Дипломная работа на тему: «Имущественное страхование» (стр. 1 )

Реферат на выпускную квалификационную работу на тему

«Имущественное страхование»

Дипломная работа: 81 стр., 6 рис., 11 табл., 21 приложение, 46 источников.

Страхование, личное страхование, имущественное страхование, страхование имущества, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков, страхование финансовых рисков, страховые премии, страховые выплаты, договор страхования.

Объект исследования: Петропавловск-Камчатский филиал С.

Цель дипломной работы: исследовать сущность и особенности функционирования отрасли имущественного страхования, проанализировать основные показатели деятельности Петропавловск-Камчатского филиала С по видам имущественного страхования и разработать предложения по совершенствованию системы имущественного страхования в нем, а также спрогнозировать развитие страхового рынка в Российской Федерации.

В первой главе исследованы теоретические основы имущественного страхования, изучены его формы и виды, рассмотрены особенности имущественного страхования юридических и физических лиц.

Во второй главе дана характеристика и проведен анализ результатов страховой деятельности Петропавловск-Камчатского филиала С в целом по предприятию и в разрезе видов имущественного и личного страхования, показатели страховой деятельности Камчатского филиала С сопоставлены с основными показателями страхового рынка Российской Федерации.

В третьей главе разработаны предложения по решению, выявленных проблем Камчатского филиала С, предложены направления развития рынка имущественного страхования в Камчатском крае и приведен прогноз развития страхового рынка РФ на ближайший год.

Результатами исследования могут воспользоваться страховые компании для совершенствования своей деятельности, как в Камчатском крае, так и в национальном масштабе.

Цель работы полностью достигнута.

АBSTRACT

Thesis: 81 pages, 6 fig., Table 11, 21 app, 46 sources.

Keywords: insurance, personal insurance, property insurance, property insurance, liability insurance, business risk, financial risk insurance, insurance premiums, insurance premiums, the insurance contract.

The object of this study is Petropavlovsk-Kamchatka branch of the OJSC "VSC".

The aim of this study is to investigate the nature and features of the functioning of property insurance industry, to analyze key performance indicators Petropavlovsk - Kamchatka branch of the OJSC "VSC" for property insurance and to develop proposals to improve the system of property insurance in it, as well as to predict the development of the insurance market in the Russian Federation.

In the first chapter of theoretical bases of property insurance, studied its forms and types, the features of non-life insurance businesses and individuals.

In the second chapter, the characteristic and the analysis results of the insurance activities of Petropavlovsk-Kamchatka branch of the OJSC "VSC" for the whole company and by type of property and personal insurance, underwriting performance Kamchatka branch of the OJSC "VSC" compared with the main indicators of the insurance market of the Russian Federation.

In the third chapter developed proposals to address identified problems Kamchatka branch of the OJSC "VSC", proposed directions of property insurance market in the Kamchatka region and the forecast of development of the insurance market of the Russian Federation for the coming year.

Results of research can benefit from insurance companies to improve their performance, as in the Kamchatka region and nationwide.

Objective fully achieved.

Содержание

Введение………………………………………………………………………… …..5

Глава 1. Место страхования имущественных рисков в современной системе российского страхового рынка…………………………………………8

1.1. Экономическая сущность страхования и роль имущественного страхования в хозяйственной жизни общества……………………………………………….. …8

1.2. Распределение имущественного страхования по видам и классификации……………………………………………………………………...13

1.3. Особенности имущественного страхования юридических и физических лиц…………………………………………………………………………………. ..22

Глава 2. Анализ имущественного страхования на примере Петропавловск-Камчатского филиала С……………………………………….

2.1. Организационно-экономическая характеристика Петропавловск-Камчатского филиала С………………………………………….

2.2. Анализ основных показателей деятельности Камчатского филиала С по страхованию имущества и гражданской ответственности………….36

2.3. Анализ прочих показателей деятельности Камчатского филиала С по страхованию и сопоставление их с основными показателями отрасли страхования в целом по Российской Федерации…………….…….......................48

Глава 3. Перспективы развития имущественного страхования и направления его совершенствования в Российской Федерации….………..56

3.1. Направления совершенствования имущественного страхования и их социально-экономические последствия для Петропавловск-Камчатского филиала С…………………………………………………………….56

3.2. Перспективы развития рынка имущественного страхования в Камчатском крае………………………………………………………………………………….61

3.3. Прогноз развития страхового рынка в Российской Федерации…………....66

Заключение………………………………………………………………………....73

Список используемых источников………………………………………………..77

Список приложений …………………………………………………………….....81

Введение

Страхование – важный элемент функционирования финансовой системы государства, способный обеспечить непрерывность общественного воспроизводства, зависящую от негативных последствий, стихийных бедствий, природных и промышленных катастроф, аварий и других непредвиденных событий, обуславливающих высокие риски потери имущества, а также гарантировать социальную защиту населения и стабилизировать процесс инвестирования в экономику.

