ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
ТЕМА:
«БИЗНЕС-План ПО МОСКОВСКОМУ ЗАВОДУ ХОЛОДИЛЬНОГО МАШИНОСТРОЕНИЯ «КОМПРЕССОР»
Содержание
Введение……………………………………………………………………………………………….3
1. Аналитическая часть………………………………………………………………………...5
1.1 Характеристика предприятия завод «Компрессор»...5
1.2 Анализ деятельности предприятия за 2003 год…………………………………...9
1.2.1 Анализ производственной деятельности…………………………………………9
1.2.2 Анализ баланса предприятия…………………………..……………………………15
1.2.3 Анализ финансовой устойчивости предприятия…………………………….19
1.2.4 Оценка платежеспособности (ликвидности) предприятия………………25
1.2.5 Анализ рентабельности предприятия……………………………………………29
1.2.6 Выводы из аналитической части…………………………………………………..33
2. Проектная часть………………………………………………………………………………35
2.1 Состояние рынка холодильного оборудования, анализ конкуренции.…35
2.2 Роль бизнес-планирования в деятельности предприятия……………………42
2.3 Разработка бизнес-плана завод «Компрессор»…..…48
2.3.1 Описание проекта (РЕЗЮМЕ)……………………………………………………...52
2.3.2 Анализ потребителей продукции завода……………………………………….55
2.3.3 Система распределения…………………………………………………………….…61
2.3.4 План стратегии маркетинга……………………………………………………….....67
2.3.5 План рекламной компании…………………………………………………………..80
2.3.6 Производственный план……………………………………………………………...81
2.3.7 Организационный план…………………………………………………………….…83
2.3.8 Финансовый план…………………………………………………………………….....86
2.5 Эффективность проекта…………………………………………………………………91
Заключение…..….…………………………………………………………………………………..96
Библиография……………………..………………………………………………………….97
Приложение………………………………………………………………………………………..100
Введение
Центральным звеном организации любого дела является планирование. Оно позволяет выбрать наиболее рациональный и эффективный способ достижения целей.
Проработанный и согласованный план является средством, с помощью которого можно контролировать, производить и управлять бизнесом. Конечно, бизнес-планы не дают полной гарантии успеха, но планирование позволяет подготовиться к различным неожиданностям. Бизнес-план это документ, который описывает все основные аспекты будущего предприятия, показывает, каким образом его руководители собираются достичь своих целей, анализирует все проблемы, с которыми придется столкнуться, определяет способы решения этих проблем.
Поэтому, правильно составленный бизнес-план, в конечном счете, отвечает на вопрос: стоит ли вообще вкладывать деньги в это дело и принесет ли оно прибыль?
Бизнес-план позволяет ошибаться только на бумаге, а не в деле, так как дает шанс предупредить ошибки путем продуманных действий. Бизнес-план систематически обновляется. В него вносятся изменения, связанные как с переменами, происходящими внутри фирмы, на рынке, где действует фирма, так и в экономике в целом.
Бизнес-план, как правило, составляет каждая фирма. Совсем молодая компания создает бизнес-план, чтобы встать на ноги и найти средства для развития дела. Небольшая компания нуждается в бизнес-плане, так как ей нужна уверенность, что она выживет в самые опасные первые два года своего существования. Крупной компании бизнес-план необходим для того, чтобы выработать единый взгляд на будущее. Бизнес-план увеличит шансы любой компании на успех.
Бизнес-планирование помогает предприятию решить следующие основные задачи:
- определить конкретные направления деятельности фирмы, целевые рынки и место фирмы на этих рынках;
- сформулировать долговременные и краткосрочные цели фирмы, стратегию и тактику их достижения. Определить лиц, ответственных за реализацию стратегии;
- выбрать состав и определить показатели товаров и услуг, которые будут предложены фирмой потребителям. Оценить производственные и торговые издержки по их созданию и реализации;
- выявит соответствие имеющихся кадров фирмы, условий мотивации их труда предъявляемым требованиям для достижения поставленных целей;
- определить состав маркетинговых мероприятий фирмы по изучению рынка, рекламе, стимулированию продаж, ценообразованию, каналам сбыта и др.;
- оценить финансовое положение фирмы и соответствие имеющихся финансовых и материальных ресурсов возможностям достижения поставленных целей;
- предусмотреть трудности, «подводные камни», которые могут помешать практическому выполнению бизнес-плана.
