Акт выездной проверки государственного учреждения здравоохранения Ярославской области «Клиническая больница №8» (стр. 1 )

АКТ

выездной проверки  государственного учреждения здравоохранения Ярославской области

«Клиническая больница №8»

(ГУЗ ЯО Клиническая больница №8)

г. Ярославль  03 апреля 2017 года

Выездная плановая проверка проведена на основании приказа контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области -км в соответствии с планом проверок контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области в рамках осуществления контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд Ярославской области в соответствии с частями 8 и 9 статьи 99 Федерального закона от 5 апреля 2013 года "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" (далее - Закон ).

Тема выездной плановой проверки: определение соответствия требованиям законодательства о контрактной системе в сфере закупок при исполнении контракта на поставку лекарственных средств (Алтеплаза), извещение № 000.

Проверяемый период: с 01.01.2016 по 01.04.2017.

  Выездная плановая проверка проведена проверочной группой в составе  начальника отдела контроля закупок и исполнения контрактов и главного специалиста отдела внутреннего государственного финансового контроля

Срок проведения выездной плановой проверки составил 11 рабочих дней с 20.03.2017 по 03.04.2017.

Общие сведения об объекте контроля

ГУЗ ЯО Клиническая больница № 8 (далее - Учреждение, Заказчик) имеет следующие реквизиты:

Полное наименование	государственное учреждение здравоохранения Ярославской области Клиническая больница  №8
Сокращенное наименование	ГУЗ ЯО Клиническая больница №8
Юридический адрес и фактическое местонахождение	150030, Ярославль, Ярославская область, Суздальское шоссе,
Ведомственная принадлежность	Органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации, осуществляющие функции в области здравоохранения
Вышестоящая организация	Департамент здравоохранения и фармации Ярославской области (далее – Департамент)
Форма собственности	Собственность субъектов РФ
Организационно-правовая форма	Бюджетные учреждения (ОКОПФ - 72)
ИНН юридического лица (наименование государственной налоговой инспекции)	7607008211, МИФНС № 5 по Ярославской области
Основной вид экономической деятельности (ОКВЭД)	85.11.1 - деятельность больничных учреждений широкого профиля  и специализированных.
Код причины постановки на учет	760401001
Основной государственный регистрационный номер	1027600988898

В проверяемом периоде главным распорядителем средств, ответственными за финансово-хозяйственную деятельность  Учреждения с правом первой подписи на документах являлся главный врач , на время его отсутствия - заместитель главного врача по лечебной работе (до 10.05.2016), заведующая поликлиникой - врач-терапевт (с 11.05.2016).

Обязанности главного  бухгалтера с правом второй подписи на документах исполняла  .

Для осуществления операций безналичных расчетов использовались следующие счета, открытые в департаменте финансов Ярославской области:

- лицевой счет № 000 – для учета операций со средствами ОМС, поступающими бюджетному учреждению,

- лицевой счет № 000 – для учета операций со средствами приносящей доход деятельности и средствами субсидии на выполнение государственного задания,

- лицевой счет № 000 – для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение,

- лицевой счет № 000 – для учета операций со средствами, предоставленными бюджетным учреждениям из областного бюджета в виде  субсидий на иные цели, а также бюджетных инвестиций. 

Извещение о проведении электронного аукциона на закупку 400 флаконов Алтеплазы (закупка № 000) с начальной (максимальной ценой) контракта (далее - НМЦК) 9555664 руб. опубликовано 17.11.2015. Дата проведения электронного аукциона 10.12.2015.

Обоснование закупки

Статьи Закона : 17 (Планы закупок), 18 (Обоснование закупок), 19 (Нормирование в сфере закупок) и ст.21 (Планы - графики) на момент осуществления закупки не вступили в силу.

В целях определения обоснованности закупки настоящей проверкой установлено следующее:

  Лекарственный препарат Алтеплаза (торговое наименование Актелизе) применяется в качестве препарата для тромболитической терапии.

В структуре стационара Учреждения имеются отделения проводящие тромболитическую терапию (введение специальных препаратов, быстро растворяющих тромбы):

-  отделение неотложной кардиологии;

- неврологическое отделения для лечения острого нарушения мозгового кровообращения.

Закупка лекарственного средства Алтеплаза в количестве 400 флаконов  обоснована следующим:

1. Оказание специализированной медицинской помощи при болезнях системы кровообращения в неотложной форме в стационаре предусмотрено разделом II, п.1. раздела III Территориальной программы государственных гарантий бесплатного оказания населению Ярославской области медицинской помощи на 2016 год (далее ТПГГ), утвержденной постановлением Правительства Ярославской области -п и ранее утвержденной ТПГГ.