Наиболее развитой и сложной отраслью страхования, встающей на защиту имущественных интересов хозяйствующих субъектов и граждан, является имущественное страхование.

По мере укрепления российского страхового рынка вопросы совершенствования имущественного страхования приобретают особое значение. Появление частной собственности, обособленных негосударственных субъектов хозяйствования, разрешение частного предпринимательства стало причиной появления принципиально новых имущественных интересов, расширения объективного платежеспособного спроса на страхование и формирования коммерческого страхового рынка.

Недостаточная теоретическая и методическая разработанность вопросов использования страхования в целях защиты имущественных интересов, обусловленных возникновением случайных, непредвиденных событий, имеющих неблагоприятные последствия, а также важная роль в минимизации потерь при наступлении страхового случая для всех участников воспроизводственного процесса определяют значимость и актуальность выбранной темы.

Цель дипломной работы – исследовать сущность и особенности функционирования отрасли имущественного страхования, проанализировать основные показатели деятельности Петропавловск-Камчатского филиала С по видам имущественного страхования и разработать предложения по совершенствованию системы имущественного страхования в нем, а также спрогнозировать развитие страхового рынка в Российской Федерации.

Достижение указанной цели обусловило постановку и решение следующих задач:

- исследовать теоретические основы имущественного страхования как отрасли страхования в РФ;

- изучить формы и виды имущественного страхования;

- рассмотреть особенности имущественного страхования юридических и физических лиц;

- провести анализ результатов страховой деятельности Петропавловск-Камчатского филиала С в целом по предприятию и в разрезе видов имущественного и личного страхования;

- сопоставить показатели страховой деятельности камчатского филиала С с основными показателями отрасли страхования в целом по Российской Федерации;

- выявить существующие проблемы и разработать направления совершенствования системы имущественного страхования для камчатского филиала С;

- предложить направления развития рынка имущественного страхования в Камчатском крае;

- привести прогноз развития страхового рынка РФ на ближайший год.

Объектом дипломной работы является Петропавловск-Камчатский филиал С.

Предметом исследования выступают общественно-экономические отношения, возникающие по поводу имущественного страхования.

Практической основой исследования является комплексный анализ видов имущественного страхования, реализуемых в камчатском филиале страховой компании «ВСК».

Реализация предложенных мероприятий по совершенствованию имущественного страхования позволит Филиалу страховой компании «ВСК» повысить сборы страховых премий, привлечь новых клиентов, повысить эффективность страховых продуктов, удовлетворить потребности регионального страхового рынка в качественных страховых услугах, а также будет способствовать социально-экономическому развитию не только самой компании, но и региона.

Теоретической и методологической основой исследования явились основные труды российских и зарубежных ученых, посвященные финансовым, правовым, актуарным, маркетинговым вопросам страхования. Использовались общенаучные методы: эмпирические (наблюдение, сравнение), теоретико-эмпирические (анализ, синтез, индукция, дедукция), а также специальные экономико-статистические методы (графические методы).

Информационную базу исследования составили Гражданский кодекс РФ, законодательные и нормативные акты РФ, труды ведущих ученых, касающиеся темы исследования, материалы Департамента страхового рынка Банка России, а также статьи отечественных финансовых журналов, посвященных вопросам страхования.

Глава 1. Место страхования имущественных рисков в современной системе российского страхового рынка

1.1. Экономическая сущность страхования и роль имущественного страхования в хозяйственной жизни общества

Развитие страхового рынка является важным фактором, обеспечивающим стабильность деятельности хозяйствующих субъектов и защиту имущественных интересов граждан.

Страхование – это экономическая категория, представляющая собой совокупность экономических отношений группы лиц по поводу формирования за счет их денежных взносов целевого страхового фонда, распределения и расходования его средств на материальное обеспечение граждан и возмещение возможного ущерба предприятиям и организациям при наступлении непредвиденных чрезвычайных событий.

