Квартальна інформація (стр. 6 )

- послідовність – постійне (із року в рік) застосування Банком обраної облікової політики. Зміна методів обліку можлива лише у випадках, передбачених міжнародними стандартами звітності, і потребує додаткового обґрунтування і розкриття у фінансових звітах;

- історична (фактична) собівартість – активи і пасиви обліковуються пріоритетно за вартістю їх придбання чи виникнення. Активи та зобов’язання в іноземній валюті, за винятком немонетарних статей, мають переоцінюватись у разі зміни офіційного валютного курсу на звітну дату.

Облікова політика є інструментом, що впливає як на форми та методи ведення обліку, так і на фінансові результати роботи Банку; є основою для складання фінансової звітності.

Протягом 9-ти місяців 2014 року зміни до Облікової політики Банку не вносилися.

На офіційному сайті ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» www. xcіtybank. розміщено річну фінансову звітність Банку та звіт незалежних аудиторів за національними та міжнародними стандартами за роки, а також, фінансову звітність Банку за 1-й, 2-й та 3-й квартал 2014 року.

Щодо аудиторських компаній, які здійснювали аудиторські перевірки Банку протягом 9-ти місяців 2014 року.

ТОВ Аудиторська фірма «РСМ АПіК», код ЄДРПОУ , проводила аудиторську перевірку фінансової звітності Банку за 2013 рік. Юридична адреса: 04080, м. Київ, вул. Нижньоюрківська, 47. Вид діяльності за КВЕД: 69.20 – діяльність у сфері бухгалтерського обліку й аудиту, консультування з питань оподаткування; 70.22 – консультування з питань комерційної діяльності й керування. Свідоцтво про включення до Реєстру аудиторів та аудиторських фірм видане Аудиторською палатою України 26 січня 2001 року за № 000, строк дії Свідоцтва – до 04 листопада 2015 року. Свідоцтво про внесення до Реєстру аудиторів та аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що здійснюють діяльність на ринку цінних паперів видане Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку відповідно до рішення Комісії від 08.09.2008 № 000. Реєстраційний номер Свідоцтва № 35, серія та номер Свідоцтва – П видане 19.02.2013 та чинне до 04.11.2015. Свідоцтво про включення до реєстру аудиторських фірм, які мають право на проведення аудиторських перевірок банків № видане Національним банком України на підставі рішення Комітету з питань банків від 17.09.2012 № 39, строк дії – до 17.09.2017. Починаючи з 2007 року ТОВ Аудиторська фірма «РСМ АПіК» є офіційним представником мережі незалежних бухгалтерських і консалтингових фірм RSM International, яка налічує 700 офісів у більш ніж 85 країнах світу та займає сьоме місце в рейтингу світових мереж бухгалтерських та консалтингових фірм. ТОВ АФ «РСМ АПіК» має багаторічний успішний досвід аудиту та бухгалтерського супроводження – з 1994 року, консалтингу – з 2005 року; має якість послуг в аудиті, оподаткуванні, консультаціях на світовому рівні. 23 травня 2013 року Аудиторська фірма «РСМ АПіК» обрана Спостережною Радою Банку зовнішнім аудитором Банку для проведення аудиту річної фінансової звітності Банку за роки.

Аудиторська фірма, яка здійснювала аудит фінансової звітності Банку, постійно проводить політику ротації своїх багатопрофільних фахівців, які мають різноманітний досвід і підготовку з використанням різних підходів у галузі дотримання нормативних вимог при підготовці фінансової звітності, уміння розбиратися в операційних, технічних та інших спеціалізованих питаннях.

Фактори, які можуть вплинути на незалежність аудитора (посадових осіб аудитора) від Банку, у тому числі інформація про наявність істотної зацікавленості, яка пов'язує аудитора (посадових осіб аудитора) з Банком (посадовими особами Банку), відсутні.

