Методические рекомендации для преподавателей (стр. 3 )

Причины аннулирования заключаются, например, в том, что вновь заключенные договора аннулируются страхователем в течение установленного законом срока, либо также в том, что страхователи не могут заплатить страховые премии. Данная квота аннулирований I должна удерживаться как можно на меньшем уровне, так как любое аннулирование договора сопряжено с существенными затратами на персонал и административными расходами, причем эти затраты не компенсируются производимыми страхователем выплатами страховой премии.

Держите под контролем параметры, с помощью которых Вы можете непосредственно повлиять на квоту по аннулированию I.

Отчисления в резерв предстоящих платежей страховых сумм

Резерв предстоящих платежей страховых сумм

Указание: В связи с тем, что в HGB (торговый кодекс) и IAS (международные бухгалтерские стандарты) установлены разные требования предоставления отчетности, в соответствии с торговым кодексом образовывать резервы предстоящих платежей страховых сумм не нужно либо в соответствии с международными стандартами бухгалтерской отчетности - нельзя. В этом справочнике показана версия, в которой существуют резервы предстоящих платежей страховых сумм.

Резерв предстоящих платежей страховых сумм служит в качестве инструмента, устанавливающего политику в области рисков, и финансово-политического инструмента для уравнивания рисков в течение времени путем начисления находящихся ниже и выше средней квоты убытков сумм убытков по отдельным отчетным периодам. В результате этого должны быть уравнены более сильные колебания требуемых годовых показателей убытков. Если квота убытков за отчетный период ниже среднего показателя, зарегистрированного в течение многих лет, то соответствующая квота убытков ниже среднего показателя зачисляется в резервы предстоящих платежей страховых сумм. Если квота убытков период выше среднего показателя, зарегистрированного в течение многих лет, то соответствующая квота убытков выше среднего показателя берется из резерва предстоящих платежей страховых сумм. Многолетний средний показатель квоты убытков представляет собой средний показатель квоты убытков за собственный счет в течение последних 15 периодов.

Отчисления по еще не подсчитанным страховым случаям

Здесь речь идет об отчислениях для расчета предполагаемых платежных обязательств по наступившим до даты составления баланса но еще не окончательно урегулированным страховым случаям, включая оцененные затраты в связи с наступившими, но еще неизвестными убытками.

4.  Маркетинг на рынке страхования: продвижение страховых услуг

Страхование гражданской ответственности

Ответственность в результате вины: ключевое и наиважнейшее правило несения ответственности за вину закреплено в §823 ГК: "умышленное или неосторожное противоправное причинение вреда жизни, здоровью, свободе, собственности или нарушение прочих прав граждан влечет за собой обязанность причинившего вред по возмещению вытекающих из этого убытков."

Второй формой несения ответственности является так называемая ответственность за создание опасности. Здесь предусматривается ответственность за создание особой опасности, когда зачастую очень трудно или невозможно доказать факт виновности. Договор страхования гражданской ответственности защищает страхователя от претензий со стороны третьих лиц, вытекающих из установленных в законодательстве положений частно-правового характера, касающихся гражданской ответственности.

Различные формы страхования гражданской ответственности покрывают как ответственность в результате вины, так и ответственность за создание опасности. Здесь следует учесть, что предусмотренная договором ответственность, а также чистый риск предприятия исключаются.

Частное страхование гражданской ответственности: данная сфера страхования покрывает риски, которые могут наступить в том случае, если к Вам как к частному лицу будут предъявлять претензии третьи лица. Данное предъявление претензий может вытекать только из вины застрахованного лица в причинении ущерба. Ответственность за создание опасности в данном случае не покрывается, так как она охватывает только очень специфические иные риски либо причины возникновения ущерба.

Страхование от несчастных случаев

Страхование от несчастных случаев в TOPSIM - Insurance II представляет собой "общее страхование от несчастных случаев", к которому относятся следующие виды:

-  отдельное страхование от несчастного случая без возврата уплаченных страховых взносов:

-  полное страхование от несчастных случаев

-  страхование от несчастных случаев, не связанных с профессиональной деятельностью

-  страхование от несчастных случаев в пути

-  страхование от несчастных случаев в результате занятий спортом

-  страхование от несчастных случаев в воздухе

-  семейное страхование от несчастных случаев

-  страхование детей от несчастных случаев

-  групповое страхование от несчастных случаев без возврата уплаченных страховых взносов:

-  полное групповое страхование от несчастных случаев частичное групповое страхование от несчастных случаев

Отдельное страхование от несчастного случая является основной формой страхования от несчастных случаев и обеспечивает отдельному лицу страховую защиту при любых несчастных случаях.

Большинство тарифов подразделяются на две группы опасностей, которые определяются в зависимости от профессиональной деятельности и устанавливают размер страхового взноса.