Основной целью бизнес планирования является планирование хозяйственной деятельности фирмы на ближайший и отдаленные периоды в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов, в связи с этим, целью данной дипломной работой является разработка бизнес плана на примере завод «Компрессор».
Основная задача бизнес планирования заключается в том, чтобы дать картину перспектив развития фирмы т. е. ответить на самый важный для бизнесмена вопрос: стоит ли вкладывать деньги в это дело, принесет ли оно доходы, которые окупят все затраты и силы средств, основной задачей данной дипломной работы является обоснование перспектив развития фирмы на примере завод «Компрессор».
1. Аналитическая часть
1.1. Характеристика предприятия завод «Компрессор»
завод холодильного машиностроения "Компрессор" является первопроходцем в освоении и производстве промышленного холодильного оборудования в России и насчитывает более 130 лет своей трудовой истории.
Сегодня завод "Компрессор" на базе поршневых и винтовых компрессоров выпускает стационарное и передвижное холодильное оборудование, обладающее маневренностью и заданной мощностью, которое применяется в различных отраслях производства, потребляющих искусственный холод:
- охлаждение, замораживание и хранение продуктов питания;
- технологические процессы, требующие охлаждения;
- в пищевой, химической, нефтегазовой, металлургической, космической и других отраслях промышленности;
- промышленное и комфортное кондиционирование воздуха;
- замораживание грунтов при проведении горнопроходческих работ, в том числе при строительстве метро;
- создание искусственного льда в спортивных сооружениях;
Основную долю продукции завода составляет оборудование на базе поршневых и винтовых компрессоров. Это мотор компрессорные и компрессорно-конденсаторные агрегаты, комплексные холодильные машины, передвижные холодильные станции (для замораживания грунта).
Завод выпускает также теплоиспользующие пароводяные эжекторные холодильные машины, применяемые в системах кондиционирования воздуха и для обеспечения различных технологических процессов, которые просты в обслуживании, надежны и долговечны, не содержат агрессивные и токсичные вещества. В качестве хладагента используется вода.
Завод может выполнить проект холодильной станции, изготовить и поставить как отдельные холодильные машины, так и в комплекте с другим вспомогательным оборудованием; осуществляет монтаж и пусконаладочные работы, производит капитальный ремонт компрессоров после выработки ресурса.
Завод "Компрессор" осуществил много ответственных поставок холодильного оборудования. Это хладоцентр Генерального Штаба ВС РФ (восемь машин), крупные холодильные центры на Магнитогорском, Новолипецком и Криворожском металлургических комбинатах, ряд катков, теплонаносная станция в г. Нерюнгри (Якутия), станция сжижения природного газа в Санкт-Петербурге.
В настоящее время на холодильных машинах завода устанавливается новая современная система автоматики, имеются современные комплектующие изделия. Все холодильные машины проходят обкатку на хладагенте, что не делается ни на одном другом предприятии в России.
С 2003 года в рамках распоряжения Правительства г. Москвы по обеспечению безопасности населения и защиты окружающей среды приступает к серийному выпуску холодильных машин с малой дозированной заправкой аммиака.
Завод "Компрессор" постоянно принимает участие в крупных отраслевых и региональных выставках. Его продукция была неоднократно отмечена Дипломами и Грамотами.
Продукция завода "Компрессор" эксплуатируется во всех странах СНГ и за рубежом: на Кубе, в Ливии, Греции, Болгарии, Венгрии, Ираке, Марокко, КНДР, Китае и других государствах.