Конфлікт інтересів та/або суміщення виконання функцій внутрішнього аудитора відсутні. Факти подання недостовірної звітності Банку, що підтверджена аудиторським висновком, виявлені органами, які здійснюють державне регулювання ринків фінансових послуг, відсутні.

Розмір винагороди аудитора обумовлюється договором та затверджується Спостережною Радою Банку за поданням Правління. Протягом 1-го кварталу за станом на 01.04.2014 винагороду аудитору не сплачували. Розмір винагороди, що сплачена Аудиторській фірмі «РСМ АПіК» в 2-му кварталі 2014 року за аудит річної фінансової звітності Банку за 2013 рік складає 626 786,05 грн. (дата сплати – 24.04.2014р). Протягом 3-го кварталу 2014 року винагороду аудитору не сплачували.

Протягом 9-ти місяців 2014 року Банк не залучав зовнішніх аудиторів для надання будь-яких неаудиторських послуг, а отже, винагорода за надання неаудиторських послуг не сплачувалася.

За останні п’ять років аудит фінансової звітності ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» здійснювали наступні аудиторські компанії:

- за роки перевірку фінансової звітності Банку, підготовленої за національними стандартами, здійснювало ТОВ «Аудиторська фірма РСМ АПіК»;

- за 2011 рік перевірку фінансової звітності Банку, підготовленої за національними стандартами, здійснювала Аудиторська фірма «Кадастр-Аудит», а перевірку фінансової звітності Банку, підготовленої за міжнародними стандартами, здійснювала Аудиторська фірма «Прайсвотерхаус-Куперс»;

- за 2012 рік перевірку фінансової звітності Банку, підготовленої за національними стандартами здійснювала Аудиторська фірма «Кадастр-Аудит», а перевірку фінансової звітності Банку, підготовленої за міжнародними стандартами, здійснювала Аудиторська фірма «РСМ АПіК»;

- за 2013 рік перевірку фінансової звітності Банку, підготовленої за міжнародними стандартами, здійснювала Аудиторська фірма «РСМ АПіК».

Ліквідність Банку і виконання нормативів НБУ

Робота з мобілізації ресурсів та розміщенню їх в активні вкладення проводилась відповідно до вимог Національного банку України, що відображалось в додержанні встановлених економічних нормативів.

Нормативи капіталу:

Регулятивний капітал є одним з найважливіших показників діяльності Банку, основним призначенням якого є покриття негативних наслідків різноманітних ризиків, які Банк бере на себе в процесі своєї діяльності, та забезпечення захисту вкладів, фінансової стійкості й стабільної діяльності Банку.

Станом на 01.10.2014 розмір регулятивного капіталу Банку склав 1 тис. грн., станом на 01.07.2014 розмір регулятивного капіталу Банку складав тис. грн., станом на 01.04.2014 розмір регулятивного капіталу Банку складав 1 003 609 тис. грн., станом на 01.01.2014 розмір регулятивного капіталу Банку складав тис. грн. Відповідно до вимог Національного банку України розмір регулятивного капіталу має становити не менше 120 000 тис. грн. Розмір регулятивного капіталу Банку, протягом 9-ти місяців 2014 року не був меншим за розмір статутного капіталу, згідно вимог Національного банку України.

