Банк ЗЕНИТ Сочи (ЗАО) (стр. 9 )

(a) По географическому признаку

В таблице ниже раскрывается основное воздействие кредитного риска на Банк путем распределения его балансовых показателей по географическому признаку по состоянию на отчетную дату.

Согласно этой таблице Банк распределил воздействие кредитного риска по регионам в соответствии со страной пребывания его контрагентов.

	Россия	Страны ОЭСР	Другие страны	Итого
Активы
Денежные средства и их эквиваленты	984338	-	-	984338
Обязательные резервы на счетах в ЦБ РФ	41285	-	-	41285
Задолженность других банков, нетто	20056	-	-	20056
Ценные бумаги в наличии для продажи	2305391	-	-	2305391
Ссуды, предоставленные клиентам, нетто	500889	-	-	500889
Основные средства, нетто	101006	-	-	101006
Нематериальные активы	5863	-	-	5863
Внеоборотные запасы	118908	-	-	118908
Прочие активы	36535	-	-	36535
Текущие налоговые требования	0	-	-	0
Итого активы	4114271	-	-	4114271
Пассивы
Задолженность перед другими банками	80466	-	-	80466
Средства клиентов	3502762	-	-	3502762
Прочие обязательства	38517	-	-	38517
Текущие налоговые обязательства	4476	-	-	4476
Отложенные налоговые обязательства	6358			6358
Итого пассивы	3632579	-	-	3632579
Чистая балансовая позиция на отчетную дату	481692	-	-	481692
Внебалансовые обязательства кредитного характера, нетто	638245	-	-	638245

(b) По отраслевому признаку

В таблице ниже раскрывается основное воздействие кредитного риска на Банк путем распределения его балансовых показателей по отраслевому признаку на отчетную дату:

	Отчетная дата
	Сумма	%
Торговля :	1698302	65,4
Торговля продуктами питания	262896	15,5
Торговля нефтью и нефтепродуктами	117359	6,9
Торговля автомобилями и запасными частями	85407	5,0
Торговля металлами	146500	8,6
Торговля алкогольной продукцией и сигаретами	294387	17,3
Торговля электроникой и бытовой техникой	12872	0,8
Торговля (прочее)	778881	45,9
Производство	16250	0,6
Пищевая промышленность	0	0
Финансовый сектор	0	0
Нефтегазовая промышленность	0	0
Строительство :	250575	9,7
Строительство жилья	109075	43,5
Строительство офисных зданий	0	0
Коммерческое строительство (торговых и развлекательных центров, складских помещений и т. п.)	141500	56,5
Строительство загородного жилья	0	0
Строительство (прочее)	0	0
Сельское хозяйство	6000	0,2
Физические лица	310814	12,0
Добывающая промышленность	0	0
Услуги	225789	8,7
Местные органы власти	0	0
Транспорт	0	0
Электроэнергетика	0	0
Прочее	88183	3,4
Итого ссуды, предоставленные клиентам, всего, гросс	2595913	100

3.2. Рыночный риск

Банк находится под воздействием рыночного риска, т. е. риска изменения справедливой стоимости финансовых инструментов или будущих потоков денежных средств по ним в связи с изменениями рыночных цен. Рыночные риски возникают по открытым позициям по процентным, валютным и долевым инструментам, каждый из которых подвержен риску общих и специфических изменений на рынке.

Основная задача по управлению рыночным риском заключается в поддержании позиций, подверженных указанному виду риска, в пределах установленных ограничений и с учетом поддержания оптимального уровня доходности на вложенные инвестиции. Потенциальные потери, связанные с реализацией рыночного риска по позициям финансовых инструментов, ограничиваются посредством утверждения лимитов финансового результата «stop-loss».

Рыночный риск управляется главным образом за счет ежедневных процедур оценки инструментов по текущим рыночным ценам, проведения анализа чувствительности, показывающего, какое воздействие окажут на прибыли или убытки и капитал Банка изменения в соответствующих переменных риска, а также контроля лимитов, установленных для разных видов финансовых инструментов.

Управление рыночным риском проводится на регулярной основе путем оценки показателей риска и расчета рыночной стоимости открытых позиций, которая сравнивается с разрешенными лимитами, установленными Правлением банка. Процедуры контроля рыночного риска по позициям в отношении ценных бумаг проводятся ежедневно.

Рыночный риск включает в себя риск изменения процентных ставок, валютный риск и риск изменения прочих цен.

3.2.1. Валютный риск

Банк находится под воздействием валютного риска, связанного с влиянием колебаний в преобладающих курсах обмена валют на его финансовое положение и денежные потоки.

Банк устанавливает лимиты в отношении уровня принимаемого риска в разрезе валют и в целом, как на конец каждого дня, так и в пределах одного дня и контролирует их соблюдение на ежедневной основе. В таблице ниже представлен общий анализ валютного риска Банка по состоянию на отчетную дату.

Концентрация валютного риска – балансовые и внебалансовые финансовые инструменты

	RUR	USD	EUR	Итого
Активы
Денежные средства и их эквиваленты	840027	103587	40724	984338
Обязательные резервы на счетах в ЦБ РФ	41285	0	0	41285
Драгоценные металлы	0	0	0	0
Задолженность других банков, нетто	20056	0	0	20056
Торговые ценные бумаги	0	0	0	0
Ценные бумаги в наличии для продажи	500889	0	0	500889
Ссуды, предоставленные клиентам, нетто	2305345	46	0	2305391
Основные средства, нетто	101006	0	0	101006
Нематериальные Активы	5863	0	0	5863
Внеоборотные запасы	118908	0	0	118908
Прочие активы	36535	0	0	36535
Текущие налоговые требования	0	0	0	0
Отложенные налоговые требования	0	0	0	0
Итого активы	3969914	103633	40724	4114271
Пассивы
Задолженность перед другими банками	80466	0	0	80466
Средства клиентов	3348395	114657	39710	3502762
Выпущенные долговые ценные бумаги	0	0	0	0
Выпущенные еврооблигации и облигации	0	0	0	0
Прочие заемные средства	0	0	0	0
Прочие обязательства	38517	0	0	38517
Текущее налоговое обязательство	4476	0	0	4476
Отложенные налоговые обязательства	6358	0	0	6358
Итого пассивы	3478212	114657	39710	3632579
Чистая балансовая позиция	491702	(11024)	1014	481692
Обязательства кредитного характера	6381245	0	0	638245

	2011 год
	RUR	USD	EUR	Всего
Монетарные активы	3466051	82500	38019	3586570
Монетарные обязательства	3110880	63897	34186	3208963
Чистая балансовая позиция	355171	18603	3833	377607
Кредитные обязательство	167164	2286	0	169450

3.2.2. Процентный риск