Бизнес-план строительства мини-НПЗ производительностью 250 тыс. т/год по сырой нефти в г. Кызылорда (Казахстан) (стр. 5 )

Вся продукция, получаемая в результате работы комплекса, подлежит по законодательству РК обязательной сертификации.

Сертификат соответствия выдается после квалификационных испытаний топлива. Оформление сертификатов осуществляют органы Госстандарта РК.

Затраты на аккредитацию лаборатории, квалификационные испытания и сертификацию – 3 100 $.

5.7. Загрязнение окружающей среды

Оборудование мини-НПЗ выполняет все современные требования санитарных норм, предъявляемых к состоянию окружающей среды в части сокращения загрязнения атмосферы.

Основными источниками вредных выбросов в атмосферу является дымовая труба и аварийные сбросы предохранительных клапанов технологических установок.

Ориентировочное количество вредных веществ, выбрасываемых в атмосферу за год, составляет:

- углеводороды - 7 300 кг;

- сернистый ангидрид - 8 900 кг;

- окись углерода - 660 кг;

- окись азота - 2 300 кг;

- двуокись азота - 110 кг.

По степени воздействия на организм человека (токсичность) выбрасываемые в атмосферу вредные вещества относятся к малоопасным (4 и 3 класс опасности), кроме двуокиси азота (2 класс опасности), количество которого незначительно.

Мини-НПЗ имеет производственные и хозфекальные стоки ~ 3,8 м3/сут, для которых предусмотрено строительство очистных сооружений.

В процессе эксплуатации мини-НПЗ не образуется твердых отходов производства, а применяемое насосное и технологическое оборудование исключает возможность проникновения нефтепродуктов в почву.

Учитывая вышеперечисленное, разработчики ТЭО полагают, что в связи с минимальной нагрузкой на экологию прилегающей территории, осуществлять в плановом порядке затраты на природоохранные мероприятия не придется. Убытки от ущерба, нанесенного возможными аварийными выбросами, учтены по статье "Прочие затраты ".

5.8 Прогноз затрат

Таблица 5.10 Программа производства

Наименование	Объем производства, т	Объем производства, тыс. $
	в месяц	в год	в месяц	в год
1. Бензин А-92 – А-95	4 408,25	52 899	925,73	11 108,76
2. Дизельное топливо	6 250,75	75 009	812,60	9 751,20
3. Мазут	9 979,75	119 757	598,79	7 185,48
ИТОГО:	20 638,75	247 665	2 337,12	28 045,44
ИТОГО без НДС:			2 014,76	24 177,10

Таблица 5.11 Полная себестоимость продукции

Наименование показателя	Сумма, тыс. $
в месяц	в год
Материальные затраты:	1 390,80	16 689,65
Сырье	1 354,21	16 250,52
Энергоресурсы	21,0	252,0
ЖД перевозки	15,594	187,13
Затраты на оплату труда	11,5	138
Отчисления на социальные нужды	2,415	28,98
Налог на имущество	13,333	160
Амортизация основных фондов	55	660
Акцизный сбор на нефтепродукты	17	204
Прочие затраты	2	24
ИТОГО ЗАТРАТ:	1 492,048	17 904,63
ИТОГО затрат без стоимости сырья	137,84	1 654,11
Затраты на 1 т продукции без стоимости сырья, $	6,68

В статье "Прочие затраты" учтены месячные затраты на услуги банка, предприятий связи, сертификационный сбор, непредвиденные расходы и проч.

Длительность производственного цикла наиболее наглядно можно представить на примере такой продукции, как автомобильный бензин.

Цикл производства автомобильного бензина зависит от производительности установки риформинга, графика поставки сырья и вместимости сырьевого парка. Так как емкость сырьевого парка (13 000 м3) - равняется расчетной

15-суточной потребности завода в сырье, принимаем и размеры партии поставки равной 15-суточной производительности – 2 400 т.

Таблица 5.12 Производственный цикл бензина А-92 – А-95

Наименование периода	Длительность, дн.
Согласование условий поставки, отгрузка, приемка	2
Наработка партии	15
Отгрузка продукции ( с 10 дня в цикле)	20
Получение оплаты за поставленную продукцию (при поставке с отсрочкой платежа 15 дн.)	15
ИТОГО:	44

Приняв во внимание, что ожидаемые условия поставки сырья - с отсрочкой оплаты 15 дней, получаем сумму оборотных средств за месяц – 50 % от стоимости сырья, поставляемого на месяц работы мини-НПЗ – 677,105 тыс. $.

5.9 Постоянные и переменные производственные издержки

Постоянные издержки включают в себя расходы, величина которых почти не зависит от объема выпуска продукции.

Таблица 5.13 Постоянные издержки производства

Наименование статьи затрат	Годовая сумма, тыс. $
Зарплата АУП (повременная система)	30
Отчисления на социальное страхование	6,3
Налог на имущество	160
Амортизационные отчисления	660
Прочие затраты	24
ИТОГО:	880,3

Переменные издержки производства включают стоимость сырья, материалов и другие затраты, размер которых изменяется пропорционально объему производства продукции.

Таблица 5.14 Переменные издержки производства

Наименование статьи затрат	Годовая сумма, тыс. $
Сырье	16 250,52
Энергоресурсы	252
Услуги сторонних организаций	187,13
Зарплата рабочих (сдельная система)	108
Отчисления на социальные нужды	22,68
Акцизный сбор на нефтепродукты	204
ИТОГО:	17 024,33

Удельный вес условно-постоянных затрат в полной себестоимости продукции составляет 5 %, условно-переменных затрат – 95 %.

Таблица 5.15 Основные экономические показатели работы мини-НПЗ

Показатель	За месяц	За год
Объем производства, тыс. $	2 337,12	28 045,44
Объем производства без НДС, тыс. $	2 014,76	24 177,10
Полная себестоимость, тыс. $	1 492,048	17 904,63
Валовая прибыль, тыс. $	522,712	6 272,47
Рентабельность продукции, %	35,0
Рентабельность производства, %	24,9
Фондоотдача, р/р	0,146	1,752
Фондовооруженность, $/чел	139 130
Выработка на 1 работающего, тыс. $	20,32	243,87
Затраты на 1 $ товарной продукции, $	0,64
Чистая прибыль, тыс. $	402,08	4 824, 98
Срок окупаемости, мес./лет	39,8	3,32

Таблица 5.16 Основные экономические показатели работы автопарка

Показатель	За месяц	За год
Объем перевозок, тыс. $	37,5	450
Объем перевозок без НДС, тыс. $	32,33	387,93
Полная себестоимость, тыс. $	21,76	261,08
Валовая прибыль, тыс. $	10,57	126,85
Рентабельность, %	48,6
Фондоотдача, р/р	0,04	0,472
Фондовооруженность, $/чел	23 825
Выработка на 1 работающего, тыс. $	0,938	11,25
Затраты на 1 $ продукции, $	0,58
Чистая прибыль, тыс. $	8,13	97,58

Необходимо отметить, что существует возможность оптимизации экономических показателей и увеличения рентабельности и прибыльности производства и автопарка при детальном изучении возможных вариантов работы в условиях реально функционирующего предприятия.