Норматив достатності (адекватності) регулятивного капіталу (Н2) відображає здатність Банку своєчасно і в повному обсязі розрахуватися за своїми зобов'язаннями, що випливають із торговельних, кредитних або інших операцій грошового характеру. Чим вище значення показника достатності (адекватності) регулятивного капіталу, тим більша частка ризику, що її беруть на себе власники Банку; і навпаки, чим нижче значення показника, тим більша частка ризику, що її приймають на себе кредитори/вкладники Банку. Норматив достатності (адекватності) регулятивного капіталу встановлюється для запобігання надмірному перекладанню Банком кредитного ризику та ризику неповернення банківських активів на кредиторів/вкладників Банку. Визначається як співвідношення регулятивного капіталу до сумарних активів і певних позабалансових інструментів, зважених за ступенем кредитного ризику після їх зменшення на суму: сформованих відповідних резервів за активними банківськими операціями; забезпечення кредиту (вкладень у боргові цінні папери) безумовним зобов'язанням або грошовим покриттям у вигляді застави майнових прав; необтяжених облігацій внутрішньої державної позики, що рефінансуються Національним банком України, та боргових цінних паперів, емітованих Національним банком України, придбаних за операціями репо (але не більше ніж основна сума боргу за окремою кредитною операцією) з переходом права власності на такі цінні папери. Під час розрахунку нормативу достатності (адекватності) регулятивного капіталу до сумарних активів і певних позабалансових інструментів, зважених за ступенем кредитного ризику, додається сукупна сума відкритої валютної позиції Банку за всіма іноземними валютами та банківськими металами. Станом на 01.10.2014 норматив достатності (адекватності) регулятивного капіталу (Н2) склав 11,03%, станом на 01.07.2014 – 10,72%, станом на 01.04.2014 – 10,31%, станом на 01.01.2014 – 11,82% при нормативному значенні не менше 10%.

Норматив (коефіцієнт) співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (Н3) відображає розмір регулятивного капіталу, необхідний для здійснення Банком активних операцій. Нормативне значення нормативу Н3 має бути не менше ніж 9%. Станом на 01.10.2014 норматив (коефіцієнт) співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів склав 11,38%, станом на 01.07.2014 – 10,28%, станом на 01.04.2014 – 11,21%, станом на 01.01.2014 – 10,71%.

Норматив (коефіцієнт) співвідношення регулятивного капіталу до зобов’язань Банку (Н3-1), який визначає достатність власних коштів Банку для виконання зобов’язань перед вкладниками та кредиторами станом на 01.10.2014 становив 12,70%, станом на 01.07.2014 – 12,61%, станом на 01.04.2014 – 11,44%, станом на 01.01.2014 – 12,02% при нормативному значенні не менше ніж 10%.

Виконання зазначених нормативів, а також забезпечення вимог НБУ стосовно капіталізації Банку (статутний капітал станом на 01.10.2014 дорівнює 828 828 тис. грн.) підтверджують надійність Банку, його здатність своєчасно здійснювати розрахунки по дорученнях клієнтів та виконувати свої зобов'язання по поверненню залучених коштів.

Нормативи ліквідності:

Ліквідність Банку – це здатність Банку забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобов'язань, яка визначається збалансованістю між строками і сумами погашення розміщених активів та строками і сумами виконання зобов'язань Банку, а також строками та сумами інших джерел і напрямів використання коштів (надання кредитів, інші витрати).

Для контролю за ліквідністю застосовується метод коефіцієнтів, який забезпечує не тільки оцінювання рівня ліквідності окремого банку, але й здійснення порівняльного аналізу ліквідності різних банків.

Стан виконання норматиів ліквідності перебуває під щоденним контролем, про що свідчить виконання нормативів ліквідності (Н4, Н5, Н6).

Станом на 01.10.2014 нормативи ліквідності становлять:

· норматив миттєвої ліквідності (установлює мінімально необхідний обсяг високоліквідних активів для забезпечення виконання поточних зобов'язань протягом одного операційного дня) – 35,239% при нормативному значенні не менше 20% (станом на 01.01.2014 – 32,37%, станом на 01.04.2014 – 41,26%, станом на 01.07.2014 – 37,92%);

· норматив поточної ліквідності (установлює мінімально необхідний обсяг активів Банку для забезпечення виконання поточного обсягу зобов'язань протягом одного календарного місяця) – 46,95% при нормативному значенні не менше 40% (станом на 01.01.2014 – 53,28%, станом на 01.04.2014 – 59,86%, станом на 01.07.2014 –83,40%);

· норматив короткострокової ліквідності (установлює мінімально необхідний обсяг активів для забезпечення виконання своїх зобов'язань протягом одного року) – 64,03% при нормативному значенні не менше 60% (станом на 01.01.2014 – 73,43%, станом на 01.04.2014 – 69,02%, станом на 01.07.2014 – 64,41%).

