Округление величины постоянного процентного дохода, выплачиваемого периодически в течение срока обращения облигаций, производится с точностью до одного рубля методом математического округления.

49. Величина переменного процентного дохода рассчитывается по формуле

где Д - переменный процентный доход по облигациям, рублей;

Н - номинальная стоимость облигации, рублей;

, ,..., - ставка процентного дохода, установленная Министерством финансов за соответствующую часть периода, в пределах которого величина используемого для определения процентного дохода показателя была неизменной, % годовых;

, - количество дней периода начисления дохода, приходящихся на год, состоящий из 365 и 366 дней соответственно.

Округление величины переменного процентного дохода производится с точностью до одного рубля методом математического округления.

50. При расчете количества дней обращения (до погашения) и периода начисления процентного дохода первый и последний дни срока (периода) считаются одним днем. При этом если срок (период) делится переходом с календарного года, состоящего из 365 дней, на календарный год, состоящий из 366 дней, либо наоборот, то при определении значений Т365 и Т366 уменьшается количество дней в первой части периода независимо от количества дней в календарном году.

51. Текущая стоимость облигаций с дисконтным доходом рассчитывается по следующей формуле:

где С - текущая стоимость облигации с дисконтным доходом, рублей;

Ц - средневзвешенная цена облигаций, сложившаяся при размещении данного выпуска облигаций на аукционе, или цена продажи облигаций, указанная в договоре купли-продажи при ином способе их размещения, рублей;

НЕ нашли? Не то? Что вы ищете?

П - доходность по средневзвешенной цене облигаций, размещаемых на аукционе, или доходность, устанавливаемая при выпуске облигаций при ином способе их размещения, % годовых с точностью до десятитысячных долей процента;

, - количество дней обращения облигаций данного выпуска в году, состоящем из 365 и 366 дней соответственно. При этом день размещения и день расчета текущей стоимости облигации считаются одним днем.

Округление текущей стоимость облигации с дисконтным доходом производится с точностью до одного рубля методом математического округления.

52. Текущая стоимость облигации с процентным доходом рассчитывается по следующей формуле:

С = Н + НД,

где С - текущая стоимость облигации с процентным доходом, рублей;

Н - номинальная стоимость облигаций, рублей;

НД - накопленный процентный доход.

Округление текущей стоимости облигации с процентным доходом производится с точностью до одного рубля методом математического округления.

53. Расчет накопленного процентного дохода осуществляется по формулам расчета процентного дохода, указанным в пунктах 47 - 49 настоящей Инструкции.

54. По выпускам облигаций, погашение которых осуществляется в течение срока их обращения, расчет части погашаемого объема выпуска производится по формуле

где - объем погашения i-й части выпуска, рублей;

- размер i-го лота, штук;

- размер первого лота, штук;

Н - номинальная стоимость облигаций, рублей;

- объем выпуска облигаций в обращении (объем находящихся у владельца облигаций), штук;

- доля погашаемых облигаций, %;

i = 1, 2,..., n, где n - количество дат погашения облигаций в период обращения.

ГЛАВА 8

ВЫПЛАТА ПРОЦЕНТНОГО ДОХОДА И ПОГАШЕНИЕ ОБЛИГАЦИЙ

55. Владельцы облигаций (в том числе по выпускам облигаций, погашение которых осуществляется в течение срока их обращения) за один рабочий день до наступления срока погашения и (или) даты выплаты процентного дохода обязаны прекратить все сделки с облигациями, подать заявки на погашение всего (части) объема выпуска облигаций и (или) выплату процентного дохода в уполномоченные депозитарии, которые в тот же день представляют в РУП "РЦДЦБ" сводную заявку на погашение облигаций и (или) выплату процентного дохода по облигациям с процентным доходом.

56. В срок, определенный пунктом 55 настоящей Инструкции, на основании полученных от уполномоченных депозитариев заявок на погашение ценных бумаг и (или) выплату процентного дохода по ним РУП "РЦДЦБ" осуществляет формирование и передачу в Министерство финансов отчета о количестве ценных бумаг на корреспондентских счетах "депо" ЛОРО уполномоченных депозитариев и сумме денежных средств, подлежащей перечислению уполномоченным депозитариям.

