После жиловки сырья получаются куски говядины, свинина жирная, полужирная жилованная, шпик, кость, жилка, свиная шкурка и санзачистки.
Часть сырья перерабатывается на столе обвалки и жиловки для изготовления мелкокусковых мясных полуфабрикатов.
Оставшееся после обвалки и жиловки сырьё сортируется в тележки-чаны и транспортируется по назначению:
- мясные куски на приготовление фарша и крупнокусковых полуфабрикатов;
- куски с костью на распиловку для приготовления рагу, суповых наборов и крупных мясокостных полуфабрикатов.
- санзачистки и неперерабатываемую кость направляют в камеру накопления неперерабатываемых отходов для дальнейшей переработки на корма или утилизации.
Приготовленная окончательно продукция участка транспортируется в таре по назначению:
- на упаковку;
- на заморозку;
- в камеру хранения охлаждённых полуфабрикатов;
Продукция, требующая дальнейшей переработки, направляется в межоперационную камеру для полуфабрикатов.
Состав выпускаемой продукции определяется заказчиком самостоятельно.
Участок упаковки готовой продукции.
Для подготовки к реализации продукции и нарезок, служит помещение упаковки. Здесь продукцию нарезают, взвешивают, упаковывают в вакууме или без, наклеивают этикетки с наименованием и весом товара.
Вся предназначенная для упаковки продукция поступает из холодильников или с участка обвалки.
Упакованная продукция поступает в камеры хранения охлаждённых полуфабрикатов или на заморозку.
Производственная ветеринарно-санитарная экспертиза продукции.
В процессе производства берется отбор проб от выпущенной партии готовой продукции для исследований в производственной лаборатории.
Перед отгрузкой и реализацией произведенная продукция должна пройти согласно "Санитарным нормам и правилам" химический и бактериологический лабораторный контроль качества продукции.
Технологическими ограничениями мощности производственного процесса на Алексеевском мясоптицекомбинате является мощность его главного убойного конвейера – 120 гол(свиней)/час.
Основным преимуществом данного бизнес-процесса является оптимальный объем производства и минимальные издержки на единицу продукции при условии отличной логистики (до ближайшего основного поставщика свиней 15 км).
Финансовая история
По профилю убой скота и переработка, Русь» начало свою деятельность с июля 2012 года. В п. Первомайской Московской области Коломенского района было открыто мясоперерабатывающее предприятие. Первоначально финансирование осуществлялось за счет собственных средств учредителя. За 2012 год годовая выручка составила 34,7 млн. рублей (без НДС), чистая прибыль составила 3,2 млн. рублей. Клиентская база на тот момент составляла в основном из мелко-розничного сегмента рынка.
Начальные результаты руководством компании были признаны успешными, и в 2013 году был взят курс на расширение производства, заключены договора с ведущими производителями свинины: бекон», бекон», Дом «Пять звезд», и крупными мясоперерабатывающими предприятиями: г. Волгоград, мясокомбинат», -Д» и т. д. Была проведена реконструкция тех. перевооружения убойного цеха, для чего потребовалось привлечение дополнительных денежных ресурсов в виде кредитов, а именно было получено два кредита на общую сумму 9,0 млн. рублей. Результатом увеличения производственной мощности и клиентской базы стало увеличение выручки до 259 млн. рублей (без НДС), полученной чистой прибыли 19 млн. рублей.
Также в 2013 году было принято решение о покупке мясоперерабатывающего комбината в центрально-черноземной зоне в целях улучшения логистики производства, наличия квалифицированного рынка труда с относительно невысокой его стоимостью, более низкой стоимостью энергоресурсов.
В рамках утвержденной стратегической политики явилось необходимым наращивание объемов закупок живого веса свиней, излишки которого реализовывались прочим покупателям. Что послужило существенному увеличению выручки и, как следствие, прибыли компании. Так, в 2014 году выручка от реализации составила 1 139 млн. руб. (без НДС), а чистая прибыль 116 млн. рублей. Большую часть полученной прибыли собственник планирует инвестировать в покупку, модернизацию и оборотные средства данного проекта.