Дотримання цих нормативів є необхідною умовою функціонування Банку.

Нормативи кредитного ризику:

З метою зменшення банківських ризиків, для забезпечення належного контролю за ризиками, пов'язаними з вкладанням коштів у цінні папери, кредитами акціонерам (учасникам) та інсайдерам, наданням великих кредитів, Національний банк установлює нормативи кредитного ризику, недотримання яких може призвести до фінансових труднощів у діяльності Банку.

Станом на 01.10.2014 значення нормативів кредитного ризику були такими:

· максимальний розмір кредитного ризику на одного контрагента становить 21,13% при нормативному значенні не більше 25% регулятивного капіталу (станом на 01.01.2014 – 21,80%, станом на 01.04.2014 – 20,93%, станом на 01.07.2014 – 21,69%);

· норматив “великих” кредитних ризиків – 527,97% при нормі не більше 800% регулятивного капіталу (станом на 01.01.2014 – 524,343%, станом на 01.04.2014 – 524,28%, станом на 01.07.2014 – 555,45%);

· норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру – 0,40% при нормі не більше 5% від статутного капіталу (станом на 01.01.2014 – 0,40%, станом на 01.04.2014 – 0,40%, станом на 01.07.2014 – 0,40%);

· норматив максимального сукупного розміру кредитів, наданих інсайдерам – 2,30% при нормі не більше 30% від статутного капіталу (станом на 01.01.2014 – 2,50%, станом на 01.04.2014 – 2,34%, станом на 01.07.2014 – 2,21%).

Нормативи інвестування:

З метою обмеження інвестиційного ризику, пов’язаного із здійсненням інвестиційної діяльності та можливою втратою капіталу інвестора, Національний банк України встановив нормативи інвестування.

Станом на 01.10.2014 значення цих нормативів такі:

· інвестування в цінні папери окремо за кожним емітентом – 0,04% при нормативному значенні не більше 15% статутного капіталу (станом на 01.01.2014 – 0,04%, станом на 01.04.2014 – 0,04%, станом на 01.07.2014 – 0,04%);

· загальна сума інвестування — 0,05% при нормативному значенні не більше 60% статутного капіталу (станом на 01.01.2014 – 0,05%, станом на 01.04.2014 – 0,05%, станом на 01.07.2014 – 0,05%).

Дотримання лімітів відкритої валютної позиції

Національний банк України має право встановлювати для уповноваженого банку, що здійснює на міжбанківському валютному ринку України операції з купівлі-продажу іноземної валюти та банківських металів за гривні, ліміти таких відкритих валютних позицій: загальної (довгої/короткої) в іноземних валютах і банківських металах та окремо за групами відповідних іноземних валют та банківськими металами, а також за відповідною валютою чи банківським металом, окремими активними операціями з валютними цінностями.

Постановою Правління НБУ від 22.06.2011 за № 000 установлено для уповноважених банків ліміт загальної довгої відкритої валютної позиції (Л13-1) на рівні не більше 5% та ліміт загальної короткої відкритої валютної позиції банку (Л13-2) на рівні не більше 10%. На період з 02 вересня 2014 року до 02 грудня 2014 року, відповідно до постанови Національного банку України від 239 серпня 20144 року № 000, установлений ліміт загальної довгої відкритої валютної позиції (Л13-1) на рівні не більше 1%. Контроль за дотриманням лімітів відкритої валютної позиції здійснюється на щоденній основі.

Станом на 01.10.2014 значення ліміту загальної довгої відкритої валютної позиції Банку становило 0,15%, значення ліміту загальної короткої відкритої валютної позиції Банку – 6,10%.

Станом на 01.07.2014 значення ліміту загальної довгої відкритої валютної позиції Банку становило 1,29%, значення ліміту загальної короткої відкритої валютної позиції Банку – 4,08%.