57. Выплата процентного дохода, а также номинальной стоимости облигаций при их погашении и в течение срока обращения облигаций производится Министерством финансов путем безналичного перечисления денежных средств уполномоченным депозитариям.

58. В день перечисления денежных средств для погашения облигаций РУП "РЦДЦБ" на основании уведомления Министерства финансов осуществляет списание облигаций с корреспондентских счетов "депо" ЛОРО уполномоченных депозитариев.

59. Уполномоченные депозитарии в течение одного рабочего дня после поступления денежных средств от Министерства финансов осуществляют расчеты с владельцами облигаций.

Приложение 1

к Инструкции о порядке выпуска,

обращения и погашения

государственных краткосрочных

и государственных долгосрочных

облигаций Республики Беларусь,

номинированных в белорусских рублях

Форма

ГЛОБАЛЬНЫЙ СЕРТИФИКАТ N ___

выпуска N ____ государственных облигаций Республики Беларусь с дисконтным

доходом

Настоящий глобальный сертификат оформлен на весь объем выпуска

государственных _____________________________ облигаций Республики Беларусь

с дисконтным доходом (далее - облигации).

Облигации выпускаются от имени Республики Беларусь Министерством

финансов Республики Беларусь, обращаются и погашаются в соответствии с

основными условиями выпуска отдельных государственных ценных бумаг

Республики Беларусь, утвержденными постановлением Совета Министров

Республики Беларусь от 13 февраля 2003 г. N 173 (Национальный реестр

правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., N 22, 5/11958).

Основные параметры выпуска установлены приказом Министерства финансов

Республики Беларусь от __ __________ ____ г. N __________

Регистрационный номер ________________________________________________

Объем выпуска ___________ (__________________________________) рублей.

Номинальная стоимость одной облигации ________________________ рублей.

Размещение облигаций осуществляется __________________________________

Дата размещения облигаций ___ __________ ____ г.

Дата погашения облигаций ___ ___________ ____ г.

Срок обращения облигаций ____ дней.

Форма выпуска - бездокументарная.

Владельцы облигаций _______________________________________

Другие параметры (при необходимости).

Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной

стоимости облигаций при их погашении.

Выпуск оформлен настоящим глобальным сертификатом в двух экземплярах,

из которых первый хранится в Министерстве финансов Республики Беларусь,

второй - в республиканском унитарном предприятии "Республиканский

центральный депозитарий ценных бумаг".

___________________________________ _____________ ______________________

(должность уполномоченного лица (подпись) (инициалы, фамилия)

Министерства финансов М. П.

Республики Беларусь)

Приложение 2

к Инструкции о порядке выпуска,

обращения и погашения

государственных краткосрочных

и государственных долгосрочных

облигаций Республики Беларусь,

номинированных в белорусских рублях

Форма

ГЛОБАЛЬНЫЙ СЕРТИФИКАТ N ___

выпуска N ____ государственных облигаций Республики Беларусь с процентным

доходом

Настоящий глобальный сертификат оформлен на весь объем выпуска

государственных _________________________ облигаций Республики Беларусь с

процентным доходом (далее - облигации).

Облигации выпускаются от имени Республики Беларусь Министерством

финансов Республики Беларусь, обращаются и погашаются в соответствии с

основными условиями выпуска отдельных государственных ценных бумаг

Республики Беларусь, утвержденными постановлением Совета Министров

Республики Беларусь от 01.01.01 г. N 173 (Национальный реестр

правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., N 22, 5/11958).

Основные параметры выпуска установлены приказом Министерства финансов

Республики Беларусь от __ __________ ____ г. N ________

Регистрационный номер ________________________________________________

Объем выпуска ___________ (__________________________________) рублей.

Номинальная стоимость одной облигации ________________________ рублей.

Размещение облигаций осуществляется __________________________________

Дата размещения облигаций ___ ___________ ____ г.

Дата (даты) погашения облигаций ___ ___________ ____ г.

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5