Дипломная работа на тему: «Имущественное страхование» (стр. 2 )

1) договор страхования имущества (Ст. 930),

2) договор страхования гражданской ответственности (Ст. 931, 932),

3) договор страхования предпринимательского риска (Ст. 933).

Данный перечень охватывает лишь часть распространенных случаев имущественного страхования, поэтому за сторонами договора имущественного страхования сохраняется возможность заключения договоров по поводу других рисков, имущественного характера кроме тех, страхование которых согласно ст.928 ГК РФ не допускается.

Страхование ответственности – вид имущественного страхования, объектом которого выступает ответственность перед третьими лицами, как хозяйствующими субъектами, так и гражданами, которым может быть причинен вред действиями или деятельностью страхователя.

Через страхование ответственности осуществляется защита экономических интересов лиц, потенциально способных причинить вред. Подвиды страхования ответственности: страхование на случай возмещения вреда (страхование гражданской ответственности) и страхование задолженности.

Страхование ответственности включает следующие виды:

- страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств,

- страхование гражданской ответственности перевозчика,

- страхование гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности,

- страхование профессиональной ответственности,

- страхование ответственности за неисполнение обязательств и др.

Страхование предпринимательских рисков – обеспечение страховой защиты от рисков предпринимательской деятельности. Объектом страхования является риск утраты имущества, и риск неполучения ожидаемых доходов, как прямых потерь в результате простоя оборудования, забастовок или неполучения ожидаемого уровня прибыли и др., так и косвенных потерь доходов (от перерывов в торговле, упущенной выгоды, банкротств и т. д.).

Гражданский Кодекс наряду с имущественным страхованием выделяет подвиды имущественного страхования:

- «Страхование ответственности по договору (ответственность за нарушение договора в случаях, предусмотренных в законе).

- Страхование ответственности за причинение вреда (по обязательствам, которые возникают вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц может быть застрахован риск ответственности самого страхователя или иного лица, на которое такая ответственность может быть возложена).

- Страхование предпринимательского риска (Предпринимательский риск - риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов)».[3]

В Законе «Об организации страхового дела в РФ» под имущественным страхованием понимаются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом. Понятие имущественного страхования сводится к более узкому определению - страхование имущества. Поэтому страхование ответственности рассматривается как особый, наряду с имущественным и личным, вид страхования.

Согласно Статье 32.9 ФЗ «Об организации страхового дела в РФ» в РФ осуществляются следующие виды страхования имущества:

1. Страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта);

2. Страхование средств железнодорожного транспорта;

3. Страхование средств воздушного транспорта;

4. Страхование средств водного транспорта;

5. Страхование грузов;

6. Сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);

7. Страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования;

8. Страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств.

«Страхование средств наземного транспорта представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) наземного транспортного средства».[29]

По договору страхования транспортного средства (Приложение А «Полис страхования транспортного средства»), заключенному на основании письменного заявления страхователя (Приложение Б «Заявление на страхование ТС») объектами страхования являются транспортные средства. По соглашению сторон страховое покрытие может распространяться на жизнь и здоровье водителя и пассажиров; дополнительно установленное оборудование и перевозимый багаж.

Объекты морского страхования прописаны в Кодексе торгового мореплавания (Глава 15 ст. 249). По договору морского страхования могут быть застрахованы:

- судно,

- груз,

- фрахт,

- плата за проезд пассажира, за пользование судном,

- ожидаемая от груза прибыль,

- заработная плата и иные причитающиеся капитану судна и другим членам экипажа судна суммы,

- ответственность судовладельца,

- расходы на репатриацию и др.

Страхование морского судна осуществляется на определенный срок или рейс. Ответственность страховщика при страховании суда на рейс наступает с момента снятия с якоря в порту отправления и заканчивается в момент пришвартовывания и постановки на якорь в порту назначения.

По истечении оговоренного срока договор страхования может быть продлен до прибытия судна в порт назначения, если его задержка вызвана объективными причинами (погодные условия, судно терпит бедствие, находится в порту убежища или захода и др.). При этом пропорционально сроку продления договора страхователь обязан уплатить страховщику дополнительную страховую премию.

Страхование средств воздушного транспорта – защита имущественных интересов, связанных с владением, пользованием, распоряжением воздушным судном, от убытков, возникших в результате угона, кражи, повреждения или уничтожения средства воздушного транспорта.

Воздушные судна страхуются коммерческими и государственными авиаперевозчиками, а также компаниями различных отраслевых направленностей, имеющими на балансе собственные авиатранспортные средства, необходимые для перевозки персонала, грузов или выполнения сельскохозяйственных, патрульных, аэрофотосъемочные полетов и т. д.

Страхование грузов - совокупность видов страхования, по которым страховщик несет обязанности по страховым выплатам в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования. Объектом страхования выступают имущественные интересы, о страховании которых заключен договор (Приложение В «Полис по страхованию грузов»), связанные с владением, пользованием, распоряжением грузом, вследствие повреждения или уничтожения (пропажи) груза, независимо от способа его транспортировки.

При страховании грузов страховщик обязуется за определенную страховую премию возместить страхователю убытки, которые могут возникнуть при наступлении заранее оговоренных событий - страховых случаев в момент транспортировки грузов от поставщика к покупателю. Если риски невозможно измерить с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественно определить размеры возможного ущерба, то страхование по ним не производится.

При страховании транспортируемых грузов при расчете страховых тарифов учитывается риск, который несет страховщик. Он зависит от множества факторов, к ним относится:

- вид транспортного средства (морской, водный, авиационный, железнодорожный, автомобильный);

- технические показатели транспортного средства (год выпуска, принадлежность, техническое состояние, снаряжение, грузоподъемность (тоннаж));

- характер груза (насыпные, взрывоопасные и др.);

- квалификация, состав и обеспеченность экипажа;

- протяженность пути;

- время года, погодные и региональные условия и т. д.

Все существенные условия, способные повлиять на величину риска и возможного ущерба, отражаются в заявлении страхователя (Приложение Г «Заявление на страхование грузов») и акте осмотра груза, проведенного страховщиком (Приложение Д «Акт осмотра груза»).

При наступлении страховых случаев предприятие, осуществившее страхование своих рисков, будет финансово устойчивым, сможет без значительных потерь продолжать свою деятельность, своевременно выполнять обязательства перед покупателями, контрагентами, кредиторами, внебюджетными фондами и государством.

Не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы граждан, связанные с владением, пользованием, распоряжением строениями, квартирой, домашним имуществом и др. являются объектами страхования имущества граждан.

Страховое возмещение гарантированно при повреждении, уничтожении или гибели жилых помещений при наступлении таких страховых случае как:

- пожар, удар молнии, взрыв, падение летательных аппаратов, в том числе воздействие пламени, дыма, высокой температуры;

- взрыв газа, употребляемого для бытовых надобностей;

- аварии отопительной, водопроводной, канализационной и противопожарной систем;

- проникновение воды в результате проведения правомерных действий по ликвидации пожара;

- противоправные действия третьих лиц, направленные на уничтожение или повреждение застрахованного имущества;

- кража с незаконным проникновением, грабежа, разбоя и др.

Страховое возмещение не выплачивается при ущербе, наступившем в результате:

- умышленных действий страхователя, нанимателя застрахованного помещения и других лиц;

- военных действий, забастовок, прямого или косвенного воздействия атомного взрыва, проникающей радиации и других подобных событий, оговоренных в правилах страхования;

- гниения, старения и других естественных свойств материала, отделки, оборудования и других застрахованных объектов.

Страховая сумма, указываемая в договоре страхования, определяется на основании действительной стоимости подлежащего страхованию жилого помещения.[26]

Имущественные интересы страхователя (застрахованного лица), связанные с риском неполучения доходов, возникновения непредвиденных расходов физических и юридических лиц (страхование финансовых рисков) являются объектами страхования финансовых рисков. Согласно договору страхования финансовых рисков страховщик несет обязанность по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери доходов (дополнительных расходов) лица, о страховании имущественных интересов которого заключен договор. К страховым событиям, вызывающим финансовые риски относятся:

а) остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий;

б) потеря работы (для физических лиц);

в) банкротство;

г) непредвиденные расходы;

д) неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;

е) понесенные застрахованным лицом судебные расходы (издержки) и др.[20]

При страховании финансовых рисков страховщик вправе не исполнять обязанности по страховым выплатам, если ущерб наступил в результате умышленного неисполнения или ненадлежащего исполнения контрагентом страхователя договорных обязательств.

Классификация имущественного страхования, приводимая в научной, учебной литературе и периодических изданиях, осуществляется с учетом объектов страхования, правового статуса страхователей, объема страховой ответственности и порядка организации страхования, установленного законодательством.

По видам хозяйствующих субъектов выделяют страхование имущества:

- государственных предприятий;

- частных предприятий, организаций, коллективов, кооперативов;

- арендаторов;

- граждан.

В зависимости от вида или группы застрахованного имущества различают:

- страхование от полной гибели или от частичного повреждения имущества;

- страхование промышленных, сельскохозяйственных и жилых строений;

- страхование животных (сельскохозяйственных и домашних);

- страхование транспорта и т. д.

По роду опасности имущественное страхование делят на:

- страхование от огня и других стихийных бедствий таких объектов, как строения, сооружения, оборудование, продукция, сырье, материалы т. п.;

- страхование от аварий, угона и других опасностей, связанных с транспортом;

- страхование от засухи и других стихийных бедствий сельскохозяйственных культур;

- страхование на случай падежа или вынужденного забоя животных.