Станом на 01.04.2014 значення ліміту загальної довгої відкритої валютної позиції Банку становило 2,00%, значення ліміту загальної короткої відкритої валютної позиції Банку – 2,28%.

Станом на 01.01.2014 значення ліміту загальної довгої відкритої валютної позиції Банку становило 1,45%, значення ліміту загальної короткої відкритої валютної позиції Банку – 9,15%.

Розриви ліквідності:

Дані форми статистичної звітності 631 «Звіт про структуру активів та пасивів за строками до погашення», станом на 01.10.2014, свідчать, що відповідність по строках до погашення активів та пасивів є оптимально допустимою в цілому по всіх валютах, про що підтверджують наступні дані.

Дані про структуру активів та пасивів за строками до погашення, станом на 01.10.2014, по всіх валютах:

1. Термін до погашення до 1 міс: Активи (А) – 2 тис. грн., Пасиви (П) – 3 тис. грн., П>А (ризик ліквідності) – 632) тис. грн.

2. Термін до погашення від 1 до 3 міс: Активи (А) – 1 тис. грн., Пасиви (П) – 1 тис. грн., А>П (надлишок ліквідності) – 906 887 тис. грн.

3. Термін до погашення від 3 до 6 міс: Активи (А) – тис. грн., Пасиви (П) – тис. грн., А>П (надлишок ліквідності) – тис. грн.

4. Термін до погашення від 6 до 9 міс: Активи (А) – 420 762 тис. грн., Пасиви (П) – 1 тис. грн., П>А (ризик ліквідності) – 045) тис. грн.

5. Термін до погашення від 9 міс до 1 року: Активи (А) – тис. грн., Пасиви (П) – тис. грн., П>А (ризик ліквідності) –тис. грн.

Всього до року: Активи (А) – 6 334 175 тис. грн., Пасиви (П) – 7 тис. грн., А>П (надлишок ліквідності) – 1 тис. грн., П>А (ризик ліквідності) – (- 2 тис. грн.

Перевищення пасивів над активами < року –тис. грн.

6. Термін до погашення від 1 до 1,5 років: Активи (А) – тис. грн., Пасиви (П) –тис. грн., А>П (надлишок ліквідності) – тис. грн.

7. Термін до погашення від 1,5 до 2 років: Активи (А) – тис. грн., Пасиви (П) – 6 714 тис. грн., А>П (надлишок ліквідності) – тис. грн.

8. Термін до погашення від 2 до 3 років: Активи (А) – тис. грн., Пасиви (П) – 6 558 тис. грн., А>П (надлишок ліквідності) – 565 408 тис. грн.

9. Термін до погашення від 3 до 5 років: Активи (А) – тис. грн., Пасиви (П) – тис. грн., П>А (ризик ліквідності) –,014) тис. грн.

10. Термін до погашення від 5 до 10 років: Активи (А) –тис. грн., Пасиви (П) –тис. грн., А>П (надлишок ліквідності) – 41 282 тис. грн.

11. Термін до погашення понад 10 років: Активи (А) – тис. грн., Пасиви (П) – 666 819 тис. грн., П>А (ризик ліквідності) –тис. грн.

Всього більше року: Активи (А) – 1 тис. грн., Пасиви (П) – 1 тис. грн., А>П (надлишок ліквідності) – 1 тис. грн., П>А (ризик ліквідності) –тис. грн.

Перевищення активів над пасивами > року – тис. грн.

Всього: Активи (А) – 8 тис. грн., Пасиви (П) – 8 тис. грн., А>П (надлишок ліквідності) – 2 тис. грн., П>А (ризик ліквідності) – (- 2 720 084) тис. грн. Перевищення пасивів над активами –тис. грн.

Так, невідповідність між активами та пасивами (перевищення пасивів над активами) терміном погашення до 1 місяця складає – 892,6 млн. грн., або «-» 10,45% від активів Банку на звітну дату, при рекомендованій нормі НБУ не менше «-» 10,00%, не більше «+» 10,00%. В той же час, казначейство зазначає, що розриви ліквідності, що виникають в часових інтервалах до 1 місяця частково нівелюються за рахунок незнижувальних залишків на поточних рахунках клієнтів.