Также продукция завода используется на объектах морского флота, космодроме "Байконур", АЭС и других спец. объектах.
Завод имеет в своем составе конструкторский отдел (ОГК) с экспериментальным участком. Этим отделом выполняется разработка технических проектов, рабочей и эксплутационной документации, доработка и испытания опытных и головных образцов для всего выпускаемого заводом холодильного оборудования. Вся выпускаемая продукция имеет разрешение Госгортехнадзора России на применение на объектах повышенной опасности.
Кроме того, все изделия имеют СЕРТИФИКАТЫ соответствия, выданные "СЦ НАСТХОЛ".
"Компрессор" имеет программу социального обеспечения:
Завод содержит Дом культуры "Компрессор", где дети бесплатно получают образование в различных областях искусства, работает обширная библиотека. Также завод имеет прекрасную базу отдыха в Московской области (Лопасня). На территории завода работает амбулатория, в которой принимают врачи основных медицинских специальностей.
Полное и сокращенное наименования, почтовый адрес и место нахождения открытого акционерного общества, данные государственной регистрации
Полное наименование - открытое акционерное общество «Московский завод холодильного машиностроения «Компрессор».
Сокращенное наименование - завод «Компрессор».
Место нахождения и почтовый адрес - г. Москва, 2-я улица Энтузиастов, д. 5.
Данные государственной регистрации
завод «Компрессор» зарегистрировано Московской регистрационной палатой 20 мая 1994 г. за № 000.137.
Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 г., - серия 77 № , выдано Межрайонной МНС России № 39 по г. Москве.
Основной государственный регистрационный номер - .
Дата внесения записи - 28 ноября 2002 г.
2. Перечень основной продукции (работ, услуг) - холодильные установки; холодильная аппаратура; запасные части к холодильным установкам.
3. Размер уставного капитала открытого акционерного общества, общее количество и категории выпущенных акций, их номинальная стоимость
Размер уставного капитала - 81010 (восемьдесят одна тысяча десять) руб.
Общее количество и категории выпущенных акций - 81010 именных акций, в том числе: обыкновенных - 57517, привилегированных - 23493.
Государственный регистрационный номер - 73-1«п»-3090.
Выпуск зарегистрирован Департаментом финансов г. Москвы 27 мая 1994 г.
Номинальная стоимость всех акций одинакова и равна - 1 руб.
4. Реестродержатель - филиал -Уральский регистрационный центр» (г. Москва).
Место нахождения - г. Москва, Балаклавский пр-т, д. 28в.
5. Численность работников открытого акционерного общества - 1323 чел.
6. Площадь земельных участков, на которых расположено недвижимое имущество открытого акционерного общества - завод «Компрессор» использует земельный участок на праве аренды площадью 208617 кв. м.
1.2. Анализ деятельности предприятия за 2003 год.
1.2.1 Анализ производственной деятельности
Выпускаемая продукция:
1. Одноступенчатые и двухступенчатые мотор компрессорные агрегаты с поршневыми и винтовыми компрессорами предназначены для работы в составе стационарных аммиачных и фреоновых холодильных машин и установок.
Бустерные агрегаты с винтовыми компрессорами предназначены для работы в качестве ступени низкого давления в двухступенчатых холодильных установках.
Компрессорно-конденсаторные агрегаты предназначены для работы в составе аммиачных холодильных установок с системами непосредственного охлаждения.
Компрессорные агрегаты автоматизированы. Система автоматики, которой комплектуются агрегаты, обеспечивает все виды защит от аварийных ситуаций, контроль основных параметров и сигнализацию при отклонении их от заданных значений, регулирование холодопроизводительности. У компрессорных винтовых агрегатов, в результате полной уравновешенности роторов, отсутствует необходимость в тяжелых фундаментах, обеспечено плавное регулирование холодопроизводительности, улучшены виброакустические характеристики.
2. Передвижная холодильная станция предназначена для охлаждения рассола, используемого для замораживания грунтов при строительстве инженерных сооружений и для других технологических целей. Станция ПХСI00 состоит из двух одинаковых передвижных холодильных установок ПХУ50, двигателя Немецкой фирмы «Брисайз Трейдинг Лимитед», оборудование смонтировано в утепленном кузове, установленном на шасси прицепа. Эксплуатация станции может осуществляться как при одновременной работе двух установок, так и при раздельной работе каждой из них. Возможна параллельная работа нескольких холодильных установок. Система автоматики обеспечивает все виды защит от аварийных состояний, контроль основных параметров, сигнализацию при отклонении их от заданных значений и плавное регулирование холодопроизводительности.
Установка ПХУ50 комплектуется поршневым компрессором. По желанию заказчика возможно изготовление установки 1ПХУ50 (и соответственно станции 1ПХС100) с винтовым компрессором.
3. Пароводяные эжекторные холодильные машины применяются в системах кондиционирования воздуха, а также для технологических процессов химической, нефтехимической и газовой промышленности. В пароводяных эжекторных машинах для охлаждения воды используется энергия водяного пара. Основные преимущества этих машин: простота конструкции, отсутствие агрессивных и токсичных рабочих веществ, повышенная надежность при непрерывной эксплуатации. В качестве холодильного агента в этих машинах используется вода, одновременно являющаяся и хладоносителем. Для охлаждения конденсаторов также используется вода. Производительность машин регулируется ступенчато (%). Предусмотрена возможность подключения системы автоматического управления. Машины могут работать также на ручном управлении.
4. Для поддержания теплового режима аппаратуры, рабочих сред, а также для обеспечения заданных параметров используется теплообменная аппаратура. Это - кожух отрубные конденсаторы, испарители
5. Для обеспечения оптимальных параметров работы холодильных машин и установок заводом "Компрессор" выпускается широкий набор вспомогательной аппаратуры. Это - маслоотделители, горизонтальные и вертикальные ресиверы, маслозаправочные сосуды, отделители жидкости, фильтры жидкостные, промежуточные сосуды, воздухоотделители.
Кроме этого завод предлагает клиентам следующие услуги:
· Строительство холодильных складов
Рабочие температуры: от минус 70 до +25 град. С
Объем холодильной камеры: от 800 куб. м.
- проектирование холодильных комплексов для хранения и заморозки продуктов питания.
- комплектация.
- строительство.
- монтаж и пуско-наладка холодильного оборудования.
- гарантийное и сервисное обслуживание.
· Техническое обслуживание:
По отдельному договору завод производит послегарантийное техническое обслуживание, ремонт, поставку запасных частей, техническое обучение персонала.
· Ремонт оборудования:
Раньше потребители выпускаемого заводом оборудования испытывали большие трудности с приобретением запасных частей. Теперь эта проблема полностью решена: завод может удовлетворить все потребности заказчиков в запасных частях для оборудования, находящегося в производстве, и в значительной степени - для снятого с производства. По отдельному договору завод производит капитальный ремонт холодильного оборудования в заводских условиях с выдачей гарантий и технических паспортов.
· Оборудование на заказ:
Завод охотно идет навстречу пожеланиям заказчиков, касающимся характеристик, исполнения и комплектности оборудования, а также объемов поставки.
В тех случаях, когда требования потребителя к характеристикам выпускаемого оборудования существенно отличаются от стандартных, оговоренных в технических условиях, завод может осуществлять изготовление и поставку оборудования в индивидуальном исполнении. Разработка и поставка такого оборудования производится по отдельному договору на основании согласованного технического задания.
Серийно поставляемые компрессионные холодильные машины и компрессорно-конденсаторные агрегаты комплектуются конденсаторами с водяным охлаждением. Однако по желанию заказчика возможно оснащение их конденсаторами с воздушным охлаждением.
