Регламент финансовых расчетов на оптовом рынке электроэнергии (стр. 117 )

Вектор покупок формируется из обязательств по договорам купли-продажи РСВ, договорам купли-продажи БР и договору купли-продажи с ФСК. Элементы векторов покупок по объемам и стоимостям рассчитываются по следующей формуле:

стоимость элемента вектора i, D рассчитывается следующим образом:

,

где – суммарная за период с bd до ed стоимость покупки на РСВ участника i в ценовой зоне z по договору D;

– суммарная за период с bd до ed стоимость купленной электроэнергии для ФСК по договору купли-продажи fD, принадлежащему участнику i в ценовой зоне z;

– суммарная за период с bd до ed стоимость покупки на БР участника i в ценовой зоне z по договору D.

НДС на стоимость элемента вектора i, D рассчитывается следующим образом:

,

где – суммарный за период с bd до ed НДС на стоимость покупки на РСВ участника i в ценовой зоне z по договору D;

– суммарный за период с bd до ed НДС на стоимость купленной электроэнергии для ФСК по договору купли-продажи fD, принадлежащему участнику i в ценовой зоне z;

– суммарный за период с bd до ed НДС на стоимость покупки на БР участника i в ценовой зоне z по договору D.

Объем элемента вектора i, D рассчитывается следующим образом:

,

где – суммарный за период с bd до ed объем покупки на РСВ участника i в ценовой зоне z по договору D;

– суммарный за период с bd до ed объем купленной электроэнергии для ФСК по договору купли-продажи fD, принадлежащему участнику i в ценовой зоне z;

– суммарный за период с bd до ed объем покупки на БР участника i в ценовой зоне z по договору D.

Приведение матрицы стоимостей по электроэнергии к сбалансированному виду

После формирования векторов продаж и покупок по фактической матрице по электроэнергии производится приведение фактической матрицы стоимостей по электроэнергии к сбалансированному виду.

Выполняется предварительное построение и балансировка векторов стоимостей.

Вектор стоимостей по договорам купли-продажи (вектор покупок). Элементами вектора являются суммы денежных средств, требуемых от участников по договорам купли-продажи, Pj.

Вектор стоимостей по договорам комиссии (вектор продаж). Элементами вектора являются суммы денежных средств, причитающихся участникам по договорам комиссии, Ri.

На основании полученных от КО данных определяется разница между суммой всех покупок с НДС и суммой всех продаж с НДС.

.

В случае если D > 0 (превышение суммы денежных средств, которую участники должны выплатить по договорам купли-продажи, над суммой денежных средств, которая причитается участникам по договорам комиссии):

Шаг 1. Производится поиск максимального значения элементов вектора покупок Pj max, 1 < j < N.

Элементу вектора покупок с максимальным значением присваивается новое значение

Pj max 1 = Pj max – D.

Шаг 2. Выполняется построение матрицы стоимостей в соответствии с Методикой привязок покупателей и продавцов в матрице прикреплений, приведенной в приложении 53.

В случае D < 0 (превышение суммы денежных средств, которая причитается участникам по договорам комиссии, над суммой денежных средств, которую участники должны выплатить по договорам купли-продажи):

Шаг 1. Производится поиск максимального значения элементов вектора продаж по всем договорам комиссии Ri max.

Элементу вектора продаж с максимальным значением присваивается новое значение

Ri max 1 = Ri max – D.

Шаг 2. Выполняется построение матрицы стоимостей в соответствии с Методикой привязок покупателей и продавцов в матрице прикреплений, приведенной в приложении 53.

Приложение 53.2

к Регламенту финансовых расчетов

на оптовом рынке электроэнергии

Методика формирования платежных обязательств по матрицам прикреплений

1. Формирование авансовых платежных обязательств по матрицам

Формирование авансовых платежных обязательств на основании авансовой матрицы прикреплений производится следующим образом:

– из матрицы прикреплений получается набор пар продажа/покупка;

– каждая пара идентифицируется кодами участника-плательщика i1, получателя i2, номером договора плательщика D1, номером договора получателя D2 и расчетным периодом t, за который рассчитана данная пара. Каждая пара имеет стоимость с НДС ;

– для каждой пары производится вычисление стоимости обязательства, которое должно быть сгенерировано для данной пары, по формуле:

;

– величина начисленного НДС по обязательству рассчитывается в три этапа.