Группа опасностей A охватывает представителей таких профессий, как: коммерческие или административные должности во внутренней или выездной службе, руководящая или надзорная деятельность на предприятии или стройплощадках, сотрудники складов или лабораторий, врачи, оптики, портные, часовщики, неработающие домохозяйки.

Группа опасностей B охватывает представителей таких профессий, как: профессии, связанные с физическим трудом или ремесленные профессии, профессиональные военнослужащие или военнослужащие-контрактники, ветеринары, танцоры, учителя физкультуры, домохозяйки, занятые в сельском хозяйстве.

Страховая защита предоставляется лицам от 14 до 75 лет.

Страхование защиты правовых интересов

В то время как задача страхования гражданской ответственности заключается в том, чтобы обеспечивать защиту страхователя от адресованных ему требований о возмещении ущерба или удовлетворять эти требования, страхование защиты правовых интересов направлено на осуществление прав страхователя, защищая его при этом от сопряженных с этим затрат. Страхование защиты правовых интересов обеспечивает соблюдение правовых интересов страхователя и позволяет освободить его от несения возникающих при этом расходов. Условием является то, что правовой спор должен иметь достаточные шансы на успех, что в случае сомнений проверяется на основании экспертизы, проводимой в третейском производстве.

При страховании защиты правовых интересов возмещаются расходы на оплату

-  услуг выбранного страхователем адвоката,

-  услуг адвоката, представляющего Ваши интересы в другом городе,

-  судебных издержек противной стороной, если они возлагаются на страхователя,

-  судебных издержек при рассмотрении во всех инстанциях,

-  пошлин за вызов свидетелей и экспертов,

-  залога в размере до 50.000 Евро за границей,

-  дорожных расходов при поездке за границей, если суд находится там, и

-  стоимости частных экспертиз по уголовным делам в связи с ДТП и при спорах по договорам, предметом которых являются транспортные средства.

Квота убытков при страховании защиты правовых интересов подвержена относительно небольшим колебаниям. Однако, уже в течение нескольких лет эта квота постоянно растет в результате растущей удовлетворенности процессом со стороны страхователей.

5.  Деятельность страховых агентов компании и компаний-конкурентов, контроллинг деятельности агентов и исполнением договоров

Собственная выездная служба

В начала в состав выездной службы входят исключительно собственные сотрудники. Они работают в обеих областях.

Выездная служба, в составе которой находятся эксперты и сотрудники фирмы EFAD, а также общая выездная служба ALAD.

В начале Вашей деятельности количество сотрудников на принятом Вами предприятии выглядит следующим образом:

-  138 сотрудников EFAD

-  354 сотрудников ALAD

Сотрудники выездных служб могут быть конкретно причислены к отдельным сферам страхования и целевым группам. В принципе действует правило:

Чем больше сотрудников выездной службы работают по продукту в составе одной целевой группы, тем больше количество новых договоров и обновлений.

Важное указание: задействование общей выездной службы (ALAD) для совершения новых приобретений в промышленной и коммерческой сфере отрицательно сказывается на результате. Та же самая ситуация наблюдается в том случае, если сотрудники EFAD задействуются для работы с частными лицами.

Пределы насыщения: существуют пределы насыщения, сверх которых уже нарушается пропорциональное соотношение между дальнейшим увеличением степени задействованности и расходами.

Помимо этого примите во внимание следующий факт: сотрудники, которые задействованы у Вас в выездной службе, не могут постоянно заключать договора со вновь привлеченными клиентами или обновлять действующие договора. Сотрудникам выездной службы помимо этого также нужно время для обработки договоров с вновь привлеченными клиентами. В соответствии с этим при планировании персонала выездной службы Вам нужно также отвести время для административной деятельности.

Вознаграждение: выездная служба получает комиссионные вознаграждения за заключенные договора в % от дохода со страховых премий новых клиентов, внештатные сотрудники выездной службы помимо этого получают комиссионное вознаграждение за поддержание существующей клиентской базы; принятые на работу сотрудники выездной службы получают фиксированный оклад (см. ниже). В следующей обзорной информации показаны текущие комиссионные вознаграждения за заключенные договора (в скобках показаны установленные в договоре минимальные ставки):

	Индустрия	Коммерческая деятельность	Частные лица
Гражданская ответственность	20 (10) %	21 (10) %	20 (10) %
Несчастный случай	20 (12) %	21 (12) %	21 (12) %
Правовая защита		20 (8) %	20 (8) %

Комиссионные вознаграждения за заключенные договора могут быть увеличены. Это способствует развитию мотивации и эффективности работы сотрудников и тем самым приводит к увеличению количества договоров со вновь привлеченными клиентами.