Завод принимает на себя комплексные поставки по согласованной с заказчиком спецификации, в объем которых, наряду с продукцией, изготовляемой заводом, включается и оборудование, выпускаемое другими предприятиями, но необходимое для укомплектования холодильных установок и систем (например, градирни, баки и насосы для систем оборотного водоснабжения, воздухоохладители, насосы для подачи хладагента и хладоносителя, арматура, элементы трубопроводов и т. п.).
За последние годы широкое распространение получили комплексные поставки оборудования для оснащения катков с искусственным льдом.
Таблица 1.
ОСНОВНЫЕ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ЗАВОДА ЗА 2003 год
2003 год | Темп к 2002 г | |
1. ТОВАРНАЯ ПРОДУКЦИЯ (в действующих ценах, тыс. руб.) | 190977 | 100,2 |
Реализованная продукция, тыс. руб. | 206604 | |
компрессорные агрегаты, шт. | 1945 | 88,8 |
Передвижная холодильная станция, шт. | 992 | 52,1 |
Пароводяные эжекторные холодильные машины, шт. | 137 | 110,8 |
кожух отрубные конденсаторы, шт. | 156 | 76,1 |
испарители, шт. | 198 | 50,0 |
маслоотделители, шт. | 599 | 46,1 |
ресиверы, шт | 11739 | 104,3 |
маслозаправочные сосуды, шт. | 12302 | 106,9 |
отделители жидкости, шт. | 2775 | 111,9 |
фильтры жидкостные, шт. | 1750 | 88,3 |
воздухоотделители, шт. | 2027 | |
запасные части, шт. | 13984 | 94,1 |
Проблемы связанные с некоторым выпускаемым оборудованием и возможные пути их разрешения:
холодильное оборудование, мощностью от 40 до 410 кВт.
В настоящее время, Московский завод холодильного машиностроения «Компрессор» выпускает холодильное оборудование мощностью от 40 до 410 кВт номинальной производительности.
Данное оборудование было разработано конструкторской службой завода в период 1г. г. и с тех пор практически не модифицировалось. Исключение составляют холодильные машины с малой заправкой аммиаком серии 50МКТ.
Учитывая то, что в настоящее время основным сегментом экономики - потребителем продукции завода являются предприятия пищевой промышленности (24,88%), которые эксплуатируют данное оборудование практически постоянно, основным фактором, влияющим на принятие решения о его покупке, являются технические характеристики (27,00%), среди которых особую значимость имеет энергопотребления.
Ниже приведены сравнительные характеристики мощностей электродвигателей на некоторое оборудование завода Компрессор по сравнению аналогами фирм - конкурентов.
Сравнительная характеристика мощностей электродвигателей.
По мнению большинства опрошенных одним из важнейших факторов, влияющих на энергопотребление, является степень автоматизации холодильного комплекса.
Предлагаемые конструкторами завода варианты регулирования холодопроизводительности по принципу «пуск - стоп» не способствуют энергосбережению. Кроме этого, такой принцип ведет к более быстрому износу холодильного оборудования.
Одним из ключевых факторов, влияющих на принятие решения, является внешний вид изделия. По данному фактору, продукция завода не может конкурировать с агрегатами, выпускаемыми компаниями - конкурентами (как правило, это OEM - производители холодильных машин на базе импортных комплектующих). Продукция конкурентов имеет аккуратный внешний вид, компактная и легкая.
Спиральные теплообменные аппараты серии ТА.
Спиральные теплообменные аппараты принципиально новой конструкции, разработанные инженерной «Брисайз Трейдинг Лимитед», предназначены для широкого круга применения.
Оценив направления деятельности компаний, обращающихся на завод и исторически сложившуюся ситуацию вокруг торговой марки КОМПРЕССОР, было принято решение позиционировать данный продукт в двух отраслях:
- энергетический комплекс в качестве теплообменных аппаратов на теплообменных городских пунктах и в качестве рекуператоров тепла для ТЭЦ;
- пищевая промышленность - в качестве аппаратов воздушного охлаждения, пастеризационно-охладительные установки.
Качество выпускаемой продукции
Контроль качества продукции на заводе осуществляется на все стадиях ее изготовления, начиная от входного контроля поступающих материалов и комплектующих изделий и заканчивается контролем комплектности изделий непосредственно перед отгрузкой их потребителям силами отдела контроля качества.
На всю, выпускаемую серийно, продукцию имеются сертификаты соответствия техническим условиям и требованиям безопасности.
В 2003 году заводом проводились работы по повышению качества выпускаемой продукции. Было внедрено 23 конструкторско–технологических мероприятия.
В результате осуществления в 2003 году организационно технических мероприятий в 1,8 раза снизилось количество рекламаций по сравнению с 2002 годом.
С целью дальнейшего повышения качества и надежности выпускаемой продукции в 2004 году предусматривается:
· Продолжить совместную работу с заводами – смежниками по обеспечению поставки комплектующих изделий требуемого уровня качества, устранению выявленных дефектов в более сжатые сроки;
· Разработать и внедрить дополнительные организационно – технические мероприятия по устранению причин выявляемых дефектов;
· Осуществить меры по укреплению технологической дисциплины;
· Провести уточнение действующих стандартов и разработать недостающие стандарты предприятия в соответствии с требованиями, сертифицировать систему качества.
1.2.2 Анализ баланса предприятия
Бухгалтерский баланс является богатым источником информации, на базе которого раскрывается финансово-хозяйственная деятельность экономического субъекта.
Баланс позволяет дать общую оценку имущества, находящегося в распоряжении предприятия или контролируемого им, а также выделить в составе имущества оборотные и внеоборотные (иммобилизованные) средства. Данные аналитических расчетов обобщены в таблице 1.
Общая стоимость имущества предприятия равна итогу баланса (168170 тыс. руб.) Стоимость иммобилизованных средств (основных и внеоборотных) равна итогу по 1 разделу баланса (83862 тыс. руб.), а оборотных средств – сумме итогов разделов 2 и 3 (84308 + 53540 = 137848). Материальные оборотные средства определяются по итогу раздела 3 (53540), а заемные средства подсчитываются по данным раздела 4 и 5 (114630). Все показатели, характеризующие состояние имущества предприятия, извлекаем из актива баланса.
Таблица 2
Структура аналитического баланса (тыс. руб.)
Показатели | На 01.01.2003 г. | На 01.01.2004 г. |
АКТИВ | 201925 | 168170 |
Внеоборотные активы | 91083 | 83862 |
Оборотные активы, в том числе : | 110842 | 84308 |
Сырьё, материалы | 18284 | 14436 |
Затраты в незавершённом производстве | 10041 | 9762 |
Готовая продукция | 61635 | 29730 |
Расходы будущих периодов | 1220 | 803 |
НДС по приобретённым ценностям | 193 | 50 |
Дебиторская задолженность | 19002 | 20944 |
В том числе покупатели и заказчики | 1400 | 6428 |
Денежные средства | 467 | 8583 |
ПАССИВ | 201925 | 168170 |
Уставный капитал предприятия | 81 | 81 |
Добавочный капитал | 119778 | 95544 |
Нераспределённая прибыль | 22756 | 42085 |
Заемный капитал, в том числе : | 104822 | 114630 |
краткосрочные кредиты и займы | 6000 | 60372 |
96609 | 52055 | |
Задолженность перед учредителями | 8 | - |
Доходы будущих периодов | 2205 | 2203 |
Рассматривая в динамике показатели, обобщенные в таблице 2 , можно отметить, что общая стоимость имущества предприятия, включая деньги и средства в расчетах, уменьшилась за отчетный период на 33755 тыс. руб. (201или на 16,7 процента.
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 |