В результате разрушительных факторов не подконтрольных человеку, таких как, землетрясения, наводнения, цунами и других стихийных бедствий возникают огромные убытки, которые невозможно с кого-либо взыскать. Поэтому бремя ущерба ложится на население, предприятия и, в большей степени, на государство. В связи с этим возникает объективная потребность в страховании, которое посредством создания страхового фонда служит источником возмещения подобных убытков.

Страхование обеспечивает защиту бизнеса и благосостояние людей. Также страхование – это вид деятельности организаций, приносящий доход. Страховая компания получает доходы от осуществления страховой и инвестиционной деятельности. Инвестируя временно свободные от страховых выплат средства в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, банковские депозиты, участвуя в уставном капитале других предприятий и т. д. страховщик обеспечивает прирост своего капитала. Таким образом, страхование входит в финансовый сектор экономики.

Страхование, как способ ограничения риска и перераспределения его между возможно большим количеством людей (страхователей), приводит к чрезвычайно важным для отдельного человека и для всего народного хозяйства последствиям. Благодаря страховому возмещению, выплачиваемому страховщиком при наступлении страхового случая (пожар, грабеж, стихийное бедствие и др.) с застрахованным объектом, страхователь имеет возможность восстановить погибшее или поврежденное имущество, не ухудшая свое материальное положение.

При временной или постоянной потере трудоспособности, при достижении определенного (преклонного) возраста, в случае смерти или наступлении других предусмотренных договором страховых случаев, при которых страхователем или застрахованными лицами утрачивается способность получать средства к существованию, или при возникновении для них обязанности какой-либо уплаты, например возмещении ущерба за причиненный вред, страхование дает человеку материальное обеспечение.

Роль страхования этим не исчерпывается. Застраховав свои имущественные интересы от потенциально возможного ущерба, человек, предприятие или государство имеют возможность с уверенностью смотреть на будущее. Осознание защищенности, стабильности и устойчивости отражает моральное значение страхования.

От развития страхового сектора, формирующего определённую долю ВВП государства, зависит и преуспевание народного хозяйства в целом.

Собранные страховыми организациями средства помещаются в банки на текущие счета, в процентные бумаги, на выдачу ссуд (через банки различных отраслевых направленностей) и т. д. Этим путем страхование принимает значительное участие в кредитном обороте государства.

Отраслью страхования, встающей на защиту имущественных интересов хозяйствующих субъектов и граждан, является имущественное страхование.

«Имущественное страхование - совокупность видов страхования, по которым страховщик несет обязанности выплат страхового возмещения страхователю (выгодоприобретателю) в форме полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного страховым случаем его имущественным интересам, связанным с владением, распоряжением и пользованием объектами имущества (в том числе в процессе предпринимательской деятельности), а также с обязательствами, возникшими в результате причинения вреда (в том числе нарушением договора) страхователем (застрахованным лицом) жизни, здоровью или имуществу третьих лиц».[12]

Правовое обеспечение имущественного страхования составляют следующие законодательные и нормативные акты:

- Гражданский кодекс РФ;

- Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»;

- Правила формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни;

- Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации;

- Правила размещения страховщиками страховых резервов;

- Положение о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств;

- Методика расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования;

- другие нормативные акты, разработанные Органом страхового надзора и утвержденные в законодательном порядке.

«Кроме того, существенное значение в регулировании имущественного страхования имеют международные соглашения (договоры, конвенции):

- Римская конвенция «О возмещении вреда, причиненного иностранными воздушными судами третьим лицам на поверхности земли» (1952 г.);

- Варшавская конвенция «Об унификации некоторых правил, касающихся международных воздушных перевозок» (1929 г.);

- Международное соглашение (Универсальный договор) по страхованию гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств по системе «Зеленая карта» (Green Card) и др.»[27]

Имущество гражданина или предприятия (организации) – это материальные объекты или вещи, которыми владеет, пользуется и распоряжается их собственник либо его доверенное лицо. Оно может включать землю, здания, мебель, одежду, бытовую и производственную технику и оборудование, транспорт, авторские права, патенты на изобретения, банковские счета, финансовые и предпринимательские риски, другие имущественные права и объекты гражданских прав, перечисленные в ст. 128 ГК РФ.

Страхование имущества включает в себя процесс составления и исполнения договоров страхования имущества. Страховщик за определенную страховую сумму (страховые взносы) обязуется при наступлении страхового случая возместить страхователю (застрахованному, выгодоприобретателю) убытки, причиненные застрахованному имуществу или иным имущественным интересам страхователя.

Страхователями по имущественному страхованию могут быть как юридические, так и физические лица.

Защита имущественных интересов любых собственников имущества (граждан, предприятий, государства) и возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая, выражает экономическое значение имущественного страхования.

Согласно п. 2 ст. 929 ГК РФ по договору имущественного страхования могут быть застрахованы:

1. Риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;

2. Риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а также риск гражданской ответственности;

3. Риск убытков от предпринимательской деятельности.

Минимизируя потери при наступлении страхового случая, имущественное страхование позволяет повысить финансовую устойчивость организаций, дает возможность хозяйствующим субъектам восстанавливать погибшие или поврежденные материальные ценности (при пожаре, кораблекрушении и т. д.), осуществлять своевременные расчеты с кредиторами, бюджетами всех уровней, государственными внебюджетными фондами. Оно делает привлекательной эту отрасль для инвесторов и для предоставления кредитов и позволяет обеспечить непрерывность социально-экономического развития.

Конкретные страховые случаи, устанавливаемые при страховании имущества, определяются характером страхового риска. Для возникновения обязательств страховщика по выплате страхового возмещения недостаточно наличия одного лишь ущерба (повреждения, гибели, хищения имущества). Для этого необходимо подтверждение факта страхового случая, размеры экономических и юридических последствий повреждения, пропажи или уничтожения имущества.

Ущерб (убыток) - имущественный интерес, на предмет которого проводится страхование. Потребности в страховой выплате нет, если в результате страхового случая не нанесен ущерб страхователю (т. е. не нарушен имущественный интерес страхователя). Если страхователем получено соответствующее возмещение ущерба от лица, виновного в его причинении, страховщик имеет право отказать в страховой выплате. Исходя из этого следует, что выплата страхового возмещения не может быть источником необоснованного обогащения страхователя за счет фондов, создаваемых страховщиком.

Имущественное страхование является наиболее распространенным методом воздействия на риски, которые можно измерить с точки зрения количественных размеров возможного ущерба и вероятности наступления страхового случая.

Экономическая эффективность страховой защиты зависит от конкретных страховых услуг, предоставляемых страхователям. «На характер и полноту страховой защиты влияют следующие факторы:

- перечень объектов, подлежащих страхованию;

- перечень событий, на случай наступления которых, проводится страхование;

- управление рисками;

- объем ответственности страховщика;

- уровень страхового обеспечения;

- экономическое обоснование тарифных ставок;

- условия страхования;

- порядок заключения договора;

- своевременность возмещения страхового ущерба;

- наличие льгот, предоставляемых страхователям.»[21]

Условия имущественного страхования формируются страховщиком в соответствии с общими Правилами страхования имущества, разрабатываемыми Органом страхового надзора, исходя из наиболее типовых страховых потребностей.

В страховом портфеле страховщика имеется, как правило, определенный набор Условий имущественного страхования по различным видам в соответствии с лицензией на проведение страховой деятельности.

1.2. Распределение имущественного страхования по видам и классификациям

Имущественное страхование - наиболее древняя, имеющая многовековой опыт отрасль страхования, включающая в себя широкий перечень видов страхования (страхование имущества физических и юридических лиц, грузов, транспортных средств, гражданской ответственности и т. д.). Объединить данные подвиды в одну отрасль позволяет общность объектов страхования — имущество и имущественные права страхователей, на которые направлена защита.

Имущественное страхование может осуществляться в добровольной и обязательной формах. Критерием разделения страхования на обязательную и добровольную форму проведения является волеизъявление сторон, участвующих в страховании.

I. Инициатором обязательного страхования является государство, желающее защитить интересы не только отдельных страхователей, но и всего общества. В форме закона оно обязывает юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения страховой защиты общественных интересов.

Условия и порядок осуществления обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования (ФЗ от 01.01.2001 №40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», ФЗ от 01.01.2001 №67-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров и о порядке возмещения такого вреда, причиненного при перевозках пассажиров метрополитеном», ФЗ -ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного производственного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте» и др.).[12]

II. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и определяют общие условия и порядок проведения имущественного страхования. Конкретные условия страхования оговариваются со страхователем при заключении договора страхования.

Согласно Гражданскому Кодексу, в Российской Федерации выделяют 2 отрасли страхования: имущественное и личное (Ст.929, 934).

Имущественное страхование, включающее страхование разнообразных имущественных интересов, имеет три разновидности договора имущественного страхования: