up) of financial resources, a criminal way, criminal activity, concern a criminal activity, concerned in a crime, kinds of concern a criminal activity, the transaction, financial operation, giving of a lawful kind.

Статья 174 УК РФ "Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем" предусматривает ответственность за преступление, которое имеет не только национальное, но в большинстве случаев и транснациональное значение, поскольку позволяет ввести в легальный оборот денежные средства и иное имущество, полученное в результате преступной деятельности. При этом преступление, в результате которого получается имущество, может быть совершено на территории одного государства, а легализация полученного преступным путем дохода может осуществляться на территории другого государства либо быть связана с перемещением денежных средств за границу. Значительная часть незаконных, в том числе преступных, доходов используется преступными сообществами для расширения теневого и криминального предпринимательства, вывоза капитала за рубеж. По экспертным оценкам, опубликованным в печати, с 1992 г. по 1999 г. из России в мировые финансовые центры переведено 100 млрд. долл., причем доля "грязных" денег составляет до 30 - 40% объема российского капитала, осевшего за рубежом <1>. Кроме того, значительная часть легализованного имущества вновь возвращается в преступную сферу, поскольку зачастую становится источником финансирования деятельности экстремистских формирований, организованной преступности и терроризма.

--------------------------------

<1> См.: Босхолов -правовые проблемы борьбы с "грязными деньгами" в России // Международное сотрудничество в борьбе с отмыванием доходов, полученных незаконным путем. М.: ЮрИнфоР, 1999. С. 9.

Именно поэтому проблема противодействия легализации преступных доходов находит отражение на международном уровне. В рамках поиска эффективных способов предотвращения отмывания доходов от преступной деятельности принят целый ряд международных конвенций, к которым в первую очередь следует отнести европейские Конвенцию об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности от 8 ноября 1990 г. ETS N 141 <2> и Конвенцию об уголовной ответственности за коррупцию от 27 января 1999 г. ETS N 173 <3>, а также Конвенцию Организации Объединенных Наций против коррупции от 31 октября 2003 г. <4>.

--------------------------------

<2> СЗ РФ. 2003. N 3. Ст. 203.

<3> Совет Европы и Россия. 2002. N 2.

<4> СЗ РФ. 2006. N 6. Ст. 2780.

Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности в статье 6 предусматривает перечень деяний, которые должны преследоваться в уголовно-правовом порядке в государствах - участниках Конвенции. К таким деяниям Конвенция относит:

- конверсию или передачу имущества, если известно, что это имущество является доходом, полученным преступным путем, с целью скрыть незаконное происхождение такого имущества или помочь любому лицу, замешанному в совершении основного правонарушения, избежать правовых последствий своих деяний;

- утаивание или сокрытие действительной природы, происхождения, местонахождения, размещения или движения имущества или прав на него, если известно, что это имущество представляет собой доход, полученный преступным путем;

- приобретение, владение или использование имущества, если в момент его получения было известно, что оно является доходом, добытым преступным путем;

- участие или соучастие в любом из перечисленных правонарушений или в покушении на его совершение, а также помощь, подстрекательство, содействие или консультирование в связи с совершением такого преступления.

Несмотря на то что названная Конвенция была ратифицирована Российской Федерацией с оговорками и заявлениями только Федеральным законом от 28 мая 2001 г. N 62-ФЗ "О ратификации Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности" <5> и вступила в силу для России с 1 декабря 2001 г., уже в первоначальной редакции УК РФ 1996 г. была предусмотрена норма об ответственности за легализацию. Однако в первоначальной редакции статья 174 УК РФ вызвала многочисленные критические замечания ученых-правоведов <6> и породила значительные трудности в правоприменении. Основной особенностью первой редакции нормы являлось определение предмета посягательства как денежных средств или иного имущества, приобретенного заведомо незаконным путем. Исходя из указанной формулировки под признаки преступления, предусмотренного статьей 174 УК РФ, подпадало не только имущество, добытое преступным путем, но и полученное в результате административного правонарушения, недействительных гражданско-правовых сделок, которые признаются незаконными. Следовательно, легализация являлась уголовно наказуемой и в том случае, когда основное деяние, в результате которого легализуемое имущество было добыто, влекло гражданско-правовую или административную ответственность, что "противоречит элементарной логике и принципам правовой ответственности" <7>.

--------------------------------

<5> СЗ РФ. 2001. N 23. Ст. 2280.

<6> См., например: Яни норм об ответственности за экономические преступления // Экономическая безопасность России: Вестник Нижегородской Академии МВД России. 2001. N 1. С. 64, 65.

<7> , Журавлева за легализацию (отмывание) преступных доходов: закон и судебная практика // Журнал российского права. 2004. N 3. С. 36.

Кроме того, в практике значительные трудности вызывало определение субъекта преступления - следует ли привлекать к ответственности лиц, которые способствуют легализации имущества, полученного другими лицами в результате незаконной деятельности, либо по статье 174 УК РФ возможно привлечение за легализацию преступных доходов тех лиц, которыми эти доходы были получены лично в результате противоправных действий.

В связи с ратификацией Конвенции в Российской Федерации в 2001 г. был принят Федеральный закон от 7 августа N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" <8>, который обусловил и внесение изменений в УК РФ: была реформирована часть 1 ст. 174 УК РФ, кроме того, Кодекс был дополнен новой статьей 174.1 <9>. Таким образом, произошло разделение нормы об ответственности за легализацию преступных доходов в зависимости от субъекта: статья 174 предусматривала возможность привлечь к ответственности за легализацию имущества, приобретенного преступным путем другими лицами, а статья 174.1 - за легализацию имущества, ранее приобретенного в результате совершения преступления самим субъектом. Помимо этого, новая редакция устранила неясность в отношении предмета преступления, обоснованно сузив его до преступно приобретенного имущества, а также установила минимальный стоимостный порог легализации, предусмотрев возможность привлечь к ответственности только за совершение финансовых операций и сделок в крупном размере. Еще одним ограничением предмета легализации послужило введение в диспозицию статей 174 и 174.1 исключений - преступлений, в результате совершения которых не может быть получено легализуемое имущество, - статьи 193 "Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте", 194 "Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица", 198 "Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица", 199 "Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации" <10>. Еще одним нововведением послужило указание на наличие обязательной цели - придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению легализуемыми денежными средствами или иным имуществом.