2. Стандартом  специализированной медицинской помощи при инфаркте мозга, утвержденным приказом Министерства здравоохранения Российской Федерации н (далее - Стандарт 1), установлен Перечень лекарственных препаратов, в том числе препарат Алтеплаза в средней суточной дозе  (средней курсовой дозе) - 90 мг.

3. Стандартом специализированной медицинской помощи при остром инфаркте миокарда, утвержденным приказом Министерства здравоохранения Российской Федерации от  01.07.2015 № 000ан (далее - Стандарт 2) установлен Перечень лекарственных препаратов, в том числе препарат  Алтеплаза в средней суточной дозе (средней курсовой дозе) - 100 мг.

Согласно Стандартам 1 и 2 вышеуказанная  помощь относится к виду специализированная медицинская помощь, в форме  неотложной помощи.

Исходя из установленных Стандартами 1 и 2 среднекурсовых доз  оказания медицинской помощи одному пациенту требуется 90-100 мг или ориентировочно 2 флакона по 50 мг препарата Алтеплаза.

  Количество препарата Алтеплаза 400 флаконов ориентировочно соответствует 200 курсам тромболитической терапии. 

В ходе проверки установлено, что все 400 флаконов использованы в период с февраля 2016 года по февраль 2017 года.

Таким образом закупка лекарственного препарата Алтеплаза в количестве 400 флаконов является обоснованной.

Обоснование начальной (максимальной) цены  контракта, цены контракта, заключаемого с единственным поставщиком

В план - график размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд на 2015 год, утвержденный 23.12.2015, включена позиция 254 "поставка лекарственных средств (Алтеплаза) для нужд ГУЗ ЯО Клиническая больница № 8", количество 400 флаконов, ориентировочная НМЦК  9555,664 тыс. руб., срок размещения заказа - ноябрь 2015 года, срок исполнения контракта - январь 2017 года, способ размещения заказа - электронный аукцион.

При обосновании НМЦК в соответствии с ч.1. ст. 22 Федерального закона –ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" (далее Закон ) Заказчиком применен тарифный метод.

Согласно разъяснениям положений Закона Министерством экономического развития Российской Федерации (письма от  13.03.2015 № Д28и-592,от 01.01.2001 № Д28и-2038, от 01.01.2001 № Д28и -2506, от 01.01.2001 № Д28и-3094, от 01.01.2001 № Д28и-3160, от 01.01.2001 № Д28и-3365, от 01.01.2001 № Д28и-3622, от 01.01.2001 № Д28и-3739, от 01.01.2001 № Д28и-3859) Департамент развития контрактной системы Минэкономразвития России по вопросу определения НМЦК при закупке  жизненно необходимых и важнейших лекарственных препаратов (далее - ЖНВЛП) определил, что при определении НМЦК при осуществлении закупок ЖНВЛП заказчик вправе применять тарифный метод. При этом исходя из принципа конкуренции НМЦК рассчитывается как максимальное значение предельных отпускных цен производителя с учетом налога на добавленную стоимость(далее - НДС).

Для определения цены за единицу товара в соответствии с тарифным методом Заказчиком использовано значение предельной цены производителя  за упаковку с НДС Государственного реестра предельных отпускных цен производителей на лекарственные препараты, включённые в перечень  ЖНВЛП по состоянию на 15.10.2015 - 23889,16 руб.

НМЦК определена как произведение количества товара и цены за единицу товара, соответствующей предельной цене с НДС производителя на лекарственный препарат Актелизе (Алтеплаза), и составила 9555664 руб. (400х23889,16).

Обоснование НМЦК содержится в Приложении № 1 к разделу 1 "Информационная карта аукциона" документации об электронном аукционе.

Нарушений Закона при обосновании Заказчиком НМЦК не установлено.

По результатам электронного аукциона на основании протокола рассмотрения единственной заявки на участие в аукционе с Лайн» (Поставщик) заключен Контракт .

Приложение 1.

Информация о заключенном контракте размещена в реестре контрактов ЕИС в сфере закупок 16.12.2016.

Применение заказчиком мер ответственности и совершение иных действий в случае нарушения поставщиком (подрядчиком, исполнителем) условий контракта.

Контракт № 000.484713 от 01.01.2001 (далее - Контракт)

Предметом Контракта является  поставка лекарственных средств (Алтеплаза, далее - Товар) для нужд ГУЗ ЯО Клиническая больница № 8 в соответствии со спецификацией – в Приложении 1 к Контракту.