Данная классификация применяется страховыми компаниями для создания специальных методов определения ущербов и методологии расчета страховых возмещений.

На основе признака юридического статуса владельца имущества имущественное страхование разделено на две подотрасли:

1) страхование имущества физических лиц;

2) страхование имущества юридических лиц.

Четкая и корректная классификация страхования имеет важное значение для эффективной организации практической деятельности субъектов страхового дела.

1.3. Особенности имущественного страхования юридических и физических лиц

Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Различают имущество предприятий и имущество граждан.

Имущественное страхование юридических лиц разделяют по видам хозяйствующих субъектов: промышленных и сельскохозяйственных предприятий.

Объектом страхования имущества промышленных предприятий являются не противоречащие действующему законодательству РФ имущественные интересы страхователя, связанные с владением, пользованием, распоряжением застрахованным имуществом.

По договору страхования имущества на страхование могут быть приняты:

- объекты недвижимости - здания, сооружения, помещения в зданиях, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства;

- земельные участки;

- движимое имущество – стационарное оборудование, силовые и другие машины, приборы и устройства, оргтехника, инструменты, производственный и хозяйственный инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество принадлежащее предприятиям и организациям (основной договор страхования).

Основной договор страхования (Приложение Е «Договор страхования имущества») распространяется на имущество, принадлежащее страхователю (кроме животных и сельскохозяйственных культур) (Приложение Ж «Перечень застрахованного имущества к Договору страхования имущества»).

На особых условиях может быть заключен дополнительный договор страхования. По нему страхованию подлежит имущество, принятое страхователем от других организаций и населения на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т. п. и указанное в заявлении о страховании (Приложение Й «Заявление на страхование имущества предприятия от огня и других опасностей»). Срок действия дополнительного договора страхования не должен превышать срок основного договора.

Страхованию не подлежат объекты и сооружения, не принадлежащие страхователю, кроме указанного выше страхования по дополнительному договору. Не подлежат страхованию деловая древесина, дрова на лесосеках и во время сплава, морские и рыболовецкие суда во время нахождения на путях сообщения.

На особых условиях при выполнении страхователем согласованных со страховщиком требований хранения и охраны может быть застраховано следующее имущество:

- денежная наличность в российской и иностранной валюте;

- ценные бумаги, акцизные марки;

- драгоценные и редкоземельные металлы в слитках, драгоценные и полудрагоценные камни, ювелирные изделия;

- произведения искусства, объекты культурного наследия, антиквариат, музейные экспонаты;

- чертежи, техническая документация и т. д.

Имущество принимается на страхование по следующим видам стоимости:

- «балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день его гибели (для оценки основных фондов);

- фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства (для оценки оборотных фондов);

- по фактически произведенным затратам материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая (для оценки незавершенного строительства);

- по стоимости, указанной в документах по приему имущества (для оценки имущества, принятого от других организаций и населения на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т. п.)».[31]

Страховыми случаями при страховании имущества являются:

- пожар, удар молнии, взрыв, падение летательных аппаратов;

- аварии отопительной, водопроводной, канализационной и противопожарной систем;

- стихийных бедствий (наводнение, землетрясение, просадка грунта, буря, ураган, ливень, град, обвал, оползень, действия подпочвенных вод, селя);

- кражи с незаконным проникновением, грабежа, разбоя;

- противоправные действия третьих лиц, направленные на уничтожение или повреждение застрахованного имущества;

- наезд транспортных средств;

- проникновение воды из соседних (чужих) помещений и др.

Предприятия, страхующие свое имущество на полную стоимость, пролонгирующие ранее заключенные договоры страхования и не получавшие страхового возмещения, имеют право на уменьшение страховых премии путем предоставления скидок, при условии, что страхуемое имущество, соответствует требованиям пожарной безопасности, изложенным в нормативных и нормативно-технических документах.

«При страховании имущества на срок до 9 месяцев платежи исчисляются за каждый месяц в размере 10% от годовой ставки, а при страховании на 10-11 месяцев — в размере годовой ставки».[31]

Страховое возмещение производится страховщиком после признания факта причинения ущерба (утраты, повреждения) застрахованному лицу страховым случаем и определения размера убытков.

На основании предоставленных страхователем документов, подтверждающих наличие, стоимость и движение застрахованного имущества на момент его утраты или повреждения, страховщик определяет размер убытков.

Размер страховой выплаты, причитающейся застрахованному лицу определяется:

- при полной гибели имущества – в размере действительной стоимости за вычетом стоимости годовых остатков, но не более страховой суммы погибшего (утраченного) имущества;

- при повреждении имущества – в размере затрат на восстановительный ремонт по ценам и тарифам, действующим на момент наступления страхового случая, но не более страховой суммы.