Дипломная работа (стр. 7 )

Вход	Формула	Выход
- дебиторская задолженность по изделию j в (t-1)-м квартале - объем сбыта (руб.) j-го изделия в t-м квартале α – доля возврата дебиторской задолженности в квартале продаж β – доля возврата дебиторской задолженности в следующем квартале (1- α - β) – доля безнадежных к взысканию долгов		- поступление денежных средств за изделие j в t-м квартале - поступление де­нежных средств за про­данные изделия в t-м квартале - продажи в t м квартале PD - поступление де­нежных средств за год - продажи за год

Таблица 3. Модель отчетного баланса

Вход	Формулы	Выход
- денежные сред­ства - дебиторская за­долженность – материальные запасы - товарные запа­сы (запасы готовой про­дукции) - стоимость зем­ли - здания и обору­дования по первоначаль­ной стоимости – накопленный износ (амортизация) – кредиторская задолженность – краткосрочные кредиты банков – задолженность по зарплате – задолженность по налогам – долгосрочные кредиты – долгосрочные облигации - привилегиро­ванные акции – обыкновенные акции - оплаченный ка­питал (эмиссионный до­ход) - нераспределен­ная прибыль		– текущие активы (оборотные средства) – основные сред­ства (внеоборотные ак­тивы) – активы - краткосрочные обязательства – долгосрочные пассивы - пассивы - акционерный ка­питал - пассивы плюс акционерный капитал

Таблица 4. Модель движения денежных средств (кассовый план)

Вход	Формулы	Выход
- денежные сред­ства - поступление де­нежных средств за про­данные изделия в t-м квартале - суммарная оплата закупок в t-м квартале – плановый фонд зарплаты сдельщиков в t-м квартале - денежные средства по накладным расходам в t-м квартале - общая сумма торговых и административных расходом в t-м квартале инвестиции в ос­новные средства в t-м квартале – задолженность по налогам(для t = 1) – краткосрочный кредит в t-м квартале - ставка процента за кредит - минимальный кассовый остаток в t-м квартале - покупка земли	= (t = 1) (t =1,2,3,4) (t =1,2,3,4) (t =1,2,3,4) (t= 1, 2, 3, 4) , если , если = (t = 1, 2, 3,4) (t = 1, 2, 3,4) (t = 1, 2, 3,4) (t = 1,2,3,4) (t = 1, 2, 3,4) (t = 1, 2, 3,4)	- кассовый остаток на начало периода t - денежные средст­ва в наличие на конец периода t - налог, выплачи­ваемый t-м квартале - итого выплат в t-м квартале – излишек (дефи­цит) денежных средств - краткосрочный кредит в t-м квартале - погашение креди­ та в t-м квартале - выплаты процен­тов за кредит в t-м квар­тале - итого по кратко­срочному кредиту - финансовая дея­тельность в t-м квартале - кассовый остаток на конец периода

Таблица 5. Модель плана прибылей и убытков

Вход	Формулы	Выход
- объем сбыта (руб.) в t-м квартале – прогноз продаж в t-м квартале планируе­мого года, шт. – средние переменные издержки единицы изделия j в t-м квартале - переменные торговые и административные расходы в t-м квартале - планируемые постоянные накладные расходы в t-м квартале - постоянные торговые административные расходы в t-м квартале – погашение креди­та в t-м квартале – ставка налога на прибыль – норма дивидендного выхода	(г = гг) (t = 1,2,3,4) (t = 1,2,3,4) (t = 1,2,3,4) (t = 1,2,3,4) (t = 1,2,3,4) (t = 1,2,3,4) (t = 1,2,3,4) (t = 1,2,3,4)	- переменная стоимость продаж в t-м квар­тале - все переменные расходы в t-м квартале – маржинальная прибыль в t-м квартале - постоянные расхо­ды в t-м квартале – операционная (балансовая) прибыль в t-м квартале - прибыль до налогообложения в t-м квартале - налог на прибыль в t-м квартале - чистая прибыль в t-м квартале - сумма дивидендов в t-м квартале - нераспределенная прибыль в t-м квартале

Таблица 6. Модель планового баланса