Дипломная работа на тему: «Имущественное страхование» (стр. 8 )

Основная тенденция государственного регулирования страховой отрасли - создание прозрачной, достаточно жесткой превентивной системы надзора за деятельностью страховых организаций. В рамках создания мегарегулятора упразднена ФСФР, и с 1 сентября 2013 года функции регулятора страхового рынка переданы Банку России.

Интересы ЦБ одновременно с надзором будут распространяться на развитие рынка страхования и защиту прав страхователей.

Его деятельность будет идти по пути ужесточения регулирования:

- надзор за системно значимыми страховщиками через институт кураторства (будут определены системно значимые страховщики, ТОП-20 компаний отчитываться перед регулятором чаще, чем 1 раз в квартал);

- повышение требований для компаний, желающих войти на рынок, в части капитала, репутации собственников и руководителей;

- более строгие требования к размещению собственных средств и средств страховых резервов;

- увеличение частоты предоставления данных, создание системы электронного документооборота.

Кроме того, в 2013 году сделан задел на будущее – Правительством Российской Федерации утверждена «Стратегия развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года».

Основная цель стратегии – комплексное содействие развитию страховой отрасли и ее превращение в стратегически значимый сектор российской экономики.

Согласно Плану мероприятий («Дорожной карте») – приложению к Стратегии развития страховой деятельности в РФ до 2020 года - доля страхования в ВВП к 2020 году должна увеличиться до 8,5%, объем премий - до 3,67 трлн рублей с 90%-ной долей добровольных видов.[17]

В сегменте розничного страхования предлагается:

а) переход на электронный формат всех операций. Необходима возможность реализации полного цикла продажи полисов через интернет без необходимости физического присутствия и оригинальных подписей (например, принятие факта оплаты полиса в качестве достаточного доказательства принятия условий договора);

б) стандартизация правил страхования, предоставляемых услуг и урегулирования убытков. Создание типовых условий для основных видов розничного страхования, представляющих собой минимальный уровень покрытия и стандартов качества, рекомендованные ассоциацией страховщиков;

в) рассмотреть возможность введения новых видов обязательного страхования, к примеру, обязательного страхования имущества от стихийных бедствий;

г) стимулирование страхования жилой недвижимости при поддержке региональных властей. Программа базового страхования жилой недвижимости с фиксированной страховой суммой за м2 площади по сниженным тарифам;

д) ввести единую методику оценки ущерба;

е) электронный документооборот и др.

В сегменте корпоративного страхования необходимо:

а) введение новых видов обязательного страхования (ответственности работодателя, вмененного страхования некоторых видов профессиональной ответственности, вмененного страхования профессиональной ответственности для поставщиков услуг, возможно, в качестве требования к членам профессиональных ассоциаций);

б) определить роль государства как «клиента» индустрии страхования (список страхуемого государственного имущества и ответственности госслужащих и чиновников должен быть дополнен и стандартизирован);

в) закрепить отнесение страховых премий по договорам страхования ответственности на расходы для целей налога на прибыль (аналогично отнесению страховых премий по договорам страхования имущества);

г) внести законодательные изменения для использования восстановительной стоимости (или любой другой), основанной на отчете оценщика, с отнесением расходов на страховые премии на себестоимость;

д) отменить начисления НДС на вознаграждения страховых посредников, в особенности для брокеров и др.

Стратегия предусматривает также развитие инфраструктуры страхового рынка (институты актуариев, сюрвейеров, аварийных комиссаров, аджастеров), разработку карты рисков по отдельным видам страхования, введение института финансового омбудсмена.

Повышения доверия к отрасли страхования и развитие страховой культуры должно быть достигнуто за счет более жесткого контроля над финансовым состоянием компаний. В страховании жизни государственный гарантийный фонд (аналогичный агентству по страхованию вкладов) может стать основным фактором, формирующим доверие к рынку. Совместные информационные кампании, проводимые ассоциацией страховщиков и правительством, могут повысить уровень осведомленности граждан о страховании и улучшить их отношение к этому институту.

Следствием предложенных мероприятий будет целый ряд важных социально-экономических последствий:

I. Для страховой отрасли:

- раскрытие потенциала для значительного роста совершенно новых сегментов страхования (страхование жизни, медицинское страхование, новые обязательные виды страхования);

- повышение доходности страховой деятельности благодаря значительному снижению практически всех видов расходов за счет цифровой обработки информации и стандартизации; снижению частоты убытков, снижению числа случаев мошенничества, продуктовым инновациям;

- создание необходимого числа высококвалифицированных экспертов, необходимых для профессионализации;

- возврат интереса инвесторов и появление возможности для выхода у существующих акционеров, а также появление рационального обоснования для инвестора, который хочет остаться на рынке или выйти на него и др.