Прогноз финансового состояния
Прогноз финансового состояния на 2015 год исходит из планов работ по приобретению, освоению и развитию Алексеевского мясоптицекомбината. На его приобретение собственником планируется вложить 55 млн. рублей собственных средств. Также на улучшение материально-технической базы предприятия планируется затратить 22 млн. рублей. Кроме того, необходимы финансовые вложения на увеличение оборотных средств компании. Объем оборотных средств к сентябрю текущего года планируется довести до 80 млн. рублей.
Собственные инвестиции и выплата ипотечного кредита
Плановый возврат денежных средств собственнику в 2015 г. – 5 млн. руб.,в 2016 и последующие годы до момента выплаты ипотечного кредита – 30 млн. руб. в год.
Плановая выручка компании в 2015 году планируется в размере 2,3 млрд. руб., плановая чистая прибыль 52 млн. рублей. с учетом вложения большей ее части в оборотные средства. На 2016, 2017, 2018 года плановая выручка должна составить 3,6 млрд. руб. в год, чистая прибыль 37 млн. руб. в год.
Данный прогноз основывается на достижении плановых показателей работы производства. Главный конвейер производства должен быть запущен через месяц после начала проекта. На необходимую загрузку комбината (1440 голов свиней в день) необходимо выйти на пятом месяце работы с объектом на что уже на данный момент подготовлена сбытовая база.
Формирование цен на свинину носит биржевой характер. В значительной мере уровень цен на свинину и говядину в Российской Федерации формирует ввоз, либо его отсутствие, из-за рубежа.
Рост цен на продукцию из свинины российских производителей будет напрямую зависеть от того как скоро этот вопрос (возобновление импорта из ЕС) будет решен.
Оценивая мировой рынок свинины на более отдалённую перспективу можно спрогнозировать ее дальнейший рост. Цены на свинину в мире в целом будут высокими на протяжении ближайших 20 лет за счет перспектив роста издержек производства, стоимости корма и цен на энергию, а также за счет ужесточения в ЕС условий техники безопасности, охраны окружающей среды и защиты животных.
По оценкам специалистов, рост мировых цен на зерно, а также более строгие правила в сфере охраны здоровья и содержания животных в странах, производящих мясо, станут причиной ощутимого роста цен на свинину в следующие 20 лет.
Исходя из доклада Министерства сельского хозяйства Чили, в котором указывают суммарные оценки ФАО, ОЭСР, Европейского союза и Министерства сельского хозяйства США, касающиеся мирового рынка свинины, цены на свинину будут увеличиваться до уровня в 2 доллара 38 центов за килограмм. Исследования показали, что в 2013 году отмечен рост мирового производства свинины. В то же время в США производство свинины может снизиться, за счет засухи и уменьшения числа плантаций кукурузы, которая является основой для животных.
Согласно оценкам экспертов, производство свинины к 2021 году возрастет в странах, которые на данный момент развиваются на 13 млн 840 тысяч тонн, а развитые страны смогут поднять уровень производства свинины на 3 млн 770 тысяч тонн.
В настоящее время цена живого веса свиней составляет около 120 руб./кг живого веса. В начале 2014 года произошло резкое повышение цен на живой вес свиней и КРС, связанное с антизападными санкциями с уровня 80 руб./кг живого веса. В дальнейшем уровень цен скорее всего останется на прежнем уровне или будет фиксироваться слабый рост, так как ввоза из-за рубежа не планируется, но даже при открытии границ цена значительно не изменится из-за роста рубля. Существенного повышения уровня цен также не ожидается вследствие относительно высокой стоимости свинины и говядины по отношению к мясу птицы.
Структура себестоимости продукции.
Плановая структура себестоимости выражена преобладанием расходов на сырье и товары для производства и продажи и является типичной для мясоперерабатывающих производств, основу которых составляет убой скота. Так, годовые затраты при выходе на проектную мощность составят:
- сырье и материалы – 2 460 млн. руб.
- товары – 912 млн. руб.
- оплата труда – 25,2 млн. руб.
- эксплуатационные расходы – 12 млн. руб.
- торговые издержки – 24 млн. руб.
- налоги и сборы – 36 млн. руб.
Русь» находится на основной системе налогообложения, в связи с чем плановые ежегодные расходы на налоги составляют:
- налог на прибыль – 10 млн. руб.;
- налог на добавленную стоимость – 11 млн. руб.;
- налог на имущество – 4 млн. руб.;
- налог на доходы физ. лиц – 3,2 млн. руб.;
- страховые взносы во внебюджетные фонды – 7,8 млн. руб.
На основании вышеизложенного, и в связи с произведенными расчетами, следует, что предприятие должно выйти на точку безубыточности производства на третий - четвертый месяц после начала проекта при забое более 1 000 голов свиней в день, что даст маржинальную доходность более 15 млн. руб. в месяц, а на пятый – шестой месяц выйти на проектную мощность 1 500 голов свиней в смену.
Потребность в финансировании
Потребность в финансировании данного проекта складывается из следующих статей:
- приобретение имущественного комплекса. Его стоимость составляет275 млн. рублей. Оценочная стоимость объекта 333 млн. рублей. В покупку объекта собственник готов вложить 55 млн. руб. собственных средств. Оставшиеся денежные средства планируется привлечь в виде кредитных ресурсов по продукту «ипотечное кредитование»;
- техническая модернизация производства. Необходимые затраты составляют 22 млн. рублей. Источником финансирования будут являться собственные средства собственника компании;
- оборотные средства. Необходимый объем оборотных средств по выходу на проектную мощность составляет 80 млн. руб. Источником финансирования буду являться собственные средства собственника компании.
Общая сумма вложений в проект составляет 377 млн. рублей, из которых вклад учредителя составит 157 млн. руб., что соответствует 42 % общей суммы вложений.
Корпоративное управление
На данный момент Русь» принадлежит единственному учредителю Быстрицкой Елене Алексеевне. Согласно Устава компании единоличным исполнительным органом управления является Директор Общества - , срок полномочий Директора 5 (Пять) лет, истекают 26.09.2017 г.
В непосредственном подчинении у Директора находятся: финансовый директор, главный технолог, главный инженер, а также начальник отдела закупки и реализации. Функции главного бухгалтера возложены на Директора.
Схема управления компанией
Директор
Финансовый директор Главный инженер Главный технолог
Главный бухгалтерия инженерная служба начальники участков экономист
операторы
Начальник отдела закупки и реализации
менеджеры
Правительственная поддержка и законодательство.
Инвестиционные проекты, направленные на развитие сельского хозяйства и переработки всегда находили поддержку . Так, на сегодняшний момент проект имеет большую актуальность в связи с проводимыми нашей страной антисанкциями и, как следствие их, политикой импортозамещения в сфере безопасности продовольственного рынка нашей страны. Кроме того, Алексеевский мясоптицекомбинат является одним из градообразующих предприятий, входит в десятку крупнейших налогоплательщиков г. Алексеевка, что в определенной мере делает его социально направленным в плане предоставления рабочих мест, что в данный момент времени особо актуально в связи с увеличением процента уровня безработицы, а также низким уровнем оплаты труда.
Правительством Белгородской области предусмотрен ряд льгот и компенсаций для предприятий переработки, существуют программы помощи в техническом перевооружении предприятий, в которых наша компания обязательно будет участвовать после приобретения комбината.
Приложения:
1. Финансовые отчеты
2. Пояснительная записка к технической части
3. Резюме руководителей
4. Контракты с контрагентами
5. Выдержки из законодательных актов
6. Устав предприятия.
Финансовый план с 01.04.2015 по 30.09.2018
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 |