За даними форми 631 «Звіт про структуру активів та пасивів за строками до погашення», станом на 01.10.2014 позитивний ГЕП більше одного року складає 748,9 млн. грн., тобто відповідно до нормативної бази НБУ 50% від даної суми додатково враховуються до розрахунку нормативу адекватності регулятивного капіталу, зменшуючи його значення. Політикою по управлінню ліквідності передбачено, що позитивний ГЕП більше одного року не може перевищувати фактично сплачений зареєстрований статутний капітал Банку.

Протягом 9-ти місяців 2014 року Банк мав задовільну, керовану ліквідність, про що свідчать виконання економічних нормативів, передбачених Інструкцією про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженою постановою Правління НБУ від 28.08.01 № 000 зі змінами і доповненнями, виконання норм обов’язкових резервів.

Основні статті доходів ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» за 1-й квартал 2014 року:

І Процентні доходи – ,8 тис. грн.

ІІ Непроцентні доходи – ,3 тис. грн.

2.1 Комісійні доходи за операціями з банками – 878,4 тис. грн.

2.2 Комісійні доходи від операцій з ювілейними монетами і зношеною валютою – 4,9 тис. грн.

2.3 Комісійні доходи від роздрібного бізнесу –,1 тис. грн.

2.4 Комісійні доходи від операцій з цінними паперами –,0 тис. грн.

2.5 Комісійні доходи за депозитарне обслуговування клієнтів – 333,1 тис. грн.

2.6 Комісійні доходи від кредитного обслуговування корпоративних клієнтів – 1 275,0 тис. грн.

2.7 Комісійні доходи від обслуговування корпоративного бізнесу –,2 тис. грн.

2.8 Комісійні доходи за інкасацію готівки – 1 065,0 тис. грн.

2.9 Комісійні доходи за документарними операціями – 195,3 тис. грн.

2.10 Результат від торгівлі банківськими металами – 968,4 тис. грн.

2.11 Результат від валютообмінних операцій з безготівковою валютою – 9 790,5 тис. грн.

2.12 Інші комісійні доходи – 16,3 тис. грн.

2.13 Страхове відшкодування, оперативний лізинг, результат від продажу НА та ОЗ, відшкодування витрат на відкриття відділень – 741,6 тис. грн.

Всього доходів – ,1 тис. грн.

Основні статті доходів ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» за 2-й квартал 2014 року:

І Процентні доходи – 208 657,9 тис. грн.

ІІ Непроцентні доходи – 72 256,0 тис. грн.

2.1. Комісійні доходи за операціями з банками – 1 613,6 тис. грн.

2.2. Комісійні доходи від операцій з ювілейними монетами і зношеною валютою – 5,6 тис. грн.

2.3. Комісійні доходи від роздрібного бізнесу – 21 905,2 тис. грн.

2.4. Комісійні доходи від операцій з цінними паперами – 13 318,8 тис. грн.

2.5. Комісійні доходи за депозитарне обслуговування клієнтів – 334,1 тис. грн.

2.6. Комісійні доходи від кредитного обслуговування корпоративних клієнтів – 2 234,37 тис. грн.

2.7. Комісійні доходи від обслуговування корпоративного бізнесу – 12 903,3 тис. грн.

2.8. Комісійні доходи за інкасацію готівки – 1 219,3 тис. грн.

2.9. Комісійні доходи за документарними операціями – 227,7 тис. грн.

2.10. Результат від торгівлі банківськими металами – 1 102,7 тис. грн.

2.11. Результат від валютообмінних операцій з безготівковою валютою – 16 202,6 тис. грн.

2.12. Інші комісійні доходи – 14,6 тис. грн.

2.13. Страхове відшкодування, оперативний лізинг, результат від продажу НА та ОЗ, відшкодування витрат на відкриття відділень – 878,2 тис. грн.