II. Для страхователей:

- доступность более широкого спектра продуктов и услуг;

- более качественная защита от неправомерных продаж и «неправдивых обещаний», сделанных продавцами;

- повышение социальной защищенности благодаря новым видам обязательного страхования;

- облегчение доступа к страховым продуктам благодаря полностью электронной обработке операций для стандартных розничных видов страхования;

- меньшая зависимость от государственной поддержки в случае наступления чрезвычайных ситуаций природного характера;

- упрощение процесса покупки страховых полисов, подачи заявлений об убытках, разрешения конфликтов со страховыми компаниями и др.

III. Для государства:

- повышение стабильности и финансовой защиты для российских граждан благодаря предложению инструментов для объединения рисков в пулы и покрытию индивидуальных рисков;

- создание процветающего сектора страхования в качестве составной части финансового рынка, который позволяет реализовать социально-экономическую функцию страхования;

- повышение частного финансирования здравоохранения;

- снятие бремени от основных рисков с государства и его перенос на отрасль страхования (для таких рисков, как сельскохозяйственные риски, риски стихийных бедствий, а также риски экспортного кредитования);

- эффективный надзор за отраслью страхования и уверенность в финансовой устойчивости отдельных страховщиков и отрасли в целом.

Таким образом, развитие страхования должно повысить экономическую стабильность общества и уровень социальной защищенности граждан, привлечь инвестиционные ресурсы в экономику.

Заключение

Имущественное страхование представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам страхователю (выгодоприобретателю) в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного страховым случаем его имущественным интересам, связанным с владением, распоряжением и пользованием объектами имущества (в том числе в процессе предпринимательской деятельности), а также с обязательствами, возникшими в результате причинения вреда (в том числе нарушением договора) страхователем (застрахованным лицом) жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

Экономическое значение имущественного страхования:

- защита имущественных интересов любых собственников имущества (граждан, предприятий, государства);

- возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая;

- минимизация потерь при наступлении страхового случая;

- повышение финансовой устойчивости организаций;

- позволяет обеспечить непрерывность социально-экономического развития.

Имущественное страхование включает в себя обширный комплекс видов страхования и делиться по следующим признакам:

1) по форме проведения: обязательное и добровольное;

2) по правовому статусу застрахованных лиц: страхование имущества юридических лиц и граждан;

3) по видам хозяйствующих субъектов, которым принадлежит имущество: выделяют страхование имущества государственных предприятий, частных предприятий, организаций, коллективов, кооперативов, арендаторов, граждан;

4) по объектам страхования: страхование жилых помещений, конструктивных элементов отделки; страхование строений, страхование транспорта, оборудования, предметов обихода, продукции, сырья, материалов, страхование животных (сельскохозяйственных и домашних) и др.;

5) по роду опасности: страхование от огня и других стихийных бедствий, страхование от аварий, угона и других опасностей, связанных с транспортом, страхование от засухи и других стихийных бедствий сельскохозяйственных культур и др.

Мы рассмотрели организационно-экономическую характеристику Петропавловск-Камчатского филиала С, провели анализ основных показателей его деятельности по страхованию имущества, гражданской ответственности, личному страхованию и сопоставили их с показателями отрасли страхования в целом по Российской Федерации.

В ходе анализа были выявлены следующие проблемы:

1) замедление темпов роста поступлений страховых премий в целом от страховой деятельности предприятия;

2) сокращение удельного веса имущественного страхования за счет снижения занимаемой доли по:

- страхованию водного транспорта;

- страхованию наземного транспорта;

- страхованию имущества юридических лиц;

- сельскохозяйственному страхованию;

- добровольному страхованию гражданской ответственности;

3) общий рост страховых выплат по видам имущественного страхования, кроме добровольного страхования ГО;

4) убыточность по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств составила 99%;

5) сокращение количества пролонгированных и минимальное количество новых договоров страхования;

6) переход клиентов в другие страховые компании.

С учетом выявленных проблем и специфики деятельности страховой организации С для внедрения с целью повышения эффективности ее деятельности нами разработаны следующие мероприятия:

- активизировать деятельность в сфере страхования транспортных средств;

- сохранить достигнутые результаты по видам имущественного страхования, демонстрирующим рост за счет контроля над сроками действия договоров, сбора данных по пролонгации, равномерного распределения нагрузки по продлению ранее заключенных договоров страхования между менеджерами и своевременным действиям по работе с постоянными клиентами;

- сконцентрировать внимание на безубыточных видах страхования гражданской ответственности;

- работать со специальной государственной программой поддержки аграриев, с тендерами на заключение контрактов с государственными и муниципальными учреждениями;

- реализовывать страхование предпринимательских и финансовых рисков;

- развивать партнерских отношений с финансово-кредитными учреждениями, автосалонами, дилерскими центрами и станциями технического обслуживания;

- обеспечивать высокие стандарты качества предоставляемых услуг, оптимизировать страховые продукты и создать максимально удобные условия для страхователей;

- повышать квалификацию персонала;

- внедрять информационные технологии: онлайн страхование, системы базы данных, программное обеспечение партнеров и др.;

- осуществлять мероприятия, направленные на повышение узнаваемости бренда компании, расширении клиентской базы, доступности информации о страховых услугах и др.

Более успешное развитие Компании возможно при реализации потенциальных направлений страхового рынка Камчатского края, а именно:

- страхование сельскохозяйственных рисков;

- страхования жилых помещений;

- ипотечное страхование;

- страхование предприятий – источников повышенной опасности;

- страхование строительно-монтажных рисков и гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам и др.

Согласно приведенному прогнозу развития страхового рынка драйверами роста будут виды, связанные с банковским каналом продаж. Стабильный прирост продолжится в сегменте страхования имущества физических лиц, перспективным видом является ипотечное страхование. Основной точкой роста рынка страхования юридических лиц станет, страхование имущества, находящегося в залоге. В абсолютном выражении наибольший прирост взносов дадут личные виды страхования: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней.

С целью создания прозрачной, достаточно жесткой превентивной системы надзора за деятельностью страховых организаций функции регулятора страхового рынка переданы Банку России. Для комплексного содействия развития страховой отрасли и ее превращение в стратегически значимый сектор российской экономики Правительством Российской Федерации утверждена «Стратегия развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года».

В ходе написания выпускной квалификационной работы цель полностью достигнута и решены все поставленные задачи.

Список используемых источников

Нормативные правовые акты

1. Конституция Российской Федерации (действующая редакция). [Электронный ресурс. Режим доступа: http://www. *****]

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть первая) от 01.01.2001 (действующая редакция). [Электронный ресурс. Режим доступа: http://www. *****]

3. Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть вторая) от 01.01.2001 (действующая редакция). [Электронный ресурс. Режим доступа: http://www. *****]

4. Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть третья) от 01.01.2001 (действующая редакция). [Электронный ресурс. Режим доступа: http://www. *****]

5. Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть четвертая) от 01.01.2001 (действующая редакция). [Электронный ресурс. Режим доступа: http://www. *****]

6. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть первая и вторая. – Москва: Проспект, 2011. – 768 с.

7. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" -ФЗ (действующая редакция). [Электронный ресурс: http://*****]

8. Федеральный закон "О рынке ценных бумаг" -ФЗ (действующая редакция). [Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.gara*****]

9. Федеральный закон Российской Федерации «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг» отгода, . (действующая редакция). [Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.gar*****]

10. Федеральный закон "О лицензировании отдельных видов деятельности" -ФЗ (действующая редакция). [Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.gar*****]

11. Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 01.01.2001. № 000-1 (действующая редакция). [Электронный ресурс. Режим доступа: http://www. *****]

12. Федеральный закон "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" (ОСАГО) -ФЗ (действующая редакция). [Электронный ресурс. Режим доступа: http://www. *****]

13. Федеральный закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров и о порядке возмещения такого вреда, причиненного при перевозках пассажиров метрополитеном» от 01.01.2001 №67-ФЗ (действующая редакция). [Электронный ресурс. Режим доступа: http://www. *****]

14. Федеральный закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного производственного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте» -ФЗ (действующая редакция). [Электронный ресурс. Режим доступа: http://www. *****]

15. Федеральный закон «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» от 5.04.2013 г. [Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.gar*****]

16. «Стратегия развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года» от 01.01.2001 г.

Монографии, учебники, учебные пособия

17. Алиев, : учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / , . - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.

18. Архипов . Современный курс.- М.:Финансы и статистика, 2009.

19. Ахвледиани, : учебник для студентов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / и др.; под. ред. , . - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2012.

20. Гвозденко .- М.: Проспект, 2009.

21. Годин, : Учебник / , , . - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2013.

22. Гомель : Учебное пособие.- М.: Маркет ДС, 2009.