Проспект ценных бумаг Открытое акционерное общество энергетики и электрификации "Астраханьэнерго" (стр. 9 )

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Возникло обязательств	Погашено обязательств	Остаток на конец отчетного года
1	2	3	4	5	6
1) Движение векселей
Векселя выданные	262	-	-	-	-
в том числе просроченные	263	-	-	-	-
Векселя полученные	264	6 648	-	6 648	-
в том числе просроченные	265	-	-	-	-
2) Дебиторская задолженность по поставлен. продукции (работам, услугам) по фактической себестоимости	266		1	1

3) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность

Наименование организации	Код стр.	Остаток на конец отчетного года
		всего	в том числе длительностью свыше 3 месяцев
1	2	3	4
МП ПЭО Астркоммунэнерго	270
ОАОТ Астратекс	271	980	980
АООТ МСЗ	272	15 578	15 578
УИН УВД	273	1 519	1 519
АООТ Астраханская судоверфь	274	1 066	1 066
УМП Трусовского АКЭ	275	45 604	45 604
АО Обувьхим	276	17 465	17 465
АО ЛПК	277	1 259	1 259
	278	1 136	1 136
Кутум	279	235	235

4) Перечень организаций-кредиторов, имеющих наибольшую задолженность

Наименование организации	Код стр.	Остаток на конец отчетного года
		всего	в том числе длительностью свыше 3 месяцев
1	2	3	4
Облгаз	280	28519	28519
Газсервис	281	49737	49737
Водоканал	282	37390	37390
НПП Макрогравитация	283	690	690
Филиал Волгоградэнергозащита	284	1191	1053
АО По Термизо	285	4177	3634
Мехколонна 58	286	133	133
	287	523	117
Мехколонна 86	288	497	-
Энергофакт	289	1920	862

3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Поступило (введено)	Выбыло	Остаток на конец отчетного года
1	2	3	4	5	6
I. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
Права на объекты интеллектуальной (промышленной) собственности	310	155	-	155	-
в том числе права, возникающие: из авторских и иных договоров на произведения науки, литературы, искусства и объекты смежных прав, на программы ЭВМ, базы данных и др.	311	64	-	64	-
из патентов на изобретения, промышленные образцы, селекционные достижения, из свидетельств на полезные модели, товарные знаки и знаки обслуживания или лицензионных договоров на их использование	312	91	-	91	-
из прав на ноу-хау	313	-	-	-	-
Права на пользование обособленными природными объектами	320	-	-	-	-
Реорганизационные расходы	330	111	-	111	-
Деловая репутация организации	340	-	-	-	-
Прочие	349	3 413	-	332	3 081
Итого (сумма строк 310 + 320 + 330 + 340 + 349)	350	3 679	-	598	3 081
II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
Земельные участки и объекты природопользования	360	-	-	-	-
Здания	361		14 704	28 135
Сооружения	362	2	27 224	59 320	2
Машины и оборудование	363	1	28 521	15 145	1
Транспортные средства	364	39 447	3 452	762	42 137
Производственный и хозяйственный инвентарь	365	3 225	2 068	1 055	4 238
Рабочий скот	366	-	-	-	-
Продуктивный скот	367	-	-	-	-
Многолетние насаждения	368	3	-	-	3
Другие виды основных средств	369	25 007	23 363	1 918	46 452
Итого (сумма строк	370	4	99 332		4
в том числе: производственные	371	4	74 322	77 555	4
непроизводственные	372	75 883	25 010	28 780	72 113
III. ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ
Имущество для передачи в лизинг	381	-	-	-	-
Имущество, предоставляемое по договору проката	382	-	-	-	-
Прочие	383	-	-	-	-
Итого (сумма строк	385	-	-	-	-

СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного года
1	2	3	4
Из строки 371, графы 3 и 6: передано в аренду - всего	387	9 719	11 831
в том числе: здания	388	9 718	11 830
сооружения	389	1	1
	390	-	-
	391	-	-
переведено на консервацию	392	-	-
Амортизация амортизируемого имущества:
нематериальных активов	393	54	-
основных средств - всего	394	2	2
в том числе: зданий и сооружений	395	1	1
машин, оборудования, транспортных средств	396		1
других	397	5 178	4 008
доходных вложений в материальные ценности	398	-	-
Справочно: Результат по индексации в связи с переоценкой основных средств:
первоначальной (восстановительной) стоимости	401	1	1
амортизации	402	-
Имущество, находящееся в залоге	403	-	-
Стоимость амортизируемого имущества, по которому амортизация не начисляется - всего	404		617507
в том числе: нематериальных активов	405	-	3081
основных средств	406

4

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Начислено (образовано)	Использовано	Остаток на конец отчетного года
1	2	3	4	5	6
Собственные средства организации - всего	410			32 730
в том числе:
прибыль, оставшаяся в распоряжении организации	411	-	-	-	-
Привлеченные средства - всего	420	1 457	1 378	1 378	1 457
в том числе:
кредиты банков	421	-	-	-	-
заемные средства других организаций	422	-	-	-	-
долевое участие в строительстве	423	1 457	-	-	1 457
из бюджета	424	-	765	765	-
из внебюджетных фондов	425	-	-	-	-
прочие	426	-	613	613	-
Всего собственных и привлеченных средств (сумма строк 410 и 420)	430			34 108
Справочно:
Незавершенное строительство	440		35 830	30 130
Инвестиции в дочерние общества	450	-	-	-	-
Инвестиции в зависимые общества	460	-	-	-	-

5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

Наименование показателя	Код стр.	Долгосрочные	Краткосрочные
		на начало отчетного года	на конец отчетного года	на начало отчетного года	на конец отчетного года
1	2	3	4	5	6
Паи и акции других организаций	510	18	18	-	-
Облигации и другие долговые обязательства	520	-	-	-	-
Предоставленные займы	530	-	-	-	-
Прочие	540	5 546	5 581	11 000	13 099
Справочно: По рыночной стоимости облигации и другие ценные бумаги	550	-	-	-	-

6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Наименование показателя	Код стр.	За отчет. год	За пред. год
1	2	3	4
Материальные затраты	610
Затраты на оплату труда	620
Отчисления на социальные нужды	630	71 609	61 700
Амортизация	640
Прочие затраты	650	39 568	50 322
Итого по элементам затрат	660	1
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]): незавершенного производства	670	(325)	1
расходов будущих периодов	680	246	186
резервов предстоящих расходов	690	-	-

7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ

Наименование показателя	Код стр.	Причитается по расчету	Израсходовано	Перечислено в фонды
1	2	3	4	5
Отчисления в государственные внебюджетные фонды:
в Фонд социального страхования	710	9 042	5 652	4 460
в Пенсионный фонд	720	59 883	-	79 456
в Фонд занятости	730	-	-	1 753
на медицинское страхование	740	7 453	-	7 124
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды	750	-	x	-
Страховые взносы по договорам добровольного страхования пенсий	755	-	-	-
Среднесписочная численность работников	760	4 073	-	-
Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг	770	2 762	-	-
Доходы по акциям и вкладам в имущество организации	780	-	-	-

8. РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ СТАТЕЙ СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 3

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало года	Поступило (Введено)	Выбыло	Остаток на конец года
1.	2.	3.	4.	5.	6.
Основных средств - всего	810	4904536	99332	106335	4897533
в том числе:
Здания, из них:	811	961808	14704	28135	948377
-производственного назначения	812	910641	13057	1397	922301
-непроизводственного назначения	813	51167	1647	26738	26076
Сооружения, из них:	820	2456031	27224	59320	2423935
-сооружения гидротехнические	821	519569	26067	23453	522183
-сооружения ЛЭП и устройства к ним	822	1575110	1157	28678	1547589
-сооружения Теплосети	823	6157	-	-	6157
-сооружения прочие	824		-	7189	348006
Машины и оборудование	830	1419015	28521	15145	1432391
-оборудования и установки	831	36778	3561	12011	28328
-силовое оборудование	832	319913	1055	609	320359
-прочие машины и оборудование	833	1062324	23905	2525	1083704
Другие виды основных средств, из них:	840	67682	28883	3735	92830
-транспортные средства	841	39447	3452	762	42137
-производственный и хозяйственный	842	3225	2068	1055	4238
-рабочий скот	843	-	-	-	-
-продуктивный скот	844	-	-	-	-
-многолетние насаждения	845	3	-	-	3
-прочие в других видах основных средств	846	25007	23363	1918	46452

СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 8. Износ основных средств

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало года	Поступило (Введено)	Выбыло	Остаток на конец года
1.	2.	3.	4.	5.	6.
Основных средств - всего	850	2330065	112791	19237	2423619
в том числе:
Здания, из них:	851	165290	10447	253	175484
-производственного назначения	852	162595	10447	253	172789
-непроизводственного назначения	853	2695	-	-	2695
Сооружения, из них:	854	1189130	60784	10342	1239575
-сооружения гидротехнические	855	264770	16682	4732	276720
-сооружения ЛЭП и устройства к ним	856	736919	12062	5610	743371
-сооружения Теплосети	857	3691	2040	-	5731
-сооружения прочие	858	183753	30000	-	213753
Машины и оборудование	860	944609	38034	6631	976012
-оборудования и установки	861	25994	760	794	25 960
-силовое оборудование	862	171583	29286	617	200252
-прочие машины и оборудование	863	747032	7988	5220	749800
Другие виды основных средств, из них:	870	31033	3526	3011	32548
-транспортные средства	871	2580055	2914	229	28540
-производственный и хозяйственный	872	1282	22	85	1219
-рабочий скот	873	-	-	-	-
-продуктивный скот	874	-	-	-
-многолетние насаждения	875	-	-	-	-
-прочие в других видах основных средств	876	3896	590	1697	2789

Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2001 год

1.Общие сведения

Полное наименование - Открытое Акционерное Общество энергетики и электрификации "Астраханьэнерго".

Сокращенное наименование - ОАО "Астраханьэнерго".

Юридический адрес - г. Астрахань, Красная набережная, 32

ОКПО - ; ОКОПФ - 47; ОКФС - 49; ИНН - .

Дата и номер государственной регистрации - 22.05.96г. за № 000 КТА/РПК

ОАО "Астраханьэнерго" является дочерним обществом РАО "ЕЭС России".

Среднесписочная численность персонала в отчетном периоде составила 4 071 человек.

Уставный капитал на 01.01.2002г. составляет 1 тыс. рублей., количество выпущенных акций штук.

Общее число владельцев выпущенных обществом акций согласно реестра составляет 2161.

Учет движения ценных бумаг общества осуществляет - регистратор "Панорама" по лицензии № 000 от 01.01.2001г.

Официальным аудитором ОАО "Астраханьэнерго" является ЗАО "Аудиторская фирма "Универс-Аудит", лицензия ЦАЛАК Минфина РФ от 01.01.2001г. № 000.

В состав Совета директоров Общества входят:

1.  - Главный инженер ОАО "Астраханьэнерго"

2.  - Советник генерального директора Представительства "Востокэнерго"

3.  - Начальник отдела производственно-технического аудита Центрэнерго

4.  - Заместитель начальника Департамента управления делами РАО "ЕЭС России"

5.  - Начальник отдела Департамента корпоративной стратегии РАО "ЕЭС России"

6.  - Генеральный директор ОАО "Волгоградэнерго"

7.  - Первый заместитель начальника Департамента корпоративной политики РАО "ЕЭС России" - Председатель Совета директоров ОАО "Астраханьэнерго"

8.  - Первый заместитель начальника Департамента акционерного капитала и взаимодействия с акционерами РАО "ЕЭС России"

9.  - Генеральный директор ОАО "Астраханьэнерго"

В состав Правления Общества входят:

1.  - Генеральный директор

2.  - Первый заместитель генерального директора, главный инженер

3.  - Заместитель генерального директора по экономике и финансам

4.  - Заместитель генерального директора по капитальному строительству

5.  - Заместитель генерального директора по социальным вопросам

6. - Помощник генерального директора по кадрам

7. - Начальник Территориального Центра регионального предприятия "Центэнерготехнадзор" при ОАО "Астраханьэнерго"

8. - директор Ахтубинских электрических сетей

9. - Заместитель генерального директора по сбыту энергии

10.  - Главный бухгалтер

11.  - Первый заместитель главного инженера.

В состав Ревизионной комиссии входят:

- Начальник отдела Центрэнерго

- Начальник сектора бухгалтерии Центрэнерго

- Главный специалист Департамента финансового аудита РАО "ЕЭС России".

2.  Основные направления деятельности общества и его структура

Основными направлениями деятельности Общества являются:

-  производство, передача, распределение и реализация электрической и тепловой энергии потребителям в соответствии с установленными тарифами с целью извлечения дохода;

-  обеспечение работы энергетического оборудования, находящегося в распоряжении общества;

-  обеспечение эксплуатации энергетического оборудования в соответствии с требованиями технической документации и отраслевых нормативных документов;

-  ремонт энергетического оборудования, его реконструкция и техническое перевооружение;

-  производство строительно-монтажных работ на промышленных и гражданских объектах;

-  подготовка и переподготовка кадров энергетических специальностей;

-  иные виды деятельности не запрещенные действующим законодательством.

Названные виды деятельности обеспечиваются соответствующими лицензиями:

-  на производство, передачу и распределение тепловой и электрической энергии, лицензия Главного управления госэнергонадзора Минтопэнерго РФ от 01.01.2001г. № 000 серия Б 826320;

-  монтаж, наладка и ремонт энергообъектов, теплоэнергетического, электроэнергетического оборудования и энергоустановок потребителя, лицензия Главного управления госэнергонадзора Минтопэнерго РФ от 01.01.2001г. № 000 серия Б 826321;

-  образовательная деятельность, лицензия № Б 45 КА 006555 от 01.01.2001г.

В состав ОАО "Астраханьэнерго" входят:

· 2 теплоэлектрические станции;

· 3 сетевых предприятия, включая тепловые сети;

· 1 специализированное предприятие (производственно-ремонтное, ремонтно-строительное, автотранспортное, снабженческое, энергоналадка);

· аппарат управления ОАО "Астраханьэнерго" объединенный с энергосбытом;

Обособленные подразделения ОАО "Астраханьэнерго" находятся в непосредственном административном подчинении общества. Для формирования сводного баланса внутренняя отчетность представляется филиалами в сроки, установленные действующим регламентом.

3.  Органы управления и структура акционерного капитала

Высшим органом управления ОАО "Астраханьэнерго" является общее собрание акционеров, решающее вопросы избрания Совета директоров, Генерального директора, ревизионной комиссии, аудитора общества и другие в соответствии с действующим законодательством и требований Устава.

Совет директоров общества - избирает председателя совета директоров, решает наиболее важные вопросы текущей деятельности общества в рамках действующего Устава АО, принимает решения о сроках проведения собрания акционеров и представляет ему свой годовой отчет.
Председатель совета директоров - организует работу совета директоров, контролирует выполнение принятых советом решений, а также осуществляет другие полномочия в соответствии с Уставом и решениями общего собрания.

Генеральный директор - осуществляет оперативное руководство текущей деятельностью общества, формирует исполнительный аппарат и издает распорядительные документы, обязательные для исполнения всеми работниками общества.

Учетная политика

Настоящий бухгалтерский отчет Общества подготовлен на основе следующей учетной политики.

4.1.  Основа составления

Бухгалтерский отчет Общества сформирован исходя из действующих в Российской Федерации правил бухгалтерского учета и отчетности, в частности Федерального закона от 01.01.2001г. "О бухгалтерском учете", Положения по бухгалтерскому учету "Учетная политика организации" ПБУ 1/98, утвержденного приказом Министерства Финансов Российской Федерации от 9 декабря 1998 года № 60н., Положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности в Российской Федерации, утвержденного приказом Министерства Финансов от 01.01.01 г. №34н.

Активы и обязательства Общества оценены в отчетности по фактическим затратам на их приобретение, за исключением основных средств и инвестиций в акции.

4.2.  Активы и обязательства в иностранных валютах

Общество в 2001 году не проводило операций, совершенных в иностранных валютах.

4.3.  Краткосрочные и долгосрочные активы и обязательства

В отчетности активы и обязательства отнесены к краткосрочным, если срок обращения их не превышает 12 месяцев со дня после отчетной даты. Все остальные активы и обязательства представлены в отчетности как долгосрочные.

4.4.  Нематериальные активы

Бухгалтерский учет нематериальных активов осуществляется в соответствии с ПБУ 14/2000. Оценка нематериальных активов определяется как сумма фактических расходов на приобретение без возмещаемых налогов (НДС). При создании и изготовлении на месте нематериальных активов - по фактическим затратам, без общехозяйственных расходов и возмещаемых налогов на используемые материалы и услуги со стороны.

При возмездном получении и дарении - исходя из рыночной стоимости на дату принятия к бухгалтерскому учету.

При расчетах не денежными средствами - по стоимости товаров (ценностей) подлежащих передаче, а при невозможности определить цену товара - по цене приобретения нематериальных активов в аналогичных условиях.

Амортизация нематериальных активов производится линейным способом, исходя из срока использования нематериальных активов. По материальным активам, по которым невозможно определить срок полезного использования, нормы амортизации устанавливаются в расчете на двадцать лет.

4.5.  Основные средства

В составе основных средств отражены здания, машины, оборудование, транспортные средства и другие соответствующие объекты со сроком службы более 12 месяцев.

Объекты основных приняты к учету по фактическим затратам на приобретение и сооружение. Первоначальная стоимость основных средств, приобретенных в обмен на товары и ценности, отличные от денежных средств, признана стоимость переданных или подлежащих передаче активов. При этом, стоимость переданных или подлежащих передаче активов устанавливалась исходя из цены, по которой в сравнимых обстоятельствах Общество обычно определяло стоимость аналогичных товаров, ценностей. В отчетности основные средства показаны по первоначальной стоимости за минусом амортизации, накопленной за все время эксплуатации.

Амортизация основных средств начислена линейным способом по нормам, утвержденным постановлением Правительства СССР от 22.10.90г. № 000:

здания 11,28 - % в год;

машины и оборудование 34,12 - % в год;

транспортные средства 3,58 - % в год;

компьютерная техника 8,22 - % в год;

сооружения 17,95 - % в год;

линии электропередачи 21,78- % в год;

прочие 3,07 - % в год.

Начисленный износ составил:

здания 10,45 %;

сооружения и передаточные устройства 51,5 %;

машины и оборудование 36,79 %;

транспортные и другие основные средства 1,26 %.

По земельным участкам и объектам жилищного фонда амортизация не начислялась.

Доходы и расходы от выбытия основных средств отражены в Отчете о прибылях и убытках в составе операционных доходов и расходов.

4.6.  Инвестиции в акции

По состоянию на 01.01.2002 г. в Отчете Общества числятся акции, котирующиеся на фондовой бирже (АКБ "Волго-Каспийский Акционерный банк" - 9,0 тыс. рублей и ОАО "Расчетная палата" - 9,0 тыс. рублей).

4.7.  Материально - производственные запасы

Материально-производственные запасы оценены в сумме фактических затрат на приобретение.

Оценка материально-производственных запасов при отпуске их в производство и ином выбытии осуществлялась в 2001 году по средней себестоимости, в 2000 году по средней себестоимости.

Стоимость малоценных и быстроизнашивающихся предметов погашается путем начисления амортизации в размере 50% при передаче их со склада в эксплуатацию.

В составе малоценных и быстроизнашивающихся предметов отражены предметы, принятые к учету до 01.01.2001г., служащие менее 1 года, независимо от их стоимости и предметы стоимость ниже 100 МРОТ за единицу на момент приобретения, Указанные предметы будут переведены в состав основных средств или материалов в "межотчетный период"

4.8.  Незавершенное производство

Незавершенное производство оценено по фактической себестоимости.

Общехозяйственные (накладные) расходы ежемесячно списывались на финансовый результат в полной сумме.

4.9.  Расходы будущих периодов

Расходы, произведенные Обществом в отчетном году, но относящиеся к следующим отчетным периодам, отражены как расходы будущих периодов, подлежат списанию по назначению равномерно в течении периодов, к которым они относятся.

4.10.  Задолженность покупателей и заказчиков

Задолженность покупателей и заказчиков определена исходя из цен, установленных договором между Обществом и покупателями с учетом всех предоставляемых скидок (накидок).

Нереальная ко взысканию задолженность подлежит списанию с баланса по мере признания ее таковой.

4.11. Признание дохода

Выручка от продажи продукции и оказания услуг признавалась для целей бухгалтерского учета по мере отгрузки продукции покупателям (или оказания услуг) и предъявления им расчетных документов и отражена в Отчете о прибылях и убытках за минусом налога на добавленную стоимость, налога с продаж.

Выручка от продажи продукции и оказания услуг признавалась для целей налогообложения по мере оплаты и поступления денежных средств на счета в банках и в кассу, а так же по мере проведения зачетов.

4.12. Добавочный капитал

Добавочный капитал образовался за счет прироста стоимости основных средств, определяемого при переоценке.

Общество создает резервный капитал, предназначенный для покрытия потерь, которые хотя и не определены конкретно, но могут иметь место в хозяйственном обороте, Резервный капитал создается за счет чистой прибыли Общества.

4.13 Резервный капитал

Увеличение резервного капитала в сумме 0,3 млн. руб. произошло за счет распределения прибыли по итогам 2000 года.

4.14 Фонд социальной сферы

Передача жилья Обществом в сумме 23 млн. руб. в муниципальную собственность была признана неправомерной. Данная операция была проведена с нарушением Постановления Правительства РФ от 07.03.95г. № 000. Жилые дома возвращены на баланс Акционерного общества. В данный момент идет подготовительная работа по передаче жилья посредством совершения гражданско - правовой сделки.

4.15. Изменения в учетной политике

В учетную политику Общества на 2001 год, по сравнению с 2000 годом были внесены следующие изменения:
· расходы, относившиеся ранее за счет нераспределенной прибыли прошлых лет, в 2001 г. относятся на финансовый результат. В результате чистая прибыль за 2000г. уменьшилась на 21 млн. рублей. За 2001 г. на 28 млн. рублей. В отчетности за 2001 г. данные за 2000г. скорректированы;

· внесено дополнение: " По единому социальному налогу уплата производится за все обособленные подразделения централизованно по месту нахождения юридического лица;
· с введением нового ПБУ 6/01 дополнена учетная политика: "Стоимость по объектам основных средств, цена которых не более 2000 рублей за единицу списывается на затраты производства по мере отпуска в производство".

4.16. Сравнительные данные

Сравнительные данные в отчетности за 2001 г. сформированы путем корректировки данных заключительной отчетности за 2000 г. для приведения их в соответствие с изменениями в формах отчетности за 2001 г.

В частности, сравнительные данные были скорректированы или дополнены исходя из требований следующих пересмотренных положений по бухгалтерскому учету и вступивших в силу в 2001 году:

ПБУ 14/2000 "Учет нематериальных активов"

ПБУ 6/2001 "Учет основных средств"

Изменения в ПБУ 10/99 "Расходы организации".

Раскрытие существенных показателей отчетности

5.1. Нематериальные активы

В составе нематериальных активов продолжают учитывать квартиры, принятые к учету до 1 января 2001 года.

5.2. Основные средства

Стоимость основных средств по группам, млн. руб.

№ Наименование группы Восстановительная Остаточная В %

основных средств стоимость стоимость к итогу

на 31.12.01г. 31.12.01г. 31.12.01г.

1 Здания 1

2 Сооружения и 2

передаточные
устройства
3 Машины и 1 - -

оборудование
4 Транспортные и 1

другие основные

средства
ИТОГО: 4%

Основные средства на 01.01.2001г. составили 2574 млн. руб., на 31.12.2001гмлн. руб. Уменьшение суммы основных средств объясняется выбытием, списанием основных средств.

В соответствии с Приказом РАО "ЕЭС России" от 01.01.2001 г. № 000 "О проведении инвентаризации имущества Общества", в целях обеспечения достоверности данных учета и правильного отражения в годовой отчетности группы фактического наличия имущества была проведена инвентаризация в ОАО "Астраханьэнерго" - приказ от 01.01.2001 г. № 000.

В процессе проведенной инвентаризации выявлено расхождение учетных данных с фактическим наличием (излишки в количестве 15 шт).

Перечень выявленных объектов:

1.  РПБ Красноярского района.

2.  ВЛ-110кВ № 000 ПС "Вододелитель" 42,52 км.

3.  ВЛ - 35 кВ ПС "Царевская" 11,99км.

4.  ВЛ - 35 кВ ПС "Центральная" 12,148 км.

5.  КТП 160/10 № 000 ф.15 ПС "Стройиндустрия".

6.  КТП 160/10/0,4 № 000 ф.7 ПС "Озерная".

7.  КТП № 000 ВЛ-82 РП - 6 ф. 5 ПС "Н. Комаровка".

8.  КТП № 32 ф. 9 ПС "Фунтово".

9.  КТП № 000 ВЛ - 13 РП - 6 ф.5 "Н. Комаровка".

10.  КТП № 000 ВЛ-68 РП-2 ф.27 ПС "Фунтово".

11.  КТП № 000 ф.21 ПС "Началаво".

12.  КТП № 000 ф.16 ПС "Началово".

13.  ПС "Бараний бугор" 35/6 кВ.

14.  ПС "В. Калыново" 35/10 кВ.

15.  КТП № 000 ф.20 ПС "Началово"

Причины расхождения - данные объекты поступили на предприятие от разорившихся колхозов. Документы не были оформлены надлежащим образом и поэтому не были приняты на баланс. В настоящее время данные объекты находятся в процессе оформления документации и в ближайшее время будут приняты на баланс.

5.3. Незавершенное строительство (статья 130 Бухгалтерского баланса)

Общество ведет строительство и реконструкцию объектов: дымовой трубы; кровли ОГК; котельной Кирикилинского узла; здания и т. д. На начало 2001 года затраты по незавершенному строительству составляли 205 млн. руб., в течение года произведено затрат на 36 млн. руб., введено в эксплуатацию и списано затрат на 30 млн. руб., осталось в незавершенном строительстве затрат на 211 млн. руб.

5.4. Долгосрочные финансовые вложения (статья 140 Бухгалтерского баланса)

Долгосрочные финансовые вложения ОАО "Астраханьэнерго" на конец отчетного года составляют 6 млн. руб., - вклад в совместную деятельность в соответствии с Постановлением РАО "ЕЭС России" и Администрации Астраханской области от 01.01.01 г. 15 р-89 "О развитии электроэнергетики Астраханской области" по условиям которого ОАО "Астраханьэнерго" и Администрация Астраханской области обязуются путем объединения усилий и капитала на основе общей долевой собственности совместно действовать для достижения общей хозяйственной цели: проектирование, строительство и эксплуатация Астраханской ТЭЦ-3 для покрытия дефицита энергоисточников для тепло-энергоснабжения г. Астрахани. В данный момент осуществляется только проектирование.

5.5. Материально-производственные запасы (статья 210 Бухгалтерского баланса)

Материально-производственные запасы оценены в сумме фактических затрат на приобретение, их величина на конец года составляет 117 млн. руб., 9,1 %% от оборотных активов или 2,9 %% от всех активов Общества.

5.6. Задолженность покупателей и заказчиков (статьи 230 и 240 Бухгалтерского баланса)

Основным видом деятельности Общества является выработка и распределение тепло - и электроэнергии, цена (тариф) на которые определяется РЭКом Астраханской области.

Расшифровка дебиторской задолженности по статье 230

млн. руб.

№ Наименование Сумма

1 Покупатели, заказчики, 754

в т. ч.

МП ПЭО "Астркоммунэнерго" 624

УМП "Коммунэнерго" Трусовского района 46

прочие 84

2 Векселя к получению -

3 Авансы выданные -

4 Прочие дебиторы -

Итого: 754

Расшифровка дебиторской задолженности по статье 240

млн. руб.

№ Наименование Сумма

1 Покупатели, заказчики, 133

в т. ч.

Министерство обороны 11

"Астраханмелиоводхоз" 39

АООТ "МСЗ" 16

АО "Обувьхим" 17

Ахтубинское УООС 12

прочие 35

2 Векселя к получению -

3 Авансы выданные, 1

в т. ч.

прочие 1

4 Прочие дебиторы 175

в т. ч.

пени, штрафы, неустойки 99

ЗАО "Форт-Эксперт" 3,4

ООО "Волгодонтраст" 0,7

ООО "Зодиак" 6,3

ООО "Август - Универсал" 0,7

ООО "МИТ" 0,8

ТОО "Эпицентр" 4,0

ООО "Торгспецстрой" 2,3

ТОО "Фиалес" 0,7

прочие 57,1

Итого: 309

По сравнению с 2000 годом дебиторская задолженность в целом возросла на 134 млн. руб., при этом задолженность покупателей и заказчиков возросла на 111 млн. руб. или на 14,3 %, а прочая дебиторская задолженность возросла на 29 млн. руб. или на 19,9 %.

млн. руб.

2000г. 2001г. Рост (+),

Снижение (-)

Всего дебиторская задолженность:

Статья +)193

Статья 59

ИТОГО +)134

в том числе:

Покупатели и заказчики

Статья +)193

Статья 82

ИТОГО +)111

Авансы выданные
Статья

Статья +) 1

ИТОГО - 1 (+)1

Прочие дебиторы

Статья

Статья +)29

ИТОГО +)29

Увеличение дебиторской задолженности вызвано в основном за счет неплатежей потребителей, входящих в группу Жилищно-коммунального хозяйства, а именно городских оптовых потребителей - перепродавцов - МП ПЭО "Астраханкоммунэнерго" и УМП "Коммунэнерго Трусовского района" .5.7. Краткосрочные финансовые вложения (статья 250 Бухгалтерского баланса)

По состоянию на 01.01.2002г. числится в краткосрочных финансовых вложениях 13 млн. руб. из них вексель ОАО "МЕГ - Инвест" - 11 млн. руб., вексель ГП "Дирекция строящейся Ростовской АЭС" ( 4 шт.) - 2 млн. руб.

Вексель на 11 млн. руб. получен от ОАО "МЕГ - Инвест" по договору мены от 25.06.01г. № АЭ - 01 между Обществом и ОАО "МЕГ - Инвест".

Взамен данного векселя, по условиям договора, ОАО "МЕГ - Инвест" были преданы обыкновенные именные акции ОАО "Астраханьэнерго" в количестве шт. стоимостью по 1 рублю за акцию.