Всього доходів – 280 913,9 тис. грн.

Основні статті доходів ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» за 3-й квартал 2014 року:

І Процентні доходи – 200 358,0 тис. грн.

ІІ Непроцентні доходи – 167 618,5 тис. грн.

2.14. Комісійні доходи за операціями з банками – 1 898,3 тис. грн.

2.15. Комісійні доходи від операцій з ювілейними монетами і зношеною валютою – 6,2 тис. грн.

2.16. Комісійні доходи від роздрібного бізнесу – 23 968,4 тис. грн.

2.17. Комісійні доходи від операцій з цінними паперами – 98 543,7 тис. грн.

2.18. Комісійні доходи за депозитарне обслуговування клієнтів – 334,5 тис. грн.

2.19. Комісійні доходи від кредитного обслуговування корпоративних клієнтів – 10 662,3 тис. грн.

2.20. Комісійні доходи від обслуговування корпоративного бізнесу – 15 066,9 тис. грн.

2.21. Комісійні доходи за інкасацію готівки – 1 266,9 тис. грн.

2.22. Комісійні доходи за документарними операціями – 217,5 тис. грн.

2.23. Результат від торгівлі банківськими металами – 862,0 тис. грн.

2.24. Результат від валютообмінних операцій з безготівковою валютою – 13 675,6 тис. грн.

2.25. Інші комісійні доходи – 19,5 тис. грн.

2.26. Страхове відшкодування, оперативний лізинг, результат від продажу НА та ОЗ, відшкодування витрат на відкриття відділень – 509,0 тис. грн.

Всього доходів – 367 976,5 тис. грн.

Основні статті витрат ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» за 1-й квартал 2014 року:

І Процентні витрати – ,3 тис. грн.

ІІ Непроцентні витрати –,3 тис. грн.

2.1 Комісійні витрати –,9 тис. грн.

2.2 Інші операційні витрати –,4 тис. грн.

2.3 Загальні адміністративні витрати –,2 тис. грн.

ІІІ Відрахування в резерви –,6 тис. грн.

ІV Податок на прибуток – 0 тис. грн.

Всього витрат – ,3 тис. грн.

Основні статті витрат ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» за 2-й квартал 2014 року:

І Процентні витрати – 232 196,6 тис. грн.

ІІ Непроцентні витрати – 103 903,8 тис. грн.

2.1 Комісійні витрати – 12 977,4 тис. грн.

2.2 Інші операційні витрати –,0 тис. грн.

2.3 Загальні адміністративні витрати – 76 018,5 тис. грн.

ІІІ Відрахування в резерви – 15 317,1 тис. грн.

ІV Податок на прибуток – 1 672,4 тис. грн.

Всього витрат – 353 090,0 тис. грн.

Основні статті витрат ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» за 3-й квартал 2014 року:

І Процентні витрати – 230 958,0 тис. грн.

ІІ Непроцентні витрати – 146 778,5 тис. грн.

2.1 Комісійні витрати – 17 728,4 тис. грн.

2.2 Інші операційні витрати – 42 134,9 тис. грн.

2.3 Загальні адміністративні витрати – 86 915,2 тис. грн.

ІІІ Відрахування в резерви – (- 20 301,8) тис. грн.

ІV Податок на прибуток – 1 672,4 тис. грн.

Всього витрат – 359 107,2 тис. грн.

Станом на 01.10.2014 ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» має наступні фінансові показники:

· активи – 8 тис. грн.,

· зобов’язання – 7 тис. грн.,

· власний капітал – тис. грн.

Інформація стосовно характеру доходів і витрат звітних сегментів за 9-ь місяців 2014 року:

1. Процентні доходи усього – тис. грн., в тому числі: послуги корпоративним клієнтам – тис. грн., послуги фізичним особам – 544 449 тис. грн., інвестиційна банківська діяльність – тис. грн., міжбанківські операції –тис. грн., інші операції –тис. грн. Вилучення – (тис. грн.

