О выпуске, обращении и погашении государственных краткосрочных и государственных долгосрочных облигаций Республики Беларусь, номинированных в белорусских рублях (стр. 3 )

28. Не позднее даты и времени исполнения обязательств, определенных в официальном извещении Министерства финансов о проведении прямой продажи через Биржу, производится резервирование денежных средств в порядке, установленном постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 26 июня 2009 г. N 88 "Об утверждении Инструкции о порядке функционирования автоматизированной системы межбанковских расчетов Национального банка Республики Беларусь и проведения межбанковских расчетов в системе BISS" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2009 г., N 183, 8/21230).

29. Биржа посредством торговой системы проверяет достаточность денежных средств, зарезервированных участниками прямой продажи для исполнения обязательств по оплате приобретенных облигаций в ходе прямой продажи через Биржу.

30. В случае, если резервирование денежных средств не было произведено в полном объеме и сроки согласно пункту 28 настоящей Инструкции, обязательства по оплате и передаче облигаций прекращаются. Сделки, заключенные в ходе прямой продажи через Биржу, расторгаются. Биржа посредством торговой системы формирует и направляет Министерству финансов и участнику прямой продажи уведомление о расторжении сделки по форме согласно приложению 5.

Облигации, являющиеся объектом данных сделок, считаются неразмещенными и могут быть реализованы путем проведения Министерством финансов доразмещения данного выпуска.

31. По сделкам, по которым резервирование денежных средств произведено в полном объеме, Биржа обеспечивает перевод денежных средств, зарезервированных участниками прямой продажи, на счет Министерства финансов в Национальном банке по учету средств республиканского бюджета и облигаций на счета участников прямой продажи в порядке, установленном законодательством.

32. В случае задержки начала прямой продажи через Биржу или ее приостановления в отдельную дату Министерство финансов может принимать решение о продлении времени подачи заявок участниками прямой продажи. Данное решение передается на Биржу не позднее чем за 10 минут до истечения ранее установленного срока.

33. Министерство финансов в течение срока проведения прямой продажи через Биржу может принимать решение о ее приостановлении, возобновлении либо отмене.

Министерство финансов информирует инвесторов о приостановлении, возобновлении либо отмене прямой продажи через Биржу с использованием торговой системы и официальных сайтов Министерства финансов и Биржи в глобальной компьютерной сети Интернет не позднее чем за день до даты приостановления, возобновления либо отмены прямой продажи через Биржу.

В случае, если в течение срока либо дня (периода) срока проведения прямой продажи через Биржу, установленного в официальном извещении Министерства финансов о проведении прямой продажи через Биржу, выпуск облигаций размещен в полном объеме, Биржа завершает прямую продажу через Биржу.

34. При проведении прямой продажи через Биржу совершение сделок купли-продажи с облигациями в течение одного рабочего дня, предшествующего дате (датам) погашения и (или) выплаты дохода по ним, не допускается.

35. В течение срока проведения Министерством финансов прямой продажи через Биржу Биржа посредством торговой системы ежедневно информирует ее участников о неразмещенном остатке облигаций (для облигаций с установленным объемом выпуска), размещаемых путем прямой продажи через Биржу.

ГЛАВА 5

РАЗМЕЩЕНИЕ ОБЛИГАЦИЙ ПУТЕМ ИХ ПЕРЕДАЧИ ИЛИ ПРОДАЖИ БАНКАМ

36. При размещении облигаций путем их передачи или продажи банкам для их последующей реализации Министерство финансов заключает с банками договоры.

37. В случае передачи облигаций банкам Министерство финансов в день заключения с ними договора направляет в РУП "РЦДЦБ" поручение "депо" на перевод облигаций на счет "депо" соответствующего банка для их последующей реализации и копию договора.

При продаже облигаций банкам Министерство финансов направляет в РУП "РЦДЦБ" поручение "депо" на перевод облигаций на счет "депо" соответствующего банка и копию договора купли-продажи на следующий рабочий день после перечисления этим банком на счет Министерства финансов в Национальном банке по учету средств республиканского бюджета денежных средств в объеме предполагаемой покупки облигаций. Последующая реализация банками данных облигаций осуществляется на вторичном рынке в соответствии с законодательством.

ГЛАВА 6

ОБРАЩЕНИЕ ОБЛИГАЦИЙ

38. Сделки купли-продажи облигаций на вторичном рынке совершаются через электронную торговую систему Биржи.

39. Порядок проведения торгов с облигациями определяется Биржей.

40. Участник торгов вправе совершать сделки купли-продажи на вторичном рынке:

от своего имени и за свой счет при условии наличия специального разрешения (лицензии) на осуществление профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам (составляющие работы и услуги: дилерская деятельность);

от своего имени и за счет клиента при условии наличия специального разрешения (лицензии) на осуществление профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам (составляющие работы и услуги: брокерская деятельность);

от своего имени и в интересах клиента (группы клиентов) и (или) вверителей фонда банковского управления, действуя в качестве доверительного управляющего, при условии наличия специального разрешения (лицензии) на осуществление профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам (составляющие работы и услуги: деятельность по доверительному управлению ценными бумагами).

41. Участник торгов регистрирует в торговой системе Биржи своих клиентов (группу клиентов) и (или) фонд банковского управления с указанием реквизитов фонда в порядке, установленном Биржей.

При совершении в торговой системе Биржи сделки с облигациями от своего имени и за счет клиента участник торгов указывает, за чей счет проводится такая операция. При совершении сделки от своего имени и в интересах клиента (группы клиентов) участник торгов указывает, что он действует в качестве доверительного управляющего (доверительного управляющего фондом с указанием реквизитов фонда).

42. Количество находящихся у владельцев облигаций, погашение которых осуществляется в течение срока их обращения, а также объемы их размещения и обращения должны быть кратны размерам лотов, установленных Министерством финансов.

43. Владельцы облигаций могут совершать сделки купли-продажи облигаций с процентным доходом в день выплаты процентного дохода. В случае, если дата (даты) погашения совпадает с датой выплаты процентного дохода, совершение сделок купли-продажи с облигациями на вторичном рынке в эту дату не допускается.

Совершение сделок купли-продажи облигаций с дисконтным доходом в день погашения таких облигаций не допускается.

44. Зачисление на счета "депо" (разделы счетов "депо") и списание со счетов "депо" (разделов счетов "депо") облигаций осуществляется депозитариями только в количестве, кратном размеру лотов, определенных в решении о выпуске, за исключением списания в связи со снятием с централизованного хранения указанных облигаций.

45. Биржа ведет единый учетный реестр в электронном виде по всем сделкам, совершенным в торговой системе.

Отражение сделки с облигациями в едином учетном реестре служит доказательством ее совершения и является основанием для подписания протокола о результатах торгов и осуществления расчетов по сделке.

Протокол о результатах торгов оформляется для каждого участника торгов, совершившего сделку (сделки) купли-продажи облигаций.

Каждому протоколу о результатах торгов присваивается индивидуальный регистрационный номер.

ГЛАВА 7

РАСЧЕТ ДОХОДА ПО ОБЛИГАЦИЯМ

46. Годовая доходность по облигациям с дисконтным доходом рассчитывается по следующей формуле:

где П - годовая доходность по облигациям, %;

Н - номинальная стоимость облигаций, рублей;

Ц - цена продажи облигаций, рублей;

, - количество дней обращения облигаций, приходящихся на год, состоящий из 365 и 366 дней соответственно.

47. Величина постоянного процентного дохода, выплачиваемого единовременно при погашении облигаций, рассчитывается по формуле

где Д - процентный доход, выплачиваемый при погашении облигаций, рублей;

Н - номинальная стоимость облигаций, рублей;

П - ставка процентного дохода, установленная Министерством финансов, % годовых;

, - количество дней обращения облигаций, приходящихся на год, состоящий из 365 и 366 дней соответственно.

Начисление процентного дохода, выплачиваемого единовременно при погашении облигации, осуществляется с календарного дня, следующего за датой выпуска облигаций, по дату погашения облигации включительно.

Округление величины постоянного процентного дохода, выплачиваемого единовременно при погашении облигации, производится с точностью до одного рубля методом математического округления.

48. Величина постоянного процентного дохода, выплачиваемого периодически в течение срока обращения облигаций, рассчитывается по формуле

где Д - постоянный процентный доход, рублей;

Н - номинальная стоимость облигаций, рублей;

П - ставка процентного дохода, установленная эмитентом в решении о выпуске облигаций, % годовых;

, - количество дней в периоде, приходящееся на год, состоящий из 365 и 366 дней соответственно.

Процентный доход, выплачиваемый периодически в течение срока обращения, за первый процентный период начисляется с даты, следующей за датой выпуска облигаций, по дату выплаты процентного дохода за период начисления дохода, в котором были выпущены облигации, включительно. Процентный доход за последующие процентные периоды начисления, включая последний, начисляется с даты, следующей за датой выплаты дохода за предшествующий период начисления процентного дохода, по дату выплаты процентного дохода по данному периоду начисления дохода включительно (дату погашения облигаций).