1. Сначала рассчитываются предварительные НДС:

1.1 вычисляются расчетные НДС элементов вектора по всем договорам купли-продажи и комиссии (D1 и D2):

,

где D1 – договор купли-продажи;

,

где D2 – договор комиссии;

1.2 вычисляются погрешности округления сумм НДС элементов вектора по всем договорам купли-продажи и комиссии (D1 и D2):

,

где {v2} – множество пар получатель/договор;

,

где {v1} – множество пар плательщик/договор;

1.3 далее погрешности округления разносятся согласно стандартному алгоритму разнесения ошибок (приведен в конце пункта для целочисленных величин, в копейках) на предварительные суммы НДС для обязательств плательщиков (между участником i1 – плательщиком и ЦФР – получателем по договору D1 – ) или получателей (между участником ЦФР – плательщиком и i2 – получателем по договору D2 – ). При таком разнесении предварительные суммы НДС парных обязательств будут отличаться не более чем на 1 копейку.

2. Далее рассчитываются ошибки суммы НДС по всем договорам купли-продажи (D1 и D2):

,

где {v2} – множество пар получатель/договор;

,

где {v1} – множество пар плательщик/договор.

3. Затем ошибки суммы НДС по каждому договору разносятся по 1 копейке на обязательства с наибольшими НДС, по убыванию, начиная с наибольшего (если ошибка суммы НДС больше, чем количество обязательств по договору, то после разнесения по 1 копейке на каждое обязательство разнесение опять начинается с наибольшего и т. д.). Погрешности округления добавляются в НДС соответствующих обязательств для плательщиков (между участником i1 – плательщиком и ЦФР – получателем по договору D1 – ) или получателей (между участником ЦФР – плательщиком и i2 – получателем по договору D2 – ).

Таким образом, для договора покупки D1 плательщика i1:

, (i2, D2) ≠ (i*, D*);

,

где (i*, D*) – пара с наибольшей суммой.

И аналогично для договора продажи D2 получателя i2:

, (i1, D1) ≠ (i*, D*);

,

где (i*, D*) – пара с наибольшей суммой.

Стоимость обязательств без НДС рассчитывается по следующей формуле:

.

На основании вычисленных стоимости и объема должно быть произведено формирование пары обязательств через ЦФР со ссылкой друг на друга:

а) авансовые первичные платежные обязательства между участником i1 – плательщиком и ЦФР – получателем по договору D1. Первичные платежные обязательства – такие обязательства, где в качестве получателя денежных средств выступает , а в качестве плательщика – Участник ОРЭМ;

и

б) авансовые вторичные платежные обязательства между участником ЦФР – плательщиком и i2 – получателем по договору D2. Вторичные платежные обязательства – такие обязательства, где является плательщиком, а в качестве получателя денежных средств выступает Участник ОРЭМ.

Обязательства должны быть сформированы на сумму с НДС.

2. Формирование фактических платежных обязательств по матрицам

Формирование фактических платежных обязательств на основании матриц прикреплений производится следующим образом:

– формируется набор пар продажа/покупка. В набор входят:

– пары из фактической матрицы прикреплений, на основании которой должны быть сгенерированы обязательства;

– а также те пары, которых нет в фактической матрице прикреплений, но для которых имеются авансовые матричные обязательства по расчетному месяцу;

– каждая пара идентифицируется кодами участника-плательщика i1, получателя i2, номером договора плательщика D1, номером договора получателя D2 и расчетным периодом t, за который рассчитана данная пара. Каждая пара имеет стоимость с НДС. Кроме того, пара фактической матрицы имеет объем. Если пары с кодами участника-плательщика i1, получателя i2, номером договора плательщика D1, номером договора получателя D2 и расчетным периодом t нет в фактической матрице, но она есть в авансовой, то стоимость с НДС и объем для вычисления фактических платежных фактических обязательств принимаются равными нулю:

, .

Для каждой пары производится вычисление стоимости и объема обязательства, которое должно быть сгенерировано для данной пары по формуле:

,

где tm in {m} – множество расчетных периодов авансовых матриц tm, которые принадлежат расчетному месяцу m;

– значение стоимости для пары i1, D1, i2, D2, рассчитанной для периода tm.

Величина начисленного НДС по обязательству рассчитывается следующим образом:

,

где – значение стоимости НДС для пары i1, D1, i2, D2, рассчитанной для фактической матрицы за период t;

– значение стоимости НДС для пары i1, D1, i2, D2, рассчитанной для периода tm.

Стоимость обязательств без НДС рассчитывается по следующей формуле:

На основании вычисленных стоимости и объема должно быть произведено формирование пары обязательств через ЦФР со ссылкой друг на друга так, что: