Таким образом, понятие реформирования платежных систем включает в себя три уровня преобразований: глобальное изменение всей национальной платежной системы; радикальное совершенствование или замену отдельной специализированной платежной или расчетной системы; модернизацию отдельной специализированной системы или механизма контроля таких систем.
Экономическая эффективность платежных систем в условиях их трансформации
Реформирование национальной платежной системы направлено на достижение основной цели – способствовать эффективному обороту денежных средств в масштабе всей экономики. Не менее значительной представляется проблема повышения эффективности специализированных платежных систем. Ее решение своими корнями уходит в общую постановку вопроса об эффективности, которая должна быть дополнена спецификой эффективности именно в отношении платежных систем.
Эффективность любой деятельности принято выражать с помощью отношения результата к затратам, цель которой стремление к максимизации результата. В отношении любого вида предпринимательской деятельности это увеличение дохода, точнее доходности. Предприниматель всегда ставит задачу максимизировать результат, приходящийся на единицу затрат[9]. Эффективность платежных систем является комплексным, сложным понятием. Платежные системы порождают затраты общества на ресурсы, поэтому важно понять, как предоставление платежных услуг должно удовлетворять определенным базовым принципам эффективности.
Эффективность платежной системы предполагает сопоставление издержек (затрат) и полученных эффектов. Меры по повышению таких эффектов платежной системы, как производительность, надежность, скорость и удобство, требуют расходов со стороны операторов, участников и пользователей. В определенный момент может возникнуть критическая ситуация, когда дальнейшее повышение эффекта (улучшение свойств, параметров, характеристики системы) будет достигаться слишком дорогой ценой. Затраты на повышение уровня надежности или скорости могут опережать и превышать экономическую оценку эффекта для потребителя. Следует учитывать, что достижение более высокого уровня эффекта по одному направлению (например, безопасности) может приводить к ухудшению по другим ключевым параметрам (скорости, удобству), и наоборот.
Так, развитие интернет-банкинга на уровне дистанционного распоряжения счетами влечет за собой значительный рост операционного риска. Упрощение доступа, снятие уровней защиты ради удобства пользователей может привести к росту числа мошенничеств. Эффект от пользования платежной системой для ее участника может быть прямым и опосредованным. Прямой эффект – это возможность за разумную цену успешно провести расчеты и платежи. Опосредованный эффект заключается в общем воздействии на финансовое положение данного участника. Например, использование ненадежно работающего процессингового центра не приведет к прямым убыткам для данного банка по платежным картам, но вызовет косвенные потери в виде упущенной выгоды в результате прекращения недовольными клиентами отношений с банком.
Еще одна особенность платежной системы (ввиду ее многосторонности) в том, что повышение экономического эффекта для одних участников может приводить к ухудшению эффективности для других. Например, увеличение доходов от обслуживания расчетов через определенную систему путем повышения тарифов (комиссий) может происходить без адекватного или сопоставимого повышения качества проведения расчетов, если речь идет о монопольной СПС. Повышенные требования к участникам системы по поддержанию ликвидности могут привести к тому, что чрезмерно высокий запас ликвидности заметно снизит доходность обслуживания расчетов для конкретной финансовой организации.
Следует также выделить прямой эффект (например, повышение скорости расчетов) и опосредованный (в результате ускорения расчетов увеличивается объем и количество платежей) для широкого круга экономических субъектов, а также внешний эффект, который проявляется в повышении доверия к платежной системе, уверенности в ее высокой неуязвимости по отношению к глобальным стрессам или падениям отдельных кредитных или финансовых организаций.
Операторы платежных системы вынуждены постоянно искать баланс между принятием разумного (допустимого) риска и несением соответствующих затрат. Например, введение разовых паролей при входе в систему для пользователей и осуществления каждой операции в отдельности снижает вероятность кражи пароля и даже делает такую кражу бессмысленной. Однако при этом «утяжеляется» обслуживание: требуется дополнительное время для запросов и ответов, банку необходимо поддерживать соответствующее дорогостоящее программное обеспечение и пр. Кроме того, может возрасти неудовлетворенность клиента таким обслуживанием, если в момент получения пароля прерывается связь и авторизацию необходимо начинать заново.
Голландские ученые В. Вилко и отмечают, что при оценке эффективности СПС необходимо учитывать «не только стоимость, общественные или частные затраты на совершение платежей, но и такие аспекты, как скорость, удобство, безопасность и надежность как составляющие понятия эффективности платежной системы». Согласно их мнению, платежная система тогда становится эффективной, когда чистая выгода, которую она приносит обществу, превышает затраты на ее содержание, а безопасность и надежность не вызывают сомнения. Термин «эффективность платежной системы» требует уточнения и детализации. В экономической теории выделяются три ее аспекта:
· распределяемая эффективность как степень максимизации общего благосостояния клиентов и поставщиков;
· производительная эффективность как степень минимизации издержек производства при данном уровне технологий;
· динамичная эффективность как степень способности поставщиков удовлетворять изменяющимся потребностям и предпочтениям потребителей с течением времени (продуктовая инновация) максимально эффективным способом (инновация процессов). Средством повышения эффективности платежных систем часто являются инвестиции в технологии, однако технологическая эффективность не всегда имеет следствием экономическую эффективность.
Рассматривая эффективность платежных систем необходимо разделять ее на операционную и экономическую. Критерием такого деления является достигаемый эффект. Операционная эффективность существует и проявляется в процессе обработки платежных операций. Их быстрота и надежность способствует увеличению оборачиваемости средств в платежной системе. В техническом понимании операционную эффективность можно измерить, прежде всего, сокращением времени расчетов, когда от расчетов в течение трех дней осуществляется переход к расчетам в режиме реального времени.
Экономическая эффективность платежных систем, прежде всего, касается экономичности способов платежа. Как правило, начисления (сборы, комиссии) за операции должны покрывать затраты, связанные с функционированием самой платежной системы. Так, электронные платежные системы имеют преимущества в экономии на масштабах операций, сокращая себестоимость транзакций по мере увеличения их объемов, становясь в результате более экономичными, нежели расчеты с использованием бумажных инструментов.
Необходимым условием повышения эффективности СПС является обязательный учет и минимизация рисков. В процессе функционирования платежной системы и в движении потоков денежных средств, могут возникать потенциальные риски в случае сбоев в платежах, что порождает различные проблемы для участников – от недостатка ликвидных средств до проблемной задолженности. Такие риски могут развиться в системные, которые переходя от одного участника системы к другим, и грозят надежности работы всей национальной платежной системы, и даже стабильности финансовой системы.
РАЗДЕЛ 12. Деятельность Банка России в области организации расчётов наличными деньгами
Определение правил расчётов наличными деньгами, условия, особенности и ограничения. Проведение мероприятий, направленных на сокращение (ограничение) расчётов наличными деньгами
С 1 января 2012 года вступил в силу нормативный акт Банка России, определяющий порядок ведения кассовых операций в отношении юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Положение от 01.01.2001 «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации". Согласно данному порядку хозяйствующий субъект самостоятельно, без согласования с учреждением банка, определяет лимит остатка хранения наличных денег. Порядок ведения кассовых операций не содержит требования по технической укрепленности и оборудованию помещений для работы с наличными деньгами хозяйствующих субъектов. Проведение мероприятий по обеспечению сохранности наличных денег при ведении кассовых операций, хранении, транспортировке определяется хозяйствующим субъектом.
В соответствии с Положением БР данным лица необходимо:
1. Рассчитать лимит остатка кассы в соответствии с требованиями, изложенными в Приложении №1 к Положению БР .
2. Издать распорядительный документ, определяющий:
Ú максимально допустимую сумму наличных денег, которая может храниться в кассе после выведения в кассовой книге суммы остатка наличных денег на конец рабочего дня (лимит остатка наличных денег) (требование п.1.2 Положения БР );
Ú место для проведения кассовых операций и соответственно для хранения лимита остатка кассы (требование п.1.2 Положения БР );
Ú лицо (кассовый работник), уполномоченное вести кассовые операции, в случае если работников у ИП нет, то эти обязанности он возлагает на себя (требования п.1.6 Положения БР ). Назначенному кассовому работнику необходимо сделать соответствующую должностную инструкцию, с которой кассир должен быть ознакомлен под подпись.
3. Оформлять приходные и расходные кассовые ордера по совершаемым операциям с наличными денежными средствами.
4. Завести Кассовую книгу. Кассовая книга ведется в порядке, подробно описанном в Главе 5 Положения БР .
5. Ежедневно следить за остатком, выведенным в конце рабочего дня в Кассовой книге.
В связи с отменой нормы по осуществлению учреждениями банков контроля за соблюдением хозяйствующими субъектами порядка ведения кассовых операций отменяется нормативно закрепленное информирование кредитными организациями Банка России о проверках соблюдения хозяйствующими субъектами порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами.
В соответствии с Указанием Банка России от 01.01.2001г. «расчеты наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами, а также между юридическим лицом и гражданином, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, между индивидуальными предпринимателями, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, могут производиться в размере, не превышающем 100 тысяч рублей.
Юридические лица и индивидуальные предприниматели могут расходовать наличные деньги, поступившие в их кассы:
Ú за проданные ими товары, выполненные ими работы и оказанные ими услуги;
Ú а также страховые премии на заработную плату, иные выплаты работникам (в том числе социального характера), стипендии;
Ú на оплату товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг;
Ú выплату за оплаченные ранее за наличный расчет и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги;
Ú выплату страховых возмещений (страховых сумм) по договорам страхования физических лиц.
Наличные деньги, принятые юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и индивидуальными предпринимателями от физических лиц в качестве платежей в пользу иных лиц в случаях, соответствующих законодательству Российской Федерации, не могут расходоваться на цели, указанные выше, и подлежат сдаче в полном размере в кассы кредитных организаций (их структурных подразделений)».
В соответствии с Федеральным законом №86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» эмиссия наличных денег (банкнот и монеты), организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России.
Банкноты (банковские билеты) и монета Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону.
Банкноты и монета Банка России являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами, они обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации.
Банкноты и монета Банка России не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету Банка России нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения в отношении сумм или субъектов обмена.
При обмене банкнот и монеты Банка России старого образца на банкноты и монету Банка России нового образца срок изъятия банкнот и монеты из обращения не может быть менее одного года, но не должен превышать пять лет.
Банк России без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами.
Совет директоров принимает решения о выпуске банкнот и монеты Банка России нового образца, об изъятии из обращения банкнот и монеты Банка России старого образца, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации.
Указанное решение в порядке предварительного информирования направляется в Государственную Думу и Правительство Российской Федерации.
В целях организации на территории Российской Федерации наличного денежного обращения на Банк России возлагаются следующие функции:
1. прогнозирование и организация производства, в том числе размещение заказа на изготовление банкнот и монеты Банка России у организации, изготавливающей банкноты и монету Банка России, перевозка и хранение банкнот и монеты Банка России, создание их резервных фондов;
2. установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
3. установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты Банка России;
4. определение порядка ведения кассовых операций.
Современная организация процессов наличного денежного обращения диктует новые стандарты и решения по всему циклу обращения наличных денег, начиная от их производства и заканчивая уничтожением. Банк России последовательно и систематично внедряет новейшие технологии в сфере наличного денежного обращения.
Рост обрабатываемой наличности предполагает повышение эффективности всей инфраструктуры наличного денежного обращения Банка России. Указанная цель достигается с помощью оптимизации сети учреждений Банка России, строительства новых объектов наличного денежного обращения, модернизации действующих объектов с одновременным внедрением современных агрегатированных и аппаратно-программных комплексов на базе счетно-сортировальных машин высокой и средней производительности, имеющих функцию «on-line» уничтожения ветхих банкнот.
В целях разработки практических решений по дальнейшему снижению уровня спроса на наличные деньги в Российской Федерации при совершении розничных платежей, который остается относительно высоким по сравнению с зарубежными странами, Банк России берет на заметку мировую практику по стимулированию развития безналичных розничных платежей.
Так, например, в Германии и в Единой зоне платежей в Евро (SEPA) в целях повышения эффективности осуществления сбора организациями-получателями регулярных платежей физических и юридических лиц используются расчеты с использованием платежного инструмента прямого дебета. В Индии стимулирование развития безналичных розничных платежей осуществляется, главным образом, по инициативе бизнес-сообщества. Заинтересованность индийского бизнес-сообщества в развитии безналичных розничных платежей объясняется тем, что для банка стоимость обработки одной операции, совершенной с использованием дебетовой карты в предприятии торговли (услуг), в 10 раз дешевле стоимости обработки операции по снятию наличных денег в кассе банка. В Южной Корее меры правительства, направленные на стимулирование использования кредитных карт, включают в себя как налоговые льготы для предприятий торговли (услуг), принимающих к оплате кредитные карты, так и налоговые вычеты из подоходного налога для держателей кредитных карт, величина которых зависит от объемов покупок с использованием кредитной карты, и может составлять до 4000 долларов США в год. Одновременно, нормативными актами ограничена максимальная величина кредитов, выдаваемых наличными деньгами, до 610 долларов США в месяц. По требованию правительства все корейские торговые предприятия с годовым объемом продаж свышедолларов США в обязательном порядке обязаны принимать к оплате платежные карты.
РАЗДЕЛ 13. Макроэкономические показатели денежного обращения. Методы исчисления скорости обращения денег. Анализ и динамика показателей наличной и безналичной денежной массы. Способы исчисления денежного мультипликатора
Основными задачами статистики денежного обращения являются:
– исчисления размеров, структуры, динамики денежной массы и ее распределение по регионам и группам населения;
– определение параметров наличной и безналичной эмиссии,
– определение купюрного строения наличности;
– выявление количественных параметров взаимосвязи денежного обращения с уровнем экономического развития и инфляции;
– прогноз параметров денежного обращения и покупательной способности денег
Источниками информации о величине и обороте денежной массы являются следующие формы отчетности:
– оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации;
– данные о движении денежных средств;
– расшифровка отдельных балансовых счетов;
– бухгалтерский баланс Центрального банка Российской Федерации (ежемесячный)
На основе статистики денежного обращения составляются:
Ú консолидированные балансы банковской системы;
Ú отчеты ЦБ РФ;
Ú сводные балансы коммерческих банков
Система показателей статистики денег и денежного обращения
Показатели статистики денег и денежного обращения включают
три взаимосвязанных блока:
1. блок макроэкономических показателей, характеризующих связь денег и денежного оборота с реальным сектором экономики, динамику их изменения (макроэкономический блок);
2. блок, характеризующий виды ликвидных активов, которые в современной экономике могут использоваться в качестве денег, и показатели их качества в хозяйственном обороте (блок видов денег);
3. блок показателей денежной массы (денежных агрегатов).
Рассмотрим проблемы исчисления показателей каждого из блоков.
1.1. Макроэкономические показатели статистики денег и денежного обращения
В общей форме зависимость между количеством денег в экономике и объемом производства (национальным продуктом) может быть выражена, так называемым, уравнением обмена:
VM = ВВП,
где:
М | - номинальная денежная масса; |
V | - скорость обращения денег; |
ВВП | - валовой внутренний продукт; |
VМ | - денежный оборот. |
Величина национального продукта определяет потребность в деньгах, а величина денежного оборота – предложение денег. Как следует из самого способа задания, уравнение обмена – это тождество, которое должно выполняться всегда. Уравнение обмена позволяет получить систему важнейших макроэкономических показателей, характеризующих взаимосвязь и взаимозависимость финансового и реального секторов экономики и обеспечивающих возможность не только их анализа и проведения международных сопоставлений, но и разработки на этой основе мер государственного регулирования экономики.
Номинальная денежная масса (М) – статистическое количество денег в обращении или запас активов в ликвидной форме. Денежная масса является моментным показателем и характеризует количество денег в экономической системе на определенный момент времени – чаще всего на начало периода. Скорость обращения денег (V) – интенсивность движения денежных знаков при функционировании их в качестве средств обращения и, средств, платежа. Исходя из уравнения обмена
V= ВВП/М
Денежный оборот (VM) – совокупность денежных операций за период времени, или поток денежной массы. Денежный поток – интервальный показатель. Исчисляя количество денег необходимо четко различать два показателя – деньги как запас и деньги как поток, то есть оборот за период.
Учитывая, что величину ВВП можно представить как произведение уровня цен на реальный объем производства, уравнение обмена имеет следующий вид:
VM = PQ
P | - уровень цен; |
Q | - реальный объем производства. |
где:
Эта форма уравнения обмена более точно характеризует взаимосвязь денежного потока с ценами и реальным объемом производимой продукции.
Представим уравнение обмена в следующем виде:
VM/P = Q
Показатель реальной денежной массы (М/Р) отражает количество денег, необходимого для обеспечения реального уровня производства (Q).
Покупательная способность национальной денежной единицы определяется, исходя из уравнения обмена как
1/Р = q/M
Выше представленная формула получена из уравнения обмена, которое имеет следующий вид:
VM/P = Q
где:
P | - уровень цен; |
Q | - реальный объем производства; |
при V | = 1. |
Она характеризует количество товаров, произведенных на 1 руб. денежной массы.
Уровень монетизации экономики – запас денежной массы на 1 руб. валового внутреннего продукта, равный М/ВВП.
Этот показатель является важнейшим индикатором состояния денежной сферы, так как его уровень можно оценить на основе международных сопоставлений.
Из уравнения обмена следует важнейшее значение денежной массы как средство регулирования экономики. Связь количества денег, находящихся в обращении, уровня цен и размеров реального национального продукта является основой монетаристского подхода к методам государственного регулирования экономики.
Анализ динамики макроэкономических показателей денежного обращения можно провести, представив уравнение обмена в индексной форме:
Yv × Yм = Yр × Yq
где:
Yv | - индекс скорости обращения денег; |
Yм | - индекс номинальной денежной массы; |
Yр | - индекс дефлятор ВВП ( динамика уровня цен = индекс дефлятор ВВП); |
Yq | - индекс физического объема ВВП |
Динамика этих показателей существенно различна. Изменение скорости обращения денег (Yv) и количества производимой продукции (Yq) в краткосрочном периоде в условиях устойчивого развития довольно стабильно, так как связано с глубокими технологическими сдвигами в производстве и механизме расчетов, то есть в краткосрочном периоде значения Yv и Yq можно принять равными единице. Изменение номинальной массы и цен, напротив, подвластно резким колебаниям, и в краткосрочном периоде индекс денежной массы равен индексу цен:
Yp = YM
Yq = 1 и Yv = 1 |
при:
Наблюдение за их фактическими значениями по сравнению с теоретически оправданными уровнями и с уровнями других стран позволяет выявлять важнейшие тенденции и диспропорции в текущем периоде и прогнозировать их изменение в будущем.
1.2.Блок видов денег
Всю совокупность ликвидных активов, используемых как деньги, по степени ликвидных активов, можно классифицировать следующим образом:
Ú наличные деньги (депозиты);
Ú ценные бумаги;
Ú мировые деньги (международные ликвидные активы).
Наиболее общим представлением о деньгах являются деньги в их наличной форме.
Эмиссия наличных денег представляет собой выпуск в обращение, при котором увеличивается их масса. В структуре Центрального банка России имеется эмиссионно–кассовый департамент, который организует наличную эмиссию денег и, контроль за их обращением и, изъятием из обращения.
Наличный денежный оборот – это движение наличных денег в процессе обращения товаров, оказании услуг и осуществления различных платежей.
Наличные деньги совершают постоянный кругооборот. Величина наличного денежного оборота определяется, в основном, величиной доходов и расходов населения.
Наличный денежный оборот составляет меньшую часть денежного оборота, но имеет большое значение, так как не только обслуживает получение и расходование большой части денежных доходов населения, но и является окончательным средством всех расчетов. Наличные деньги в отличие от безналичных не подвержены взаимозачетам.
Безналичная денежная масса
Безналичный денежный оборот - часть денежного оборота, в котором движение денег происходит в виде перечисления сумм со счета плательщика на счет получателя или путем зачета взаимных требований, то есть без участия наличных денег.
Между наличноденежным и безналичным обращением существует тесная и взаимная связь - деньги постоянно переходят из одной формы в другую, и поэтому они неотделимы друг от друга и образуют единый денежный оборот страны.
Но безналичный денежный оборот связан с кредитными отношениями, возникающими в процессе замещения наличных денег кредитными операциями.
Экономические возможности банковской системы приводят к тому, что наличные деньги могут использоваться для создания кредитных денег, денег по собственному желанию. Это открытие принципиально изменило понимание денежной эмиссии и исчисление количества денег в экономике.
Банковские депозиты являются деньгами, так как обладают основным свойством денег как средства обращения - с их помощью можно оплатить товар и услуги. Следовательно, количество денег в экономике зависит от величины банковских депозитов или депозитно-чековой эмиссии и определяется не органами государственного регулирования, а самой банковской системой и условиями ее развития.
Коэффициент 1/r получил в теории денежного обращения название денежный мультипликатор, а количество наличных денег, первоначально поступивших в банковскую систему - базовые деньги или денежная база.
Денежный мультипликатор (m) коэффициент, который служит мерой увеличения денежной массы в результате безналичной эмиссии (банковской эмиссии). Он показывает, во сколько раз денежная масса больше величины наличных денег в банковской системе:
m = М/Н
где:
m | - денежный мультипликатор; |
М | - денежная масса; |
Н | - денежная база. |
Денежная база (Н) – самостоятельный компонент денежной массы, который характеризует величину денежных средств, поступивших в систему коммерческих банков, и исчисляется двумя показателями:
Ú денежная база в узком смысле включает наличные деньги в обращении с учетом остатков средств в кассах кредитных организаций + средства обязательных резервов;
Ú денежная база в широком смысле включает узкую денежную базу, плюс корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России, депозиты кредитных организаций в Банке России, облигации Банка России у кредитных организаций.
Таким образом, в современных экономических системах, кроме эмиссии наличных денег, существует безналичная эмиссия, источником которой являются коммерческие банки и которая может лишь регулироваться ЦБ РФ.
Факторы, определяющие рост денежной базы (актив баланса):
Ú изменение чистых международных резервов;
Ú изменение чистых внутренних активов.
Чистые международные резервы (ЧМР) рассчитываются как разность между валовыми резервными активами и валовыми международными резервными пассивами органов денежно-кредитного регулирования.
Чистые внутренние активы (ЧВА):
а) чистый кредит расширенному правительству, в том числе:
– чистый кредит федеральному правительству;
– чистый кредит внебюджетным фондам;
– чистый кредит местным бюджетам.
б) чистый кредит коммерческим банкам;
в) прочие неклассифицированные активы
Список рекомендуемой литературы:
1) Гражданский кодекс Российской Федерации;
2) Налоговый кодекс Российской Федерации;
3) Федеральный закон от 01.01.2001 (ред. от 01.01.2001) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";
4) Федеральный закон от 2.12.1990 № 000-1 «О банках и банковской деятельности» (с изм и дополн.);
5) Федеральный закон от 01.01.2001 "О национальной платежной системе";
6) Федеральный закон от 01.01.2001 (ред. от 01.01.2001) "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации";
7) Федеральный закон от 01.01.2001 (ред. от 01.01.2001) "Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса";
8) Федеральный закон от 01.01.2001 (ред. от 01.01.2001) "О почтовой связи";
9) Федеральный закон от 01.01.2001 (ред. от 01.01.2001) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";
10) Федеральный закон от 01.01.2001 (ред. от 01.01.2001) "Об электронной подписи";
11) Федеральный закон от 01.01.2001 «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» (ред. от 01.01.2001);
12) Федеральный закон от 01.01.2001 «О бухгалтерском учете»;
13) Положение Банка России от 01.01.2001 «Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;
14) "Положение о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации" (утв. Банком России 12.10.2011 );
15) Положение Банка России от 01.01.2001 «О требованиях к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств и о порядке осуществления Банком России контроля за соблюдением требований к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств";
16) Положение Банка России от 01.01.2001 «Об Электронной информационной системе Банка России";
17) Положение Банка России от 01.01.2001 "Положение о правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России";
18) Положение Банка России от 01.01.2001 «Положение о межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России»;
19) Положение Банка России от 01.01.2001 «Положение о правилах осуществления перевода денежных средств»;
20) Положение Банка России от 01.01.2001 «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (в ред. Указаний Банка России от 01.01.2001 );
21) Положение Банка России от 01.01.2001 "Положение о платежной системе Банка России";
22) Положение Банка России от 01.01.2001 "Положение о порядке осуществления наблюдения в национальной платежной системе";
23) Положение Банка России от 01.01.2001 "Положение о бесперебойности функционирования платежных систем и анализе рисков в платежных системах";
24) Положение Банка России от 01.01.2001 "Положение о системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России";
25) Указание Банка России от 01.01.2001 (ред. от 01.01.2001) "О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя";
26) Письмо Банка России от 01.01.2001 "Обобщение практики по вопросам выпуска банковских карт и совершения операций с их использованием";
27) Бретт Кинг «Банк 2.0 Как потребительское поведение и технологии изменят будущее финансовых услуг» / (Пер. с англ. М. Мацковской). – М.: -Бизнес», 2012;
28) «Развитие инновационных технологий в российском банковском секторе», - М.: «Анкил», 2009;
29) Дистанционное банковское обслуживание / кол. авторов. – М.: КОРУС, 2010.
30) Кочергин деньги. М.: Маркет ДС, 2011;
31) Одинцова экономика. М.: Издательский дом Государственного университета - Высшей школы экономики, 2009;
32) Статистика финансов и кредита: учебник/ , , стр.192-196;
33) Финансовая статистика: денежная и банковская [Текст] : учебник / под ред. СР. Моисеева. - М.: КНОРУС, 2008, стр.47-55,
[1] Для описания таких процедур часто используется термин «квазисистема». Универсального решения для квазисистем не существует. В отчете БМР о средствах центрального банка отмечается: «Квазисистемам высокого уровня можно дать следующее определение: «Коммерческое учреждение, уполномоченное клиентами осуществлять клиринг и платежи по урегулированию расчетов, которые по сумме составляют значительный процент платежей в конкретной валюте и значительная часть которых интернализируется путем проводки по книгам учреждения, а не через организованную платежную систему». Однако такое определение обманчиво просто и может ввести в заблуждение». См.: «Роль денег центрального банка в платежных системах», БМР,. 2003, авг.
[2] SEPA, введенная в действие с 1 июля 2002 г., потребовала начисления сборов за транснациональные электронные платежи на рынке ЕС в сумме до 12,5 тыс. евро (после 2005 г. – до 50 тыс. евро) с одинаковыми с внутринациональными платежами в евро (Положение ЕС № 000/2001). Она устанавливает подобные требования (вступившие в силу с 1 июля 2003 г.) для транснациональных кредитных переводов в евро в границах европейского рынка. По карточным схемам унифицированные тарифы внедрены в 2006 году. Это Положение содействует стандартизации и процессингу путем использования (straight through processing – STP) международного номера банковского счета (International Bank Account Number (IBAN)) и идентификационного кода банка (BIC) для сокращения стоимости транснациональных кредитных переводов.
[3] Перевод на русский язык этого документа см.: Вестник Банка России. 2002. № 18–19.
[4] Разновидность систем переводов на крупные суммы (LVTS). RTGS являются, как правило, системами центральных банков.
[5] «Способствовать юридической определенности»
[6] Типичным примером являются разработка и внедрение системы TARGET 2 в Европе.
[7] Например, Польша провела реформу национальной платежной системы в рамках интеграции в ЕС. В Украине стратегия реформирования платежной системы связывается с выбором направления интеграции: европейский выбор означает изменение всех платежных систем в расчете на гармонизацию с системами Европейского сообщества, а выбор в пользу Евразийского экономического сообщества потребует состыковки национальной стратегии развития платежной системы с аналогичными системами стран ЕврАзЭс.
[8] В Украине система электронных платежей (СЭП) была создана в 1993 г., а преемница (СЭП-2) введена в эксплуатацию в ноябре 2006 г. На протяжении 13 лет работы в СЭП вносились только незначительные изменения, касающиеся формата обмена информацией: использование Windows – кодировки при заполнении текстовых реквизитов платежей (отказ от кодирования DOS); применение одинаковых электронных расчетных документов в режиме реального времени.
[9] Возможно и обратное соотношение, когда показатель затрат относят к показателю результата. В этом случае сравнительный показатель минимизируется.
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 |
