Контрольная работа по финансовому менеджменту (стр. 8 )

·  сумму выплат процентов за кредит (по ставке рефинансирования ЦБ РФ, например, 55%);

·  итоговые выплаты денежных средств;

·  итоговые поступления денежных средств;

·  увеличение (уменьшение) денежных средств от финансовой деятельности;

·  остаток денежных средств на конец периода.

Прогноз движения денежных средств по финансовой деятельности

Наименование	1	2	3	4	5	6	за 6 мес.
Поступление денежных средств от финансовой деятельности
Получение краткосрочных кредитов и займов*		12	24	0,89	32		68,89
Получение долгосрочных кредитов и займов		8	16,94	15	14,5		54,44
Итого поступило денежных средств
Выплаты денежных средств по финансовой деятельности
Погашение кредитов и займов			20	40,94	15,89	46,5	123,33
Выплата процентов за кредит**
Краткосрочные финансовые вложения		4	18	3,78	12	7	44,78
Прочие выплаты		1	0,78	12		3	16,78
Итого выплаты денежных средств
Увеличение (уменьшение) денежных средств от финансовой деятельности
Остаток денежных средств на конец периода

Задача 22. Расчет коэффициентов инкассирования

Наименование статьи расчета	1	2	3	4	5	6	Сред. знач. (%)
Отгрузка текущего месяца, тыс. руб.	6987	7234	6759	6547	6923	6875
Поступление денег в текущем месяце	6054	6981	5984	6222	7125	6572
Реестр старения дебиторской задолженности
Остаток дебиторской задолженности на конец текущего месяца, тыс. руб.	7809	9234	10800	10123	9967	10009
в том числе:
от 0 до 30 дней	3907	5890	4032	2907	4000	3987
от 30 до 60 дней	1000	789	1200	3983	1908	965
от 60 до 90 дней	6702	2390	976	500	1000	4900
свыше 90 дней	2232	165	5792	2733	3059	157
Расчет коэффициентов Инкассирования
Оплачено в текущем месяце, %
Оплачено в течение 30 дней, %
Оплачено в течение 60 дней, %
Остаток, неоплаченный в течение 60 дней, %

Задача 23. . Компания ожидает объема продаж: в январе — 120 руб., в феврале — 140 млн руб., в марте — 150 млн. руб., в апреле 160 млн. руб., в мае — 180 млн. руб. Она оценила, что 50% ее клиентов пользуется 2%-ной скидкой, и эти клиенты платят в меся покупки. Другие 25% платят в следующем после покупки месяце, а оставшиеся 20% — на второй после покупки месяц. Дебиторы-неплательщики составляют в среднем 5%.