2. Комісійні доходи усього – тис. грн., в тому числі: послуги корпоративним клієнтам –тис. грн., послуги фізичним особам –тис. грн., інвестиційна банківська діяльність – 2 906 тис. грн., міжбанківські операції –тис. грн., інші операції – 11 тис. грн. Вилучення – (13 985) тис. грн.

3. Торгівельний дохід усього – тис. грн., в тому числі: послуги корпоративним клієнтам – 0 тис. грн., послуги фізичним особам – 27 318 тис. грн., інвестиційна банківська діяльність – тис. грн., міжбанківські операції –тис. грн., інші операції – 1 988 тис. грн.

4. Результат від торгових операцій з цінними паперами в торговому портфелі Банку усього –тис. грн., в тому числі: послуги корпоративним клієнтам – 0 тис. грн., послуги фізичним особам – 0 тис. грн., інвестиційна банківська діяльність –тис. грн., міжбанківські операції – 0 тис. грн., інші операції – 0 тис. грн.

5. Інші операційні доходи усього –тис. грн., в тому числі: послуги корпоративним клієнтам – 8 967 тис. грн., послуги фізичним особам – 454 тис. грн., інвестиційна банківська діяльність – 16 тис. грн., міжбанківські операції – 1 тис. грн., інші операції – 2 486 тис. грн.

6. Усього доходів – тис. грн., в тому числі: послуги корпоративним клієнтам – тис. грн., послуги фізичним особам – тис. грн., інвестиційна банківська діяльність – тис. грн., міжбанківські операції – 66 861 тис. грн., інші операції –тис. грн. Вилучення – (тис. грн.

7. Процентні витрати усього – (662 964) тис. грн., в тому числі: послуги корпоративним клієнтам – (тис. грн., послуги фізичним особам – (тис. грн., інвестиційна банківська діяльність – (тис. грн., міжбанківські операції – тис. грн., інші операції – тис. грн. Вилучення – тис. грн.

8. Комісійні витрати усього – тис. грн., в тому числі: послуги корпоративним клієнтам – (23 249) тис. грн., послуги фізичним особам – (26 135) тис. грн., інвестиційна банківська діяльність – (98) тис. грн., міжбанківські операції –тис. грн., інші операції – 0 тис. грн. Вилучення –тис. грн.

9. Інші витрати усього – (тис. грн., в тому числі: послуги корпоративним клієнтам – (тис. грн., послуги фізичним особам – (153 421) тис. грн., інвестиційна банківська діяльність –тис. грн., міжбанківські операції –тис. грн., інші операції –тис. грн.

10. Резерви усього –тис. грн., в тому числі: послуги корпоративним клієнтам –тис. грн., послуги фізичним особам – тис. грн., інвестиційна банківська діяльність – (47) тис. грн., міжбанківські операції – 17 тис. грн., інші операції – 1 тис. грн.

11. Усього витрат – (1 тис. грн., в тому числі: послуги корпоративним клієнтам – (тис. грн., послуги фізичним особам – (666 445) тис. грн., інвестиційна банківська діяльність – (тис. грн., міжбанківські операції – тис. грн., інші операції – тис. грн. Вилучення – 758 420 тис. грн.

12. Результат сегмента усього – (57 806) тис. грн., в тому числі: послуги корпоративним клієнтам – (8 545) тис. грн., послуги фізичним особам – (38 248) тис. грн., інвестиційна банківська діяльність – (10 097) тис. грн., міжбанківські операції – (754) тис. грн., інші операції – (163) тис. грн. Вилучення – 0 тис. грн.

13. Прибуток/(збиток) до оподаткування усього – (57 806) тис. грн., в тому числі: послуги корпоративним клієнтам –тис. грн., послуги фізичним особам – тис. грн., інвестиційна банківська діяльність – тис. грн., міжбанківські операції – (754) тис. грн., інші операції – (163) тис. грн. Вилучення – 0 тис. грн.