Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 2 квартал 2010 года, Коммерческий банк «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (открытое акционерное общество) (стр. 2 )

Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств, вероятность возникновения таких факторов.

Факторами, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств являются: ухудшение финансового состояния третьего лица.

2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг

Во втором квартале 2010 года КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) не осуществлял размещение ценных бумаг путем подписки.

2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг

2.5.1. Кредитный риск Большое внимание Банк уделяет оценке, контролю и управлению рисками, возникающими в процессе банковской деятельности. Количественная и качественная оценка уровня принимаемых Банком кредитных рисков по выданным ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности осуществляется Банком в соответствии с требованиями Положения Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» , внутренним Положением «О порядке формирования КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Также в Банке действует «Положение по оценке рисков», устанавливающее общие принципы и правила, которые должны соблюдаться всеми сотрудниками Банка, а также руководителями любых уровней.

В процессе работы Банк стремится к оптимальному соотношению между уровнем риска и доходностью проводимых операций, увеличивая, таким образом, эффективность своей деятельности. Банком используются эффективные методы управления и контроля за рисками с целью их минимизации.

2.5.2. Страновой риск

Политическое положение в стране спокойное и устойчивое. Ситуация в экономике Российской Федерации благодаря улучшению макроэкономической конъюнктуры начала стабилизироваться. Некоторую неопределенность долгосрочного развития российской экономики Банк связывает, прежде всего, с действиями законодательной и исполнительной ветвей власти. КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) не ведет активных операций с повышенным риском с иностранными контрагентами, осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации. Основной объем операций Банка приходится на региональную сеть: все обособленные структурные подразделения Банка расположены в регионе, не подверженном существенному влиянию политических и техногенных рисков (Тульская область).

2.5.3. Рыночный риск Рыночный риск – риск возникновения финансовых потерь вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, а также курсов иностранных валют. Рыночный риск включает в себя фондовый, валютный и процентный риски. Рыночный риск зависит от общего состояния экономики государства и может быть вызван рядом причин, например: колебанием нормы ссудного процента, изменением прибыльности и финансового благополучия отдельных компаний, инфляционным обесценением денег.

В целях минимизации уровня рыночного риска Банк использует следующие методы: -  ежедневное соблюдение лимитов открытых валютных позиций; -  достаточность собственных средств (капитала) Банка на покрытие рыночного риска (показатель Н1); -  согласование активов и пассивов по срокам их возврата: -  превышение уровня процентных ставок по активным операциям над их величиной по пассивным операциям; -  выбор в качестве валюты платежа национальной валюты;

2.5.3.1. Фондовый риск

Банк не владеет фондовыми ценностями (ценными бумагами, в том числе закрепляющими права на участие в управлении) торгового портфеля и производными финансовыми инструментами.

2.5.3.2. Валютный риск

Банк проводит взвешенную политику по вложениям в иностранную валюту. Общая угроза от колебаний курсов валют связана для Банка преимущественно с колебаниями курсов рубль/доллар США и доллар США/Евро. В части управления валютными рисками Банк действует в рамках существующих лимитов открытых валютных позиций ЦБ РФ. В целом Банк обеспечивает сбалансированную структуру привлечения/размещения в разрезе валют.

2.5.3.3. Процентный риск Управление процентным риском включает в себя управление как активами, так и обязательствами Банка. Особенность этого управления состоит в том, что оно имеет границы. Управление активами ограничено, во-первых, требованиями ликвидности и кредитным риском портфеля активов Банка, во-вторых, ценовой конкуренцией со стороны других банков. Управление обязательствами затруднено, во-первых, ограниченным выбором и размером долговых инструментов, которые Банк может успешно разместить среди своих вкладчиков и других кредиторов; во-вторых, ценовой конкуренцией со стороны других банков. Таким образом, задача управления процентным риском включает минимизацию этого риска в пределах прибыльности и целей ликвидности. Источниками процентного риска могут быть: -  несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой (риск установления новой цены) -  несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с изменяющейся процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки); -  изменения доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента, создающий риск потерь в результате превышения потенциальных расходов над доходами при закрытии длинных позиций (риск кривой доходности);

-  для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения сроков их погашения – несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым ресурсам; для финансовых инструментов с плавающей процентной ставкой при условии одинаковой частоты пересмотра – несовпадение степени изменения процентных ставок (базисный риск); -  широкое применение опционных сделок с традиционными процентными инструментами, чувствительными к изменению процентных ставок (облигациями, кредитами, ипотечными займами и ценными бумагами и пр.), порождающих риск возникновения убытков в результате отказа от исполнения обязательств одной из сторон сделки (опционный риск). Управление процентным риском Банк осуществляет на основании разработанных “Процентной политики КБ “ЭКСПРЕСС-ТУЛА” (ОАО)” и «Положения по оценке рисков КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА». Для оценки уровня процентного риска Банк использует традиционные методы, принятые в банковской практике: -  анализ разрывов по срокам (ГЭП-анализ); -  анализ динамики и планирование уровня процентного дохода путем составления квартальных финансовых планов доходов и расходов Банка, расчета средневзвешенных процентных ставок по привлекаемым и размещаемым ресурсам, расчета показателей процентной маржи и процентного спрэда;

2.5.4. Риск ликвидности Риск потери ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств Банка (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами кредитной организации) и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения Банком своих финансовых обязательств.

Оценку и управление риском потери ликвидности Банк осуществляет в соответствии с Инструкцией Банка России “Об обязательных нормативах банков” , Положением “По управлению и контролю над ликвидностью в КБ “ЭКСПРЕСС-ТУЛА” (ОАО). Указанное Положение содержит основные процедуры оценки и контроля уровня ликвидности Банка, а также методы управления риском потери ликвидности и минимизации его уровня. В 2009 году показатели банковской ликвидности демонстрировали динамику устойчивого роста. По состоянию на 1.01.2010г. банковским сектором накоплен значительный избыток ликвидности, который в I полугодии текущего года был использован для кредитования региональной экономики.

2.5.5. Операционный риск

Возможности Банка в управлении операционным риском ограничены в связи с рядом специфических присущих ему черт: -  операционный риск, прежде всего, связан с человеком: прямые и косвенные потери возникают из-за ошибок персонала, менеджмента, хищений, злоупотреблений. В основе потерь, вызванных сбоями в работе телекоммуникаций, вычислительной техники и информационных систем, в большинстве случаев также лежат ошибки людей; -  операционные убытки не всегда реализуются в прямой денежной форме. Таким образом, реальной возможностью минимизации операционных потерь и контроля операционных рисков является регулярная оценка степени проявлений конкретных источников риска при осуществлении любой операции (процесса) Банка и быстрое реагирование в случае увеличения вероятности потерь. В Банке создано и действует «Положение по оценке рисков», устанавливающее процедуру оценки уровня операционного риска, контроль за эффективностью управления операционным риском. В результате мероприятий, ограничивающих действие операционного риска, можно сказать, что его влияние на деятельность Банка не существенно.

2.5.6. Правовые риски Правовые риски могут возникнуть вследствие следующих основных факторов: 1.  Объемность и неустойчивость, неопределенность и запутанность законодательства, «белые пятна» и противоречия в правовом регулировании, неэффективность исполнения судебных решений; 2. Юридические ошибки персонала, в частности, неверно составленная документация.

Убытки в результате реализации правового риска могут быть выражены в виде: -  Денежных выплат на основании постановлений (решений) судов, решений органов, уполномоченных в соответствии с законодательством Российской Федерации; -  потерь рабочего времени; -  неполученной прибыли в результате ухода клиентов и ухудшения деловой репутации Банка; -  прочих денежных потерь в результате совершения Банком правовых ошибок. Анализ потерь в результате реализации правового риска включает прежде всего накопление и обработку статистических данных о фактических убытках. С этой целью информация о существенных потерях в результате правового риска фиксируется в аналитической базе данных наряду с операционными убытками в разрезе направлений деятельности Банка. Сотрудники юридического отдела своевременно отслеживают изменения в законодательных и регулирующих документах, вносят соответственные изменения в систему управленческой информации и документации, что позволяет оптимизировать и исключить риски негативного влияния таких изменений на деятельность Банка. За истекший квартал не произошло существенных изменений судебной практики по вопросам связанным с деятельностью Банка, которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности, а также на результаты текущих судебных процессов, в которых участвует Банк. В процессе осуществления деятельности Банк сталкивается с различными юридическими претензиями, однако, величина обязательств, возникающих (могущих возникнуть) в результате судебных разбирательств, не имеет существенного негативного влияния на финансовое положение Банка.

2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск) Риск потери деловой репутации - риск возникновения потерь в результате неспособности Банка поддерживать деловую репутацию и положительный имидж, неправомерных действий Банка, его клиентов, контрагентов и акционеров, а также участия Банка или его служащих в противоправной деятельности. Опасность реализации риска потери деловой репутации - прежде всего, отток ресурсов, и соответственно, кризис ликвидности. Ограничение риска потери деловой репутации предполагает осуществление комплекса мер, направленных на снижение вероятности наступления событий, угрожающих положительному имиджу Банка. В целях минимизации риска потери деловой репутации Банком применяются следующие основные подходы:

-  постоянный контроль за соблюдением законодательства Россиийской Федерации; -  обеспечение своевременности расчетов по поручению клиентов и контрагентов; -  соблюдение принципа “знай своего клиента”; -  соблюдение принципа “знай своего служащего”; -  прочие подходы и методы.

2.5.8. Стратегический риск

Стратегический риск возникает вследствие неверно сформулированной, несоответствующей рыночным реалиям стратегии управления и развития Банка, повлекшей за собой негативные последствия. Банком разработана «Стратегия развития до 2013 года», исполнение положений которой гарантирует Банку выполнение намеченных целей и прогнозируемую прибыльность работы в долгосрочном периоде. Управление стратегическим риском осуществляется в рамках управления риском потери деловой репутации Банка.

2.5.9. Информация об ипотечном покрытии (приводится для выпуска облигаций с ипотечным покрытием).

КБ “ЭКСПРЕСС-ТУЛА” (ОАО) выпуск облигаций с ипотечным покрытием не осуществляет.

III. Подробная информация о кредитной организации – эмитенте

3.1. История создания и развитие кредитной организации – эмитента

3.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации – эмитента

Полное фирменное наименование	Коммерческий банк «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (открытое акционерное общество)
Сокращенное наименование	КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО)
Данные об изменениях в наименовании и в организационно-правовой форме кредитной организации-эмитента.
Дата изменения	Тип изменения	Полное наименование до изменения	Сокращенное наименование до изменения	Основание изменения
1	2	3	4	5
02.08.2002	изменение наименования	Акционерный коммерческий банк «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (открытое акционерное общество)	АКБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА»	Решение Общего собрания акционеров АКБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (Протокол №1 от 01.01.2001 г.)

3.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации – эмитента

Основной государственный регистрационный номер (МНС России)
Дата внесения записи о создании (о первом представлении сведений) в Единый государственный реестр юридических лиц	02.08.2002
Наименование регистрирующего органа в соответствии с данными, указанными в свидетельстве о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц	Управление МНС России по Тульской области
Дата регистрации в Банке России (для кредитных организаций зарегистрированных до вступления в силу Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц.»)	21.03.1995
Номер лицензии на осуществление банковских операций	3237
Все виды лицензий, на основании которых действует кредитная организация (указывается по каждой лицензии, на основании которых действует кредитная организация):
Вид лицензии	На осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте
Номер лицензии	3237
Дата получения	15.09.2003
Орган, выдавший лицензию	Банк России
Срок действия лицензии	Без ограничения срока действия
Вид лицензии	На осуществление операций со средствами в рублях и иностранной валюте (привлечение во вклады средств физических лиц)
Номер лицензии	3237
Дата получения	15.09.2003
Орган, выдавший лицензию	Банк России
Срок действия лицензии	Без ограничения срока действия
Вид лицензии	На привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, а также на осуществление других операций с драгоценными металлами в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Номер лицензии	3237
Дата получения	15.09.2003
Орган, выдавший лицензию	Банк России
Срок действия лицензии	Без ограничения срока действия
Вид лицензии	На осуществление деятельности по управлению ценными бумагами.
Номер лицензии	01000
Дата получения	25.09.2007
Орган, выдавший лицензию	Федеральная служба по финансовым рынкам
Срок действия лицензии	Без ограничения срока действия

3.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента

Банк образован в 1995 году, срок существования – 15 лет. Банк создан на неопределенный срок.

Краткое описание истории создания и развития кредитной организации – эмитента.

Целью создания является совершенствование системы безналичных расчетов, эффективное использование свободных средств коммерческих и государственных организаций, а также накоплений граждан для осуществления банковских видов деятельности, не запрещенных действующим законодательством.

Миссия Банка: Банк видит свое развитие в росте бизнеса постоянных партнеров, в привлечении новых клиентов. Развитие Банка обеспечит нашим клиентам условия для совершенствования их бизнеса и возможность успешного выполнения их планов, а также развитие Банка обеспечит нашим сотрудникам условия для успешной реализации профессиональных и личных способностей и справедливое вознаграждение.

.

3.1.4. Контактная информация
Место нахождения кредитной организации – эмитента
Номер телефона, факса	(48
Адрес электронной почты (если имеется)	*****@***
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация о кредитной организации - эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых ею ценных бумагах	www. *****

Данные о специальном подразделении кредитной организации - эмитента (третьего лица) по работе с акционерами и инвесторами кредитной организации - эмитента (в случае его наличия):

Специальное подразделение кредитной организации – эмитента (третьего лица) по работе с акционерами и инвесторами кредитной организации – эмитента не сформировано.

3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН:

3.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента

По состоянию на 01.07.2010 г. Банк филиалов и представительств не имеет.

3.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента

3.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации - эмитента

ОКВЭД: 65.12

Дополнительные коды ОКВЭД: 65.23.1, 67.12.2.

3.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента

Размещение привлеченных денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет.

Доля доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций, предусмотренных законом Российской Федерации) в общей сумме полученных доходов кредитной организации - эмитента за отчетный квартал.

Доля доходов от размещения привлеченных денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет в общих доходах Банка за 2 квартал 2010 года составляет 43,84%.

Изменения размера доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций, предусмотренных законом Российской Федерации) на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим отчетным кварталом предшествующего года и причины таких изменений.

Изменение размера доходов Банка от основной хозяйственной деятельности во 2 квартале 2010 года по сравнению с 2 кварталом 2009 года составило 31,49%. Данное изменение связано с увеличением процентных доходов по предоставленным кредитам и по вложениям в долговые обязательства (кроме векселей).

3.2.3. Совместная деятельность кредитной организации - эмитента

За 5 последних завершенных финансовых лет Банк не вел совместную деятельность с другими организациями.

3.3. Планы будущей деятельности кредитной организации - эмитента

планы в отношении будущей деятельности:

В 2010 году банк при росте конкуренции ожидает увеличение спроса на Банковские услуги, прежде всего со стороны частных лиц. Поэтому большинство развиваемых Банком направлений будет связано с оказанием услуг частным лицам. Также в качестве целевой группы КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) будет выделять малые предприятия, поскольку характер их деятельности предполагает высокую мобильность и не связан с кредитованием на большие суммы. Для сохранения конкурентоспособности Банк продолжит вводить специальные услуги или тарифы на проведение отдельных операций, ориентированных на малые предприятия, индивидуальных частных предпринимателей.

Банк продолжит работу с целью расширения присутствия на рынке межбанковского кредитования для достижения достаточного уровня открытых на Банк лимитов межбанковского кредитования, как источника краткосрочных заимствований.

Банк будет предлагать новые услуги в области потребительского кредитования, обеспечит конкурентоспособность этих услуг с помощью применения гибких условий кредитования.

Поскольку спектр предлагаемых банком услуг в основном соответствует текущим потребностям субъектов экономической деятельности, на первый план выходят: условия оказания банковских услуг; гибкие тарифы на оказываемые услуги; оперативное внедрение услуг пользующихся спросом в других кредитных организациях; постоянное изучение спроса и формирование оригинальных предложений услуг.

В качестве основных источников привлечения средств Банк определяет: средства на счетах юридических лиц и сбережения населения.

Банк проводит политику, направленную как на расширение клиентской базы, так и на сохранение существующих постоянных клиентов, путем внедрения системы индивидуализированного подхода к обслуживанию клиентов с постоянным совершенствованием стандартов обслуживания и использования передовых технологий.

планы в отношении источников будущих доходов:

Увеличение процентных доходов Банка должно быть достигнуто за счет качественного управления кредитным портфелем Банка и проведением операций с ценными бумагами.

Условием расширения клиентской базы Банка является открытие новых точек обслуживания клиентов, развитие всего спектра банковских продуктов и услуг в целях максимального удовлетворения потребностей клиентов. Поэтому Банк предполагает открывать дополнительные офисы и новые точки выдачи наличных средств (банкоматы или ПВН). Банк рассматривает данное направление работы как основной источник обеспечения стабильного роста непроцентной составляющей в доходах Банка.

3.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях

Наименование организации, в которой участвует кредитная организация – эмитент:

Ассоциация российских банков

Роль (место) кредитной организации – эмитента в указанной организации:

Содействие повышению престижа и эффективности работы денежно–кредитной системы.

Функции кредитной организации – эмитента в указанной организации:

Сотрудничество с другими членами Ассоциации российских банков по обеспечению защиты интересов банков–членов АРБ в законодательных и исполнительных органах власти, Банке России и налоговых органах, по консолидации банковского сообщества.

Срок участия кредитной организации – эмитента в этой организации (дата вступления, период участия, если определен):

Эмитент является членом АРБ с 27.02.2009 г., срок членства Эмитента не ограничен.

Описание характера зависимости результатов финансово–хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента от иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации (или указание на отсутствие такой зависимости).

Зависимость результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента от иных членов ассоциации отсутствует.

3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации – эмитента

Банк дочерних и зависимых обществ не имеет.

3.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации - эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации – эмитента

Наименование группы объектов основных средств	Первоначальная (восстановительная) стоимость, тыс. руб.	Сумма начисленной амортизации, тыс. руб.
Отчетная дата: 01.07.2010
первая группа - все недолговечное имущество со сроком полезного использования от 1 года до 2 лет включительно	207	205
вторая группа - имущество со сроком полезного использования свыше 2 лет до 3 лет включительно	6312	4835
третья группа - имущество со сроком полезного использования свыше 3 лет до 5 лет включительно	11038	10207
четвертая группа - имущество со сроком полезного использования свыше 5 лет до 7 лет включительно	16172	9204
пятая группа - имущество со сроком полезного использования свыше 7 лет до 10 лет включительно	8771	8178
шестая группа - имущество со сроком полезного использования свыше 10 лет до 15 лет включительно	1306	542
седьмая группа - имущество со сроком полезного использования свыше 15 лет до 20 лет включительно	1924	356
восьмая группа - имущество со сроком полезного использования свыше 20 лет до 25 лет включительно	3951	810
девятая группа - имущество со сроком полезного использования свыше 25 лет до 30 лет включительно	15048	761
десятая группа - имущество со сроком полезного использования свыше 30 лет	300941	44926
группа неамортизированных основных средств ч.2 ст.256 НК РФ	2624	0
отдельная группа п.1 ст. 322 НК РФ	3232	2453
Итого:	371526	82477

Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств.

Способ начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств – линейный.

Способ проведения переоценки основных средств.

При оценке основных средств оценщиком были использованы затратный, доходный и сравнительный подходы.

Наименование группы объектов основных средств	Балансовая стоимость основных средств до переоценки, тыс. руб.	Восстановительная стоимость основных средств с учетом переоценки, тыс. руб.	Дата и способ переоценки /методика оценки
полная	остаточная	полная	остаточная
1	2	3	4	5	6
Отчетная дата:	01.01.2005 г.
Здания	38 208,34	37 105,07	,90	,07	01.01.2005/ затратный и доходный подходы
Итого:	38 208,34	37 105,07	,90	,07
Отчетная дата:	01.01.2006 г.
-	-	-	-	-	-
Итого:	-	-	-	-	-
Отчетная дата:	01.01.2007 г.
-	-	-	-	-	-
Итого:	-	-	-	-	-
Отчетная дата:	01.01.2008 г.
Основные средства (кроме земли)	,00	,00	,00	,00	01.01.2008/ затратный, доходный и сравнительный подходы
Земля	-	-	-	-	-
Итого:	,00	,00	,00	,00	-
Отчетная дата:	01.01.2009 г.
-	-	-	-	-	-
Итого:	-	-	-	-	-
Отчетная дата:	01.01.2010 г.
-	-	-	-	-	-
Итого:	-	-	-	-	-
Отчетная дата:	01.07.2010 г.
-	-	-	-	-	-
Итого:	-	-	-	-	-

Переоценка основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств во втором квартале 2010 года не проводилась.

Сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств кредитной организации - эмитента, и иных основных средств по усмотрению кредитной организации – эмитента.

Планов по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств Банка, нет.

Сведения обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации – эмитента.

Фактов обременения основных средств нет.

IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности
кредитной организации - эмитента

4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента

4.1.1. Прибыль и убытки

тыс. руб.

Номер п/п	Наименование статьи	01.07.2010 г.
1	2	3
1	Процентные доходы, всего, в том числе:	252200
1.1	От размещения средств в кредитных организациях	3594
1.2	От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	248042
1.3	От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0
1.4	От вложений в ценные бумаги	564
2	Процентные расходы, всего, в том числе:	160768
2.1	По привлеченным средствам кредитных организаций	373
2.2	По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	160024
2.3	По выпущенным долговым обязательствам	371
3	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	91432
4	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе:	-6025
4.1	Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-118
5	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	85407
6	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0
7	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	0
8	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	0
9	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	3818
10	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-2796
11	Доходы от участия в капитале других юридических лиц	0
12	Комиссионные доходы	46089
13	Комиссионные расходы	6072
14	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	0
15	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0
16	Изменение резерва по прочим потерям	-820
17	Прочие операционные доходы	1061
18	Чистые доходы (расходы)	126687
19	Операционные расходы	110035
20	Прибыль до налогообложения	16652
21	Начисленные (уплаченные) налоги	10087
22	Прибыль (убыток) за отчетный период	6565

Экономический анализ прибыльности/убыточности кредитной организации - эмитента исходя из динамики приведенных показателей.

Экономический анализ прибыльности/убыточности кредитной организации – эмитента; Информация о причинах, которые, по мнению органов управления кредитной организации - эмитента, привели к убыткам/прибыли кредитной организации - эмитента, отраженным в бухгалтерской отчетности по состоянию на момент окончания отчетного квартала в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет).

Балансовая прибыль за I полугодие текущего года сложилась в сумме 9304 тыс. руб., что на 29,3% превышает аналогичный показатель за I полугодие прошлого года. Рост прибыли обеспечен увеличением чистого процентного дохода на 5,7%, непроцентных (комиссионных) доходов на 20,4%. Эффективность деятельности банка снизилась ввиду опережающих темпов роста активов и капитала по сравнению с прибылью. Основной доход в I полугодии 2010 года получен по кредитным операциям –249926 тыс. руб. – 45,5%, непроцентные доходы (комиссии) составили 47184 тыс. руб. – 8,6%, переоценка иностранной валюты – 189368 тыс. руб. – 34,5% Процентные доходы, полученные в I полугодии 2010 года, увеличились по сравнению аналогичным показателем прошлого года на 32,6% или на 61488 тыс. руб. в результате роста кредитного портфеля Банка на 45,5% или на 1167348 тыс. руб. Прибыль по операциям с иностранной валютой (с учетом переоценки) сложилась в сумме 1022 тыс. руб., что ниже показателя за I полугодие прошлого года в 4 раза и связано с более низкой волатильностью курса иностранной валюты в текущем периоде по сравнению с I полугодием прошлого года.

Мнение каждого из таких органов управления кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию (в случае, если мнения указанных органов управления кредитной организации - эмитента относительно упомянутых причин и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента не совпадают).

Мнения органов управления Банка, не совпадающие с вышеназванными причинами изменения прибыли, отсутствуют.

4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации - эмитента от основной деятельности

Факторы (влияние инфляции, изменение курсов иностранных валют, решения государственных органов, иные экономические, финансовые, политические и другие факторы), которые, по мнению органов управления кредитной организации - эмитента, оказали влияние на изменение размера прибыли (убытков) от основной деятельности за соответствующий отчетный квартал по сравнению с аналогичным периодом предшествующего года.

Оценка влияния, которое, по мнению указанных органов управления кредитной организации - эмитента, оказал каждый из приведенных факторов на вышеупомянутые показатели финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента.

Процесс завершения рецессии отечественной экономики характеризуется оживлением на финансовых рынках, расширением деловой активности хозяйствующих субъектов, что применительно к банковской деятельности проявляется в росте кредитного и депозитного портфеля и увеличении прибыльности по сравнению с I полугодием прошлого года.

Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию в случае, если мнения указанных органов управления кредитной организации - эмитента относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента не совпадают. Мнения органов управления Банка, не совпадающие с вышеназванными причинами изменения прибыли, отсутствуют.

4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала)

Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной организации-эмитента на конец последнего завершенного квартала.

		ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ НОРМАТИВЫ БАНКОВ
		Условное обозначение (номер) норматива	Название норматива	Допустимое значение норматива	Фактическое значение норматива
		H1	Достаточности капитала	Min 10% (K>5 млн. евро)	12,42%
		Н2	Мгновенной ликвидности	Min 15%	40,60%
		Н3	Текущей ликвидности	Min 50%	52,17%
		Н4	Долгосрочной ликвидности	Max 120%	70,37%
		Н6	Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков	Max 25%	24,25%
		Н7	Максимальный размер крупных кредитных рисков	Max 800%	606,33%
		H9.1	Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам)	Max 50%	7,52%
		H10.1	Совокупная величина риска по инсайдерам	Max 3%	1,85%
		H12	Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц	Max 25%	0

	Сведения об обязательных нормативах, дополнительно установленных Центральным банком Российской Федерации для кредитных организаций - эмитентов облигаций с ипотечным покрытием, на дату окончания отчетного квартала.
	Банк не осуществляет выпуск облигаций с ипотечным покрытием. Причины невыполнения обязательных нормативов и меры, принимаемые кредитной организацией по приведению их к установленным нормам. Обязательные нормативы Банком выполняются.
Экономический анализ ликвидности и платежеспособности кредитной организации - эмитента, достаточности собственного капитала кредитной организации - эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов кредитной организации - эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет). Экономический анализ ликвидности и платежеспособности; Описание факторов, которые, по мнению органов управления кредитной организации - эмитента, привели к изменению значения какого-либо из приведенных нормативов по сравнению с сопоставимым предыдущим отчетным периодом на 10 или более процентов. Риск ликвидности – риск возможного невыполнения Банком своих денежных обязательств или необеспечение требуемого роста активов. Под рисками ликвидности понимаются два вида рисков: -  риск фондирования (привлечения денежных средств) связан со снижением способности покрывать денежными ресурсами требования контрагентов, т. е. со снижением платежеспособности Банка; -  риск ликвидности активов связан с невозможностью реализовать активы на различных сегментах финансового рынка. Для минимизации риска ликвидности Банк осуществляет следующие мероприятия по поддержанию оптимально сбалансированной структуры баланса:
-  регулярное проведение анализа разрывов в сроках погашения требований и обязательств; -  регулирование потока денежных средств с целью приближения графика погашения обязательств к графику активов; -  анализ ликвидности денежных рынков и формирование портфеля ликвидных активов, достаточного для выполнения текущих обязательств Банка. Анализ значений нормативов на отчетные даты свидетельствует о выполнении требований, установленных Центральным банком РФ. Объем высоколиквидных и ликвидных активов достаточен для своевременного и полного выполнения денежных обязательств Банка в краткосрочной перспективе, также соблюдается баланс между долгосрочными вложениями банка и средствами, привлеченными на срок свыше года, и капиталом Банка. Норматив Фактическое значение нормативов в % на Нормативное значение 01.07.09 01.10.09 01.01.10 01.04.10 01.07.10 Мгновенной ликвидности Н2 41,93 52,17 52,33 44,00 40,6 Min 15% Текущей ликвидности Н3 59,48 65,81 74,59 66,07 52,17 Min 50% Долгосрочной ликвидности Н4 78,76 93,07 69,92 66,99 70,37 Max 120% Показатели Норматив достаточности капитала на даты 01.07.09 01.10.09 01.01.10 01.04.10 01.07.10 Фактическое значение норматива % 16,83 16,08 15,66 13,73 12,42 Нормативное значение норматива Н1 min 10% Как видно из таблицы норматив достаточности капитала в анализируемом периоде имеет тенденцию к снижению в результате увеличения объема работающих активов, что способствует повышению эффективности деятельности Банка. При этом капитализация достаточна и обеспечивает достаточное покрытие рыночных и кредитных рисков.
	Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию. Мнения органов управления Банка, не совпадающих с вышеназванными причинами изменения ликвидности, отсутствуют.

4.3. Размер и структура капитала кредитной организации – эмитента

4.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента
Кредитная организация-эмитент указывает за соответствующий отчетный квартал следующую информацию:
	(тыс. руб.)

Номер строки	Наименование показателя	остаток на отчетную дату
1	2	3
000	Собственные средства (капитал), итого, в том числе:	501450
100	Основной капитал	X
101	Уставный капитал кредитной организации
102	Эмиссионный доход кредитной организации
103	Часть резервного фонда кредитной организации сформированного за счет прибыли предшествующих лет	7 186
104	Часть нераспределенной прибыли текущего года
104.1	в т. ч. переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
105	Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного из прибыли текущего года
106	Нераспределенная прибыль предшествующих лет (или ее часть)
107	Субординированный заем с дополнительными условиями
108	Источники основного капитала, итого
109	Нематериальные активы	89
110	Собственные акции (доли участников), приобретенные (выкупленные) кредитной организации у акционеров (участников)
111	Непокрытые убытки предшествующих лет
112	Убыток текущего года	1 131
112.1	в т. ч. переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	833
113	Вложения кредитной организации в акции (доли) дочерних и зависимых юридических лиц и кредитных организаций - резидентов
114	Уставный капитал (его часть) и иные источники собственных средств (эмиссионный доход, нераспределенная прибыль, резервный фонд) (их часть), для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы
115	Отрицательная величина дополнительного капитала
116	Основной капитал, итого
200	Дополнительный капитал	X
201	Прирост стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки
202	Часть резервного фонда, сформированного из прибыли текущего года
203	Нераспределенная прибыль текущего года (или ее часть)
203.1	в т. ч. переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
204	Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточной стоимости
205	Часть уставного капитала, сформированного за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке
206	Часть привилегированных (включая кумулятивные) акций
207	Нераспределенная прибыль предшествующих лет
208	Источники (часть источников) дополнительного капитала (уставного капитала, нераспределенной прибыли, резервного фонда, субординированного кредита), для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы
209	Источники дополнительного капитала, итого
210	Дополнительный капитал, итого
300	Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала	X
301	Величина недосозданного резерва на возможные потери по ссудам II - V категорий качества
302	Величина недосозданного резерва на возможные потери
303	Величина недосозданного резерва под операции с резидентами офшорных зон
304	Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней
305	Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), предоставленные кредитным организациям-резидентам
400	Промежуточный итог
501	Величина превышения совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам) и инсайдерам, над ее максимальным размером, предусмотренным федеральными законами и нормативными актами Банка России
502	Превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств, стоимость основных средств, а также материальных запасов
503	Разница между действительной стоимостью доли, причитающейся вышедшим из общества участникам, и стